姜明生　李　芳　陳德棉

摘要：為了結(jié)合商業(yè)銀行特點(diǎn)研究其核心競爭力評價(jià)和提升方法，以商業(yè)銀行持續(xù)為廣義客戶創(chuàng)造增加值的價(jià)值觀，文章遴選了16個指標(biāo)用于評價(jià)商業(yè)銀行表層的競爭能力；構(gòu)建核心競爭力的“核結(jié)構(gòu)模型”，探析影響銀行競爭力的深層因素向表層發(fā)散形成核心競爭力動力源的機(jī)理。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；核心競爭力；指標(biāo)體系；模型

1957年Selznick指出能夠使一個組織比其他組織做得更好的“特殊物質(zhì)”就是組織的能力或“特殊能力”，這種特殊能力Gary Hamel和CK.Prahalad(1990)稱之為核心競爭力。商業(yè)銀行不同于一般的工商企業(yè)。對商業(yè)銀行核心競爭力的評價(jià)，應(yīng)基于一般意義的企業(yè)核心競爭力概念框架。但又要體現(xiàn)于商業(yè)銀行的具體特點(diǎn)和價(jià)值觀。

一、商業(yè)銀行經(jīng)營的價(jià)值觀——追求廣義客戶的“滿意度”

1、客戶的滿意度。與其他企業(yè)一樣。商業(yè)銀行需要首先滿足外部顧客的需求。但與其他企業(yè)不一樣的是，商業(yè)銀行的信譽(yù)在決定顧客對商業(yè)銀行的選擇時(shí)起著關(guān)鍵的作用。失去信用。將給商業(yè)銀行帶來毀滅性的災(zāi)難。生存將面臨危機(jī)，根本不可能參與競爭。而為了維持信用，商業(yè)銀行必須保持相對的“安全性”，這是商業(yè)銀行參與競爭的前提條件。

2、員工的滿意度。商業(yè)銀行是人員密集的服務(wù)行業(yè)，需要高素質(zhì)的人才。無論是戰(zhàn)略的制定、規(guī)模常規(guī)服務(wù)的提供。還是核心重點(diǎn)客戶關(guān)系的有效維護(hù)。都要依賴高素質(zhì)的員工。較高的“員工滿意度”產(chǎn)生高質(zhì)量的服務(wù)和有效的客戶關(guān)系，有利于商業(yè)銀行的口碑。有助于提高其市場聲望，提升其競爭實(shí)力。

3、眾多監(jiān)管者的滿意度。在商業(yè)銀行的利益攸關(guān)者中，監(jiān)管者是關(guān)鍵的一方，監(jiān)管者的滿意度將在很大程度上影響商業(yè)銀行的競爭力表現(xiàn)。監(jiān)管方主要有人民銀行、銀監(jiān)會、各級人民政府、審計(jì)機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)、工商行政管理部門等。央行、銀監(jiān)會和政府出臺的相關(guān)規(guī)定和細(xì)則。對于商業(yè)銀行開展相關(guān)業(yè)務(wù)的影響是巨大的和剛性的。

4、股東的滿意度。商業(yè)銀行的股東一般較為關(guān)心商業(yè)銀行以利潤為核心的盈利狀況。通常以商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率作為衡量一家商業(yè)銀行運(yùn)作好壞的重要依據(jù)。同時(shí)。商業(yè)銀行是個高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，隨著2007全球金融危機(jī)的爆發(fā)。商業(yè)銀行的安全性相關(guān)指標(biāo)如資本充足率等也倍受關(guān)注。

二、商業(yè)銀行表層競爭力的評價(jià)指標(biāo)

根據(jù)阿瑟，李特爾咨詢公司提出的一個高績效業(yè)務(wù)特征的模型，一個高績效業(yè)務(wù)的核心要素是對關(guān)鍵利益攸關(guān)者需求的滿足。商業(yè)銀行在競爭中必須確定其利益攸關(guān)者的需求。制定和實(shí)施滿足關(guān)鍵的利益攸關(guān)者需求的戰(zhàn)略。通過不斷優(yōu)化配置資源適應(yīng)環(huán)境變化，超越對手并且持續(xù)地為其(廣義)客戶創(chuàng)造滿意度。從而獲得可持續(xù)發(fā)展的動態(tài)能力?！皾M意度”是對商業(yè)銀行核心競爭力實(shí)力水平的反映。

與“廣義客戶滿意度”相關(guān)的要素，組成一個復(fù)雜“要素集合”，綜合作用構(gòu)成商業(yè)銀行的核心競爭力。對“要素集合”進(jìn)行分解，將商業(yè)銀行表層競爭力描述為四維指標(biāo)的最終表現(xiàn)，用以評價(jià)商業(yè)銀行競爭力的實(shí)力表現(xiàn)，它說明商業(yè)銀行客戶滿意度的各要素之間有機(jī)結(jié)合表現(xiàn)出來的整體實(shí)力。即表層競爭力矩陣：

表層競爭力C=(C₁，C₂，C₃，C₄)

其中：

盈利性因素C₁=(資產(chǎn)利潤率，資本利潤率。資產(chǎn)費(fèi)用率，收入結(jié)構(gòu)比例)

流動性因素C₂(存款準(zhǔn)備金率，流動性比率，貸存比，中長期貸款比例)

安全性因素C₃=(資本充足率，核心資本充足率。貸款不良率，撥備覆蓋率)

成長性因素C₄=(利潤增長率，總資產(chǎn)增長率。存款增長率，貸款增長率)

1、盈利性因素C₁。資產(chǎn)利潤率：是用來衡量銀行運(yùn)用其所有資產(chǎn)總額的經(jīng)營成效。資產(chǎn)除了來源于股東外。還有其它債權(quán)人。經(jīng)調(diào)整的資產(chǎn)利潤率為：

資產(chǎn)利潤率=(稅后盈利+利息支出)，平均資產(chǎn)總額×100％

在公式的分子中。除歸屬股東所有的稅后盈利外。還應(yīng)包括支付給債權(quán)人的利息費(fèi)用。

資本利潤率：是用以衡量商業(yè)銀行運(yùn)用所有資本所獲經(jīng)營成效的指標(biāo)。資本報(bào)酬率越高。表明企業(yè)資本的利用效率越高，反之則資本未能得到充分利用。

資本利潤率=稅后利潤，資本總額×100％=凈收益，股東權(quán)益×100％

資產(chǎn)費(fèi)用率：是通過對比商業(yè)銀行營業(yè)費(fèi)用與資產(chǎn)的相對變化來衡量其成本控制水平。

資產(chǎn)費(fèi)用率：財(cái)務(wù)損益表中“營業(yè)費(fèi)用本年累計(jì)數(shù)”，全年資產(chǎn)平均余額

式中，全年資產(chǎn)平均余額=[年初資產(chǎn)總額/2+-至三季度資產(chǎn)總額+年末資產(chǎn)總額/2]/4

收入結(jié)構(gòu)比例：是銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)生的非利息收入在營業(yè)收入中的占比。反映商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的優(yōu)化程度。代表中間業(yè)務(wù)發(fā)展的相對水平。

凈非利息收入占比=(營業(yè)收入-利息收入)，營業(yè)收入×100％

2、流動性因素C₂。存款準(zhǔn)備金率：按照規(guī)定，商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金比率應(yīng)維持在合理的水平。準(zhǔn)備金比率高，意味著一部分資金閑置，資金周轉(zhuǎn)效益差；準(zhǔn)備金比率低，商業(yè)銀行的正常支付將難以得到保證，資金的清算、款項(xiàng)的劃撥將受到影響。

流動性比率：等于流動資產(chǎn)除以流動負(fù)債。該指標(biāo)主要用來分析公司償付短期債務(wù)的能力。流動性比率高表示公司短期償債能力強(qiáng)，反之則弱。但若這類比率過高，會造成流動資金浪費(fèi)。

貸存比：等于貸款余額除以存款余額。該指標(biāo)是表明銀行資產(chǎn)的一個流動性重要指標(biāo)。其值越高。表明銀行的流動性越差；但同時(shí)，這個指標(biāo)也不能太低，因?yàn)檫^度流動性的機(jī)會成本極大，將導(dǎo)致銀行盈利性變差。

中長期貸款比例：該指標(biāo)是貸存比例指標(biāo)的分解和補(bǔ)充。主要衡量銀行資產(chǎn)的流動性。反映了商業(yè)銀行的中長期資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的匹配程度。主要考核人民幣指標(biāo)。監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為≤20％。

其計(jì)算公式為：逾期一年以上(不含一年期)中長期貸款期末余額，逾期一年以上(不含一年期)中長期存款期末余額×100％

3，安全性因素C₃資本充足率：巴塞爾協(xié)議規(guī)定，商業(yè)銀行資本應(yīng)達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的8％。制定最低的資本充足率有助于降低存款者、債權(quán)人和其他有關(guān)利益方遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。有助于監(jiān)管者實(shí)現(xiàn)整個銀行體系的穩(wěn)定。

核心資本充足率：=(核心資本-核心資本扣除項(xiàng))／(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險(xiǎn)資本)。巴塞爾委員會規(guī)定的銀行核心資本充足率達(dá)到4％。

貸款不良率：按1998年開始推行的國際通用的貸款“五級分類法”。將貸款按實(shí)際償還可能性劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類(后三者稱為“不良貸

款”)，以該指標(biāo)監(jiān)控貸款質(zhì)量。

撥備覆蓋率：等于呆賬準(zhǔn)備余額除以不良資產(chǎn)余額。即為了預(yù)防不良資產(chǎn)的發(fā)生而準(zhǔn)備的金額的比例，是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金是否充足的重要指標(biāo)。

4、成長性因素C₄。利潤增長率：這一指標(biāo)主要反映企業(yè)的利潤增長幅度，以動態(tài)的方法考查企業(yè)經(jīng)營效益。

利潤增長率=(本期利潤總額一上期利潤總額)，上期利潤總額×100％

總資產(chǎn)增長率：反映商業(yè)銀行的規(guī)模和實(shí)力變化，是行業(yè)排名的依據(jù)。

存款增長率：指銀行存款的年均增長率。反映銀行獲取存款的能力。

貸款增長率：指銀行的貸款的年均增長率。反映銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展能力。

三、商業(yè)銀行的深層競爭力

核心競爭力研究不僅要考察現(xiàn)實(shí)結(jié)果，更有意義的是要考察背后的過程：不僅要回答銀行競爭力的現(xiàn)實(shí)存在是什么樣的，更需要分析這一存在的實(shí)現(xiàn)是怎樣的。只有在分析過程中才能真正提煉出銀行核心競爭力之精髓。深層競爭力是指隨著內(nèi)外部環(huán)境的變化和競爭的加劇?？梢允沟蒙虡I(yè)銀行持續(xù)獲得和保持競爭優(yōu)勢，并使得其表層競爭力不斷增強(qiáng)的內(nèi)在能力。

1、戰(zhàn)略管理。商業(yè)銀行核心競爭力有賴于銀行的高層決策者對銀行自身特點(diǎn)以及內(nèi)外部環(huán)境變化的及時(shí)清醒的判斷，確定科學(xué)和具有前瞻性的商業(yè)銀行總體目標(biāo)和發(fā)展方向。確立業(yè)務(wù)發(fā)展模式和盈利增長模式，制定銀行總體戰(zhàn)略、市場戰(zhàn)略、競爭戰(zhàn)略、和學(xué)習(xí)戰(zhàn)略。商業(yè)銀行的戰(zhàn)略是隨著自身的發(fā)展而變化的。處于不同發(fā)展階段、不同規(guī)模的銀行對戰(zhàn)略的規(guī)劃是不能一概而論的。

2、組織結(jié)構(gòu)。我國商業(yè)銀行“金字塔”型組織結(jié)構(gòu)并不適應(yīng)銀行業(yè)務(wù)的開展。從全球看，知名的國際銀行大多趨向于實(shí)行“扁平式”組織機(jī)構(gòu)，如匯豐銀行基本上是按照客戶種類來劃分業(yè)務(wù)部門。以應(yīng)對客戶需求多樣化、綜合化的競爭形勢。在這種模式下，組織層次比較少，從銀行最高層到最低層的管理路徑比較少，而管理的幅度一般為6左右，與“金字塔”型組織結(jié)構(gòu)相比。這種組織結(jié)構(gòu)顯得比較扁平。由于信息傳遞的中間層次少、信息處理與反饋比較快，從而提高了銀行對外界變化的反應(yīng)能力。流程再造的主要表現(xiàn)是業(yè)務(wù)條線化和層級扁平化。條線化是指按產(chǎn)品線為單位建立事業(yè)部制，扁平化就是減少管理層次。提高信息傳遞速度和決策效率。

3、人力資源情況。商業(yè)銀行人力資源管理不僅僅限于信息技術(shù)的簡單應(yīng)用，而是在應(yīng)用系統(tǒng)中融入先進(jìn)的人力資源管理思想。通過規(guī)范人力資源管理體系，優(yōu)化招聘、績效管理、員工培訓(xùn)與發(fā)展、員工職業(yè)計(jì)劃、離職等業(yè)務(wù)流程，融入先進(jìn)的人力資源管理思想，實(shí)施平衡計(jì)分卡、關(guān)鍵績效指標(biāo)等技術(shù)。從而在規(guī)范業(yè)務(wù)流程的同時(shí)，提高人力資源部門與業(yè)務(wù)部門之間的交互性和協(xié)同性，提高人力資源管理在銀行經(jīng)營管理中的重要價(jià)值。

4、企業(yè)IT信息科技。信息科技是提高銀行業(yè)創(chuàng)新能力和綜合競爭能力的重要基礎(chǔ)和保障。要形成先進(jìn)的客戶需求分析能力、領(lǐng)先的產(chǎn)品研發(fā)和服務(wù)方案設(shè)計(jì)能力、有力的信息科技支持能力和快速滿足客戶需求的能力，信息化技術(shù)平臺是保障，是形成和提升銀行核心競爭力的關(guān)鍵要素。離開信息科技。銀行核心競爭力就成為無源之水、無本之木。另一方面信息科技本身的安全不容忽視?，F(xiàn)代銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理離不開信息科技的有利支持。IT技術(shù)正是實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管的重要保障。

5、產(chǎn)品創(chuàng)新與服務(wù)能力。市場需求多樣化要求商業(yè)銀行必須以客戶需求為導(dǎo)向開展金融產(chǎn)品和服務(wù)。只有堅(jiān)持不斷進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的商業(yè)銀行才能具備比較強(qiáng)的競爭力。銀行必須以滿足客戶需要作為經(jīng)營活動的出發(fā)點(diǎn)和歸宿，必須以提供差異化產(chǎn)品和服務(wù)為核心。產(chǎn)品種類的多少，產(chǎn)品受消費(fèi)者的歡迎程度、產(chǎn)品對銀行本身的貢獻(xiàn)程度和服務(wù)質(zhì)量的好壞應(yīng)是產(chǎn)品和服務(wù)的重要內(nèi)容。

四、商業(yè)銀行核心競爭力的結(jié)構(gòu)模型

商業(yè)銀行核心競爭力是動態(tài)的，不斷發(fā)展演化的過程。在某一時(shí)點(diǎn)上，商業(yè)銀行核心競爭力系統(tǒng)的狀態(tài)表現(xiàn)為一定水平的表層競爭力，可由資本利潤率、流動比率、資本充足率、利潤增長率等盈利性、流動性、安全性和成長性幾方面指標(biāo)來反映。而隨著宏觀環(huán)境和企業(yè)內(nèi)在因索的變化以及競爭的加劇，商業(yè)銀行競爭力系統(tǒng)在內(nèi)外因索的相互作用下不斷地演化，從而使不同時(shí)點(diǎn)的表層競爭力呈現(xiàn)出不同的水平。商業(yè)銀行深層競爭力作用的結(jié)果。可以使得商業(yè)銀行持續(xù)獲得和保持競爭優(yōu)勢，并使得其表層競爭力不斷增強(qiáng)。

發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、組織架構(gòu)、產(chǎn)品融創(chuàng)新等隱藏在商業(yè)銀行內(nèi)部管理中，對商業(yè)銀行表層的競爭力起到支持和決定作用。這些商業(yè)銀行深層次競爭力水平的高低直接影響表層的競爭力給廣義客戶帶去的滿意度。商業(yè)銀行核心競爭力就是協(xié)調(diào)表層競爭力、深層競爭力的一個有機(jī)整體。圖1為商業(yè)銀行核心競爭力的“核結(jié)構(gòu)模型”。

商業(yè)銀行在開放競爭的市場環(huán)境中。通過創(chuàng)新金融產(chǎn)品的品種、擴(kuò)大各分類業(yè)務(wù)的規(guī)模、改善營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋情況、提高一線業(yè)務(wù)人員能力等措施。優(yōu)化配置各種有形無形資源。超越對手從而獲得行業(yè)地位。這個過程就是表層競爭力的顯現(xiàn)過程，它在市場競爭中往往發(fā)揮直接的作用。

核心競爭力的管理，就是要以財(cái)務(wù)指標(biāo)為參照物。解決商業(yè)銀行“基業(yè)長青”的“背后推力”問題：通過整合協(xié)調(diào)商業(yè)銀行內(nèi)部的關(guān)鍵性資源。如發(fā)展戰(zhàn)略、組織架構(gòu)、人力資源、產(chǎn)品創(chuàng)新與服務(wù)、信息科技等不斷支持商業(yè)銀行核心競爭力的長期發(fā)展和成長。商業(yè)銀行核心競爭力形成的關(guān)鍵是內(nèi)在的深層競爭力轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的表層競爭力。商業(yè)銀行內(nèi)部的競爭力要素之間協(xié)同、互動而產(chǎn)生出更大合力優(yōu)勢。有深層競爭力這個“內(nèi)核元素”的推動支撐和釋放能量，銀行的核心競爭力將更持久。