伊全勝
[摘 要]由美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的國(guó)際金融危機(jī)對(duì)世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展產(chǎn)生巨大沖擊。作為亞洲新興經(jīng)濟(jì)體的中國(guó)也無法“獨(dú)善其身”,作為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的國(guó)有企業(yè)也受到不小的沖擊。通過國(guó)有企業(yè)改制促進(jìn)經(jīng)濟(jì)實(shí)力提升,成為我國(guó)國(guó)有企業(yè)應(yīng)對(duì)此次金融危機(jī)的一種必然抉擇。
[關(guān)鍵詞]金融危機(jī);國(guó)企改制;抉擇
[中圖分類號(hào)]F27[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1009-2234(2009)06-0093-02
一、波及全球的金融危機(jī)
2007年4月,美國(guó)第二大次級(jí)房貸公司——新世紀(jì)金融公司的破產(chǎn)就暴露了次級(jí)抵押債券的風(fēng)險(xiǎn)。從2007年8月開始,美聯(lián)儲(chǔ)做出反應(yīng),向金融體系注入流動(dòng)性以增加市場(chǎng)信心,美國(guó)股市也得以在高位維持,形勢(shì)看來似乎不是很壞。然而,2008年8月,美國(guó)房貸兩大巨頭——房利美和房地美股價(jià)暴跌,持有“兩房”債券的金融機(jī)構(gòu)大面積虧損。美國(guó)財(cái)政部和美聯(lián)儲(chǔ)被迫接管“兩房”,以表明政府應(yīng)對(duì)危機(jī)的決心。但接踵而來的是:總資產(chǎn)高達(dá)1.5萬億美元的世界兩大頂級(jí)投行雷曼兄弟和美林相繼爆出問題,前者被迫申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù),后者被美國(guó)銀行收購(gòu);總資產(chǎn)高達(dá)1萬億美元的全球最大保險(xiǎn)商美國(guó)國(guó)際集團(tuán)(AIG)也難以為繼;美國(guó)政府在選擇接管AIG以穩(wěn)定市場(chǎng)的同時(shí)卻對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)“愛莫能助”。
這場(chǎng)發(fā)端于美國(guó)至今仍未見底,被稱為自上世紀(jì)30年代“大蕭條”以來最為嚴(yán)重的金融危機(jī),以出人意料的迅猛之勢(shì)愈演愈烈席卷全球,到今天已從局部上升和演變成為一場(chǎng)全球性的金融危機(jī)。危機(jī)從發(fā)達(dá)國(guó)家傳導(dǎo)到新興市場(chǎng)國(guó)家,從金融領(lǐng)域擴(kuò)散到實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域,給世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和人民生活產(chǎn)生了廣泛而深刻的影響。在全球化大背景下,中國(guó)作為發(fā)展中的大國(guó)也不可能置身事外“獨(dú)善其身”。為此,黨和政府出臺(tái)了一系列政策措施來應(yīng)對(duì)這場(chǎng)國(guó)際金融危機(jī)的影響和沖擊。
中國(guó)政府在反危機(jī)中采取新經(jīng)濟(jì)刺激對(duì)策的同時(shí),需要反思傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的弊端,更積極主動(dòng)地布局經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式轉(zhuǎn)型和社會(huì)改革,開創(chuàng)一條新的發(fā)展道路。如何通過改革保證經(jīng)濟(jì)刺激計(jì)劃的順利實(shí)施,實(shí)現(xiàn)保增長(zhǎng)、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、保民生的多重目標(biāo),怎樣深化國(guó)企改革、共克時(shí)艱,成為當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展共同面對(duì)的重大課題。
二、深化國(guó)有企業(yè)改制的內(nèi)涵
對(duì)國(guó)有企業(yè)改制有多種理解:改變企業(yè)形態(tài),改變企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu),改變企業(yè)的基本制度。
改變企業(yè)形態(tài),即改變規(guī)范企業(yè)資本組織關(guān)系、治理結(jié)構(gòu)的企業(yè)法律形式。例如,按照企業(yè)法規(guī)范的企業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)榘垂痉ㄒ?guī)范的獨(dú)資公司,有限責(zé)任公司轉(zhuǎn)變?yōu)楣煞萦邢薰镜取?/p>
改變企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu),即引入新股東或改變企業(yè)股權(quán)比例。股權(quán)結(jié)構(gòu)變化的另一含義是可以安排股東權(quán)利不盡相同的股東,如可有黃金股股東、優(yōu)先股股東等。企業(yè)法律形式變化通常是企業(yè)股權(quán)變化的前提。
更廣義的企業(yè)改制還包括企業(yè)內(nèi)部制度的廣泛變革,如改變經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)制度、勞動(dòng)工資制度等。這些方面的變化未必是狹義的企業(yè)改制的基本要素,但它往往是企業(yè)改制的誘因或結(jié)果或條件,與企業(yè)改制密切相關(guān),是進(jìn)行企業(yè)改制時(shí),尤其是以激勵(lì)效應(yīng)為主要目標(biāo)的改制時(shí),必須關(guān)注的重要問題。
三、金融危機(jī)背景下我國(guó)國(guó)有企業(yè)改制的必要性
1.國(guó)企改制是正確處理政企關(guān)系的關(guān)鍵金融危機(jī)迫使國(guó)有企業(yè)改制涉及的問題很多,但是最關(guān)鍵的問題是正確處理政企關(guān)系。這是一個(gè)困擾國(guó)有企業(yè)改制始終的問題,也是最核心的問題之一。從法律的視角來看,政企關(guān)系是作為行政機(jī)關(guān)的政府和作為行政相對(duì)人的企業(yè)之間的一種行政法律關(guān)系。政企關(guān)系的正確處理最終還是要通過行政法律規(guī)范、理順行政法律關(guān)系的方式來解決。
國(guó)有企業(yè)改制過程中的政企分開問題,從行政法律關(guān)系的角度必須理順兩大關(guān)系:
一是政府和企業(yè)之間的關(guān)系。政府和企業(yè)之間的關(guān)系是伴隨國(guó)有企業(yè)改制過程始終的一個(gè)基本法律問題。毫無疑問,我們需要讓國(guó)有企業(yè)擺脫政府的控制和直接干預(yù),實(shí)現(xiàn)政企分離,讓國(guó)有企業(yè)成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主體。但是,事實(shí)證明,這一過程的完成不能通過政策化、行政化的方式實(shí)現(xiàn)。我們應(yīng)當(dāng)把政企分開放置到一個(gè)法律的環(huán)境下進(jìn)行分析,把政企關(guān)系還原成行政法律問題。政企分開最終實(shí)現(xiàn)仍然需要依靠法律的介入來完成。但政企分開的實(shí)現(xiàn)并不是國(guó)企改制中政府和企業(yè)關(guān)系的最終理順。從法律的角度看,政企分開只是問題的一半。我們說,政企不僅要實(shí)現(xiàn)一定法律上的分立,而且要實(shí)現(xiàn)政企法治化的合理結(jié)合。因?yàn)閲?guó)有企業(yè)改制和改制后的國(guó)有企業(yè)的有效運(yùn)作,都離不開政府這一行政性力量的合理干預(yù)和推進(jìn)??墒俏覀兯枰母深A(yù)并不是無原則的干涉,相反,政府和企業(yè)的結(jié)合是一種行政法律規(guī)范下的合理、有度、有效的相互作用關(guān)系。
二是政府和國(guó)有資產(chǎn)所有者代理人角色的法律定位關(guān)系。作為行政機(jī)關(guān)的政府同時(shí)充當(dāng)著國(guó)家資產(chǎn)代理人,這也是國(guó)有企業(yè)中存在的一個(gè)重要問題。從某種意義上講,國(guó)有企業(yè)改制過程就是實(shí)現(xiàn)作為行政機(jī)關(guān)的政府和作為資產(chǎn)所有者代表的政府角色分立的過程。中共中央十六大報(bào)告對(duì)此問題在理論上有重大的突破,提出了全新的國(guó)有資產(chǎn)分級(jí)所有的管理模式,為這一問題的最終解決指明了方向。但是分立過程的最終完成仍然需要回到法治化的軌道上來。通過創(chuàng)設(shè)、理順國(guó)家行政機(jī)關(guān)和國(guó)有資產(chǎn)代表機(jī)關(guān)的行政性,甚至是憲法性關(guān)系的方式最終實(shí)現(xiàn)。
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,企業(yè)應(yīng)當(dāng)是獨(dú)立、自主、具有平等權(quán)利的經(jīng)濟(jì)實(shí)體,是商品生產(chǎn)和商品經(jīng)營(yíng)的承擔(dān)者,與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的其他主體(如政府)通過平等、自由的協(xié)商或討價(jià)還價(jià),共同決定他們之間的互利有償、互相制約的關(guān)系。
2.國(guó)企改制能最大程度地滿足企業(yè)職工的個(gè)人利益和情感需求
國(guó)企改制,能最大程度的滿足企業(yè)職工改制后的個(gè)人利益和情感方面的需要。國(guó)企改制是承認(rèn)“土地、資本、勞動(dòng)、企業(yè)家才能”的跨越,因此,必須是理性的,這一理性既要符合經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制的要求,即制度化的要求。同時(shí),制度也應(yīng)盡可能地與人們的利益、情感相一致?!爱?dāng)前的問題是要看清在改革經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)的時(shí)候,倫理起什么樣的作用,或者一般地說在創(chuàng)立新的經(jīng)濟(jì)體制,不得不改變舊的、傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系的時(shí)候,經(jīng)濟(jì)倫理一般在經(jīng)濟(jì)體制中,占有什么樣的地位”。“個(gè)人的生產(chǎn)活動(dòng)總是根據(jù)一定的生產(chǎn)力水平,以一定的方式,結(jié)成一定的生產(chǎn)關(guān)系來進(jìn)行,這樣也就形成了人們一定的倫理觀”。斯密認(rèn)為:“社會(huì)福利是依照至少企求他們自己的幸福,其次企求他們的家庭幸福,朋友幸福,更進(jìn)一步企求祖國(guó)的幸福,最后企求他國(guó)的臣民或人類的幸福。這個(gè)順序來實(shí)現(xiàn)這樣,一切都必須從關(guān)心自己本身開始。
國(guó)企改制,如果我們做不到全部,至少我們要做到大多數(shù)人能幸福。其方法采取的是少數(shù)服從多數(shù),即改制企業(yè)經(jīng)全體職工投票選擇后,按職工各自對(duì)是否改制的偏好進(jìn)行抉擇。但無論結(jié)果如何,總有少數(shù)職工要違背自己意愿作出讓度,且是無條件的。但是“當(dāng)一個(gè)少數(shù)派團(tuán)體感到受到嚴(yán)重威脅,或者,當(dāng)他把某個(gè)單獨(dú)的問題看得具有生死攸關(guān)的
意義,因而,它的觀點(diǎn)或許應(yīng)當(dāng)受到高度重視時(shí),百分之五十一的原則也不能向我們發(fā)出信號(hào)?!比绾谓鉀Q這一問題,當(dāng)企業(yè)大多數(shù)職工選擇了改制,那么,投了反對(duì)票的職工是否也必須承認(rèn)這一現(xiàn)實(shí)而成為新體制下的員工呢?至少目前他們別無選擇。
3.國(guó)企改制,實(shí)現(xiàn)多元化投資主體推動(dòng)先進(jìn)社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展
中央《關(guān)于國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展若干重大問題的決定》中指導(dǎo)方針的第一條就是:“以公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展。調(diào)整和完善所有制結(jié)構(gòu),積極探索公有制多種實(shí)現(xiàn)形式?!边@一方針?biāo)枷胝咽疚覀?國(guó)有企業(yè)改制,核心是解決所有制問題。公有制為主體,多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展,是我國(guó)社會(huì)主義初級(jí)階段的一項(xiàng)基本經(jīng)濟(jì)制度。從這一診斷出發(fā),可以引出三點(diǎn)思考:其一,國(guó)企改制的目標(biāo)方向是調(diào)整和完善所有制結(jié)構(gòu),實(shí)現(xiàn)投資主體多元化。其二,所有制形式一定要適應(yīng)生產(chǎn)力的性質(zhì)。國(guó)企改制,調(diào)整所有制結(jié)構(gòu),其目的就在于實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)的“三年兩目標(biāo)”,使企業(yè)的生產(chǎn)力潛能獲得更大的釋放,企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益獲得更多的提高。其三,調(diào)整所有制,實(shí)際上是生產(chǎn)關(guān)系的變革。這是依據(jù)社會(huì)主義初級(jí)階段這一時(shí)代背景而做出的戰(zhàn)略抉擇。國(guó)有資本退出若干陣地,引入社會(huì)多元投資主體,實(shí)際上是為了更好地調(diào)動(dòng)各方面的積極因素,發(fā)展生產(chǎn)力?!巴恕笔菫榱诉M(jìn),或者說,“退”,本質(zhì)上是更好地進(jìn)。這是江澤民同志根據(jù)鄧小平理論,對(duì)馬克思主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展。
4.國(guó)企改制是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展及應(yīng)對(duì)危機(jī)的客觀要求
企業(yè)改制是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀要求。改制的目的是建立產(chǎn)權(quán)清晰、責(zé)權(quán)明確、政企分開和管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度。因此,在國(guó)有企業(yè)改制中應(yīng)突出抓好以下工作。其一,樹立大局意識(shí)。地方政府部門,企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人要正確理解企業(yè)改制的意義所在,準(zhǔn)確把握企業(yè)改制的內(nèi)涵,強(qiáng)化大局意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),正確處理企業(yè)改制與保全金融債務(wù)的關(guān)系,從實(shí)際出發(fā),有條件有選擇地逐步推進(jìn)企業(yè)機(jī)制的轉(zhuǎn)換。其二,政府對(duì)企業(yè)改制的支持和推動(dòng)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)在政策扶持與引導(dǎo)上,要堅(jiān)決糾正規(guī)定指標(biāo)、劃定范圍、集中改制、突擊破產(chǎn)、一窩蜂逃避債務(wù)的運(yùn)動(dòng)式錯(cuò)誤做法;搞企業(yè)集團(tuán)不能“拉郎配”,特別是集資轉(zhuǎn)股,債務(wù)轉(zhuǎn)股,一定要按自愿的原則進(jìn)行,以避免企業(yè)改制得不到法律支持,在政府、改制企業(yè)、債權(quán)單位之間形成新的糾紛,造成人力、物力、財(cái)力資源的極大浪費(fèi)。規(guī)范改制行為。
總之,金融危機(jī)既是挑戰(zhàn)又是機(jī)遇,改制工作要認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和政策,負(fù)責(zé)企業(yè)改制的主管部門要認(rèn)真研究和審批企業(yè)改制方案,嚴(yán)把清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估關(guān),嚴(yán)禁漏審、漏核以及將改制企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)人為低估,避免國(guó)有資產(chǎn)流失;加強(qiáng)債務(wù)處理、工商登記等關(guān)鍵環(huán)節(jié)管理和規(guī)范,杜絕行政干預(yù),讓“民主決策”參與企業(yè)改制,發(fā)揮集體力量。只有這樣才能更好地應(yīng)對(duì)當(dāng)前的金融危機(jī)走出危機(jī)。
[參 考 文 獻(xiàn)]
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〔2〕徐明華.中小國(guó)企改制問題、原因及對(duì)策〔J〕.經(jīng)濟(jì)學(xué)家,2002,(06):23-29.
〔3〕國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制工作的意見〔Z〕.2003-11-25.
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