郝莉蓉

(四川建筑職業(yè)技術(shù)學(xué)院成都校區(qū),四川成都 610081)

建筑企業(yè)合同簽訂與管理風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避分析與對(duì)策

郝莉蓉

(四川建筑職業(yè)技術(shù)學(xué)院成都校區(qū),四川成都 610081)

工程承包合同的談判、簽訂以及管理是企業(yè)取得理想經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵一環(huán)。合同簽訂的好壞直接影響合同履行的難易以及經(jīng)濟(jì)效益多少。文章從合同簽訂中存在問題進(jìn)行剖析,找出產(chǎn)生問題的原因,并提出相應(yīng)對(duì)策,合理的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益,從而提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

合同簽訂; 合同風(fēng)險(xiǎn)分析; 合同管理; 合同管理措施

建筑企業(yè)的經(jīng)營成敗與合同簽訂、合同管理有密切相關(guān),因此,必須十分重視合同簽訂及合同管理。合同管理必須是全過程的、系統(tǒng)性的、動(dòng)態(tài)性的。全過程就是由洽談、草擬、簽訂、生效開始,直至合同失效為止;系統(tǒng)性就是凡涉及合同條款內(nèi)容的各部門都要一起來管理;動(dòng)態(tài)性就是注重履約全過程的情況變化,特別要掌握對(duì)已方不利的變化,及時(shí)對(duì)合同進(jìn)行修改、變更、補(bǔ)充或中止和終止。切不可以為只要簽了合同就萬事大吉,把合同簽訂內(nèi)容束之高閣,要防止由于合同簽訂不當(dāng)而遭到的懲罰。本文圍繞近年來建筑施工合同管理實(shí)踐中暴露出的由于草率簽訂合同給施工管理帶來一下系列問題進(jìn)行深入分析,并提出治理對(duì)策,目的是有針對(duì)性地加強(qiáng)建筑施工企業(yè)的合同簽訂的管理,維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益,從而提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

1 建筑企業(yè)合同簽訂階段常見的主要問題分析

在實(shí)際建設(shè)工程中,由于合同管理人員素質(zhì)不高或由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈,簽訂合同階段沒有對(duì)招標(biāo)文件中合同條款進(jìn)行詳細(xì)分析和研究,以及沒有對(duì)今后合同履行過程的可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析,承包商為了急于拿下此工程而做出一些不適當(dāng)?shù)淖尣降仍?而草率簽訂合同導(dǎo)致的合同履行存在風(fēng)險(xiǎn),主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

1.1 合同中已明確規(guī)定承包方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)在許多業(yè)主把本應(yīng)該自己承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)推給承包商,譬如與這類條款相似的表達(dá)形式有:“在……情況下不得調(diào)整合同價(jià)格”或“在……情況下一切損失由承包商負(fù)責(zé)”。例如某合同規(guī)定“承包商無權(quán)以任何理由要求增加合同價(jià)款、如市場(chǎng)物價(jià)上漲、貨幣價(jià)格浮動(dòng)、生活費(fèi)用提高、工資基限提高、調(diào)整稅率、調(diào)整關(guān)稅等”這些條款就是風(fēng)險(xiǎn)非常大。

另外大量的承包工程合同中都有對(duì)乙方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的條款規(guī)定。例如,某工程合同協(xié)議條款中,規(guī)定該工程變更的費(fèi)用總額當(dāng)超過合同總價(jià)15%以上時(shí),甲方對(duì)超過的部分應(yīng)給予補(bǔ)償。顯然,乙方若遇到變更較多的工程,至少要先承擔(dān)合同總價(jià)的 15%的損失。

1.2 合同條文不完整,隱含潛在的風(fēng)險(xiǎn)

某合同中規(guī)定每月 20日支付上個(gè)月的工程進(jìn)度款,但因甲方資金籌措受阻,連續(xù)三個(gè)月拖欠工程款。乙方為了工程的進(jìn)度不受影響,墊入了大筆資金。但由于合同中沒有具體寫入拖欠工程進(jìn)度款的處罰規(guī)定,導(dǎo)致乙方向甲方對(duì)墊支資金利息的索賠失敗,蒙受了較大的經(jīng)濟(jì)損失。類似情況在當(dāng)前合同中并不少見,

1.3 合同文字不嚴(yán)謹(jǐn)、不準(zhǔn)確,容易發(fā)生岐義和誤解,導(dǎo)致合同難以履行或引起爭(zhēng)議

依法訂立的有效的合同,應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)雙方的真實(shí)意思。而這種體現(xiàn)只有靠準(zhǔn)確明晰的合同文字?？梢哉f,合同講究咬文嚼字。比如:某合同中對(duì)付款的規(guī)定:“工程款根據(jù)工程進(jìn)度和合同價(jià)格,按照當(dāng)月完成的工程量;乙方在月底提交當(dāng)月工程進(jìn)度款帳單,在經(jīng)過業(yè)主上級(jí)主管審批后,業(yè)主在 15天內(nèi)支付。”該條款由于沒有對(duì)業(yè)主上級(jí)主管審批時(shí)間進(jìn)行限定,所以在該工程中,業(yè)主上級(jí)利用拖延審批的辦法大量拖欠工程款而承包商無法對(duì)業(yè)主進(jìn)行約束。又如:某合同中規(guī)定,乙方采購運(yùn)進(jìn)場(chǎng)地的工程材料,必須經(jīng)甲方工地代表認(rèn)可后方能用于工程。在這里“認(rèn)可”沒有明確的材質(zhì)標(biāo)準(zhǔn),甲方代表可能會(huì)以此條款要求提高材料的檔次,使乙方支付較高的材料費(fèi)。

1.4 合同中僅對(duì)一方規(guī)定了約束性條款的不利合同風(fēng)險(xiǎn)

例如某合同中有要求業(yè)主在某日前付工程款的條款,而沒有如不按期付款作任何處理的約束條款。又如某工程合同中規(guī)定,從甲方全部提供施工場(chǎng)地之日起 15日開工,并按實(shí)際開工日計(jì)算工期,而后乙方應(yīng)負(fù)延期一切責(zé)任。該工程合同開工日為 2005年 4月 25日,由于場(chǎng)地搬遷碰到難題,到 2005年6月 30日才具備開工條件?；A(chǔ)工程因地下室面積大,正趕上雨季施工,投入了大量人力、物力,進(jìn)度緩 慢。當(dāng)乙方想起應(yīng)提出索賠延期時(shí),因合同簽訂的條款對(duì)乙方十分不利,沒有對(duì)不能按時(shí)提供場(chǎng)地引起費(fèi)用增加如何處理作規(guī)定,而致使索賠無力,乙方只好自費(fèi)趕工,避免拖期受罰。

2 建筑企業(yè)合同簽訂與管理中存在問題的主要原因分析

提出問題是為了解決問題。本文試圖從治本角度去解決問題,因此首要深入剖析問題產(chǎn)生的根源。

(1)建筑企業(yè)的合同管理人員的合同管理意識(shí)滯后。最明顯的表現(xiàn)是不了解合同簽訂與合同管理的關(guān)系,訂立和履行合同往往離開合同管理;合同簽訂人員缺乏實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn),不考慮合同內(nèi)容的不完整和不嚴(yán)謹(jǐn)可能帶來的風(fēng)險(xiǎn),以及合同項(xiàng)目簽訂的好壞直接影響工程履行難易以及利潤的多少。多數(shù)建筑企業(yè)并沒有意識(shí)到這一點(diǎn),為了急于簽成合同而過于草率或者對(duì)發(fā)包人的遷就,以致產(chǎn)生了本文第一部分的問題,造成不少失誤和損失。建設(shè)施工合同是合同訂立和履行全過程的法律依據(jù),應(yīng)從根本上認(rèn)識(shí)簽訂建設(shè)施工合同對(duì)后期管理以及利潤影響的重要性。

(2)在我國許多建筑企業(yè)常常將合同作為保密文件,簽約后將它鎖入抽屜,不作分析與研究,疏于實(shí)施階段的合同管理。特別是施工現(xiàn)場(chǎng)的管理工人員,對(duì)合同內(nèi)容不了解,所以常常出現(xiàn)工程管理的失誤,經(jīng)常失去索賠機(jī)會(huì)或經(jīng)常反被對(duì)方索賠,造成不利的局面,從而出現(xiàn)虧損。

(3)建筑企業(yè)缺乏一套嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤芾碇贫?對(duì)合同管理未能體現(xiàn)規(guī)范化、法制化和科學(xué)化的要求。到目前為止,雖然企業(yè)的合同管理基本上制定一些管理制度,應(yīng)該說管理過程是有章可循(不能說沒有空白與死角)。但由于企業(yè)管理體制和習(xí)慣勢(shì)力的影響,有章不循的現(xiàn)象還不時(shí)出現(xiàn),因而也導(dǎo)致了企業(yè)合同管理制度滯后。

隨著市場(chǎng)的規(guī)范運(yùn)作和市場(chǎng)形勢(shì)的發(fā)展變化,合同簽訂與合同管理上也會(huì)不斷產(chǎn)生新的問題,提出新的要求,這就需要我們不斷完善原有的合同管理制度。

3 解決建筑企業(yè)合同簽訂與管理中存在問題的主要對(duì)策

3.1 提高合同管理人員素質(zhì)

提高合同管理人員素質(zhì)是企業(yè)合同管理的首要任務(wù),選好和組織好合同管理人員,并加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn);結(jié)合實(shí)際進(jìn)行正反兩方面的案例分析總結(jié);特別是項(xiàng)目的主要管理人員要認(rèn)真學(xué)習(xí)分析、研究建設(shè)施工合同中各主體之間的權(quán)力與義務(wù)以及各項(xiàng)條款約定,并能識(shí)別合同簽訂時(shí)存在的風(fēng)險(xiǎn),以提高管理人員抗合同風(fēng)險(xiǎn)能力;同時(shí),選擇出素質(zhì)高、經(jīng)驗(yàn)豐富的人員擔(dān)任項(xiàng)目經(jīng)理,并參與合同的簽訂,并建立項(xiàng)目合同承包責(zé)任制。

3.2 識(shí)別合同中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)條款

應(yīng)該看到,任何建筑企業(yè)不可能在承攬工程時(shí)不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),但如何承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),承擔(dān)多大風(fēng)險(xiǎn),以及如何化解風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)建筑企業(yè)不得不關(guān)注的問題。化解風(fēng)險(xiǎn)之前必須對(duì)其進(jìn)行識(shí)別,對(duì)招標(biāo)文件中的合同條款分析實(shí)際上就是一個(gè)識(shí)別、確定風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)施化解風(fēng)險(xiǎn)的過程。所以重視合同條款的審查和分析,不計(jì)后果地簽訂合同是危險(xiǎn)的,也很少有不失敗的。在合同簽訂前,建筑企業(yè)應(yīng)委派有豐富合同工作經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)歷的專家認(rèn)真、全面地進(jìn)行合同審查和合同分析,弄清楚自己的權(quán)力和責(zé)任,完不成合同責(zé)任的法律后果,對(duì)每一條款的利弊得失都應(yīng)清楚了解,針對(duì)分析可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)對(duì)應(yīng)措施和方法,以提高合同簽訂的水平。

3.3 運(yùn)用合同談判的策略,完善合同條款,爭(zhēng)取合同管理工作主動(dòng)權(quán)

對(duì)方開口的策略。讓對(duì)方先表明所有要求,你可以做到心中有數(shù),并隱藏住自己的觀點(diǎn),拿對(duì)方提出的重要問題做交涉,爭(zhēng)取他讓步。如果愿意也可以在較少的問題做一些讓步,以獲得對(duì)方心理上的平衡,但不能輕易讓對(duì)方獲得,不要讓步太快。因?yàn)樗鹊糜?就愈加珍惜,也不要做無謂地讓步,每次讓步都要從對(duì)方那兒獲得更多的益處。有時(shí)不妨作些對(duì)自己沒有任何損失的讓步,如“這件事我會(huì)考慮一下的”這也是一種讓步,讓對(duì)方從心理上有所緩解,或給對(duì)方留下余念。

要好意思說“不”。在談判桌上,雙方各自代表本公司的利益。如果感覺有必要說“不”,就應(yīng)該勇敢地提出來,只要你說的有道理,會(huì)使對(duì)方相信你說 “不”是認(rèn)真。必須始終保持全局有利的總體觀念。記住自己的每個(gè)讓步都是你利潤的組成部分。例如前面提到的某合同規(guī)定“承包商無權(quán)以任何理由要求增加合同價(jià)款、如市場(chǎng)物價(jià)上漲、貨幣價(jià)格浮動(dòng)、生活費(fèi)用提高、工資基限提高、調(diào)整稅率、調(diào)整關(guān)稅等”這些條款就是風(fēng)險(xiǎn)非常大,就必須說“不”;或者對(duì)物價(jià)上漲幅度作相應(yīng)的規(guī)定,從而減少由于物價(jià)上漲或外界因素影響產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

談判結(jié)束后在合同簽約前還必須對(duì)各合同條款作再一次的全面分析和審查。其重點(diǎn)為:

(1)前面合同審查所發(fā)現(xiàn)的問題是否都落實(shí),得到解決,或都已經(jīng)處理過;不利的、苛刻的、風(fēng)險(xiǎn)型條款,是否都已經(jīng)修改。比如前例中提到 “上級(jí)審批工程款的時(shí)間”作一個(gè)限定和甲方對(duì)材料的“認(rèn)可”改為“符合某標(biāo)準(zhǔn)”等。

(2)新確定的、經(jīng)過修改或補(bǔ)充的合同條文可能帶來新的問題和風(fēng)險(xiǎn),與原來合同條款之間可能有矛盾或不一致,仍可能存在漏洞和不確定性。在合同談判中,投標(biāo)書及合同條件的任何修改,簽署新的附加協(xié)議、補(bǔ)充協(xié)議都必須經(jīng)過合同審查,并備案。

(3)合同雙方是否對(duì)合同條款的理解有一致性。業(yè)主是否認(rèn)可承包人對(duì)合同的分析和解釋,對(duì)合同中仍存在不清楚未理解的條款,應(yīng)請(qǐng)業(yè)主書面說明或解釋。

在合同談判中,合同主談人是關(guān)鍵,他的合同管理和合同談判知識(shí)、能力和經(jīng)驗(yàn)對(duì)合同簽訂至關(guān)重要。對(duì)復(fù)雜的合同只有充分地審查、分析,合同談判才能有的放矢,才能在合同談判中爭(zhēng)取主動(dòng)權(quán)。

3.4 加強(qiáng)合同實(shí)施監(jiān)督、控制,采取調(diào)整措施,達(dá)到合同目標(biāo)

在合同簽訂的過程中不可能絕對(duì)完美和均衡,有利合同的簽訂,也不可能完全杜絕風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。合同一經(jīng)簽訂,即使對(duì)自己非常不利的條文也是不可能單方面進(jìn)行修改。因此,合同管理人員在合同實(shí)施中,首先是發(fā)現(xiàn)合同中的風(fēng)險(xiǎn),然后是根據(jù)工程實(shí)際分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性,采取組織上、技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上和管理上的措施,盡可能避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生,降低風(fēng)險(xiǎn)損失。

3.4.1 采取組織措施

對(duì)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)較大的工程項(xiàng)目應(yīng)派得力的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人,配備能力較強(qiáng)的工程技術(shù)人員及合同管理人員,組建精明強(qiáng)干的項(xiàng)目管理班子。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的某一項(xiàng)工程,應(yīng)成立專門的指揮管理組織,配備經(jīng)驗(yàn)豐富的專家組織攻關(guān),制定相應(yīng)管理制度,并建立和健全企業(yè)的合同管理體系。體系的運(yùn)作,必須通過定期的檢查來保證,要檢查合同管理組織和制度是否適應(yīng)合同管理的實(shí)際需要,并對(duì)不適應(yīng)部分進(jìn)行必要的調(diào)整。一句話,對(duì)合同管理體系也應(yīng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)控制,及時(shí)調(diào)整,不斷完善。

3.4.2 采取技術(shù)措施

對(duì)工程設(shè)計(jì)變更及費(fèi)用調(diào)整較大的合同款應(yīng)采取技術(shù)措施為主的對(duì)策。如設(shè)計(jì)變更較多且費(fèi)用調(diào)整受限制的工程,應(yīng)召集有豐富經(jīng)驗(yàn)的工程技術(shù)人員,全面分析可能變更的各種問題,提出甲方能夠接受的,且便于施工的合理化建議,從而減少增加施工成本而得不到補(bǔ)償?shù)淖兏?或提出合理建議后甲方能主動(dòng)提出修改設(shè)計(jì),使問題脫離對(duì)承包方有風(fēng)險(xiǎn)的合同條款限制。

3.4.3 采取經(jīng)濟(jì)措施

對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)較大的某一部分工作,為避免違約承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),可相應(yīng)地采取經(jīng)濟(jì)措施減少風(fēng)險(xiǎn)損失。在工程施工中加強(qiáng)索賠管理,用索賠來彌補(bǔ)或減少損失,是施工單位廣泛采用的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。認(rèn)真分析合同,詳細(xì)劃清雙方責(zé)任,注意合同實(shí)施中每一事件的詳細(xì)過程,尋找索賠機(jī)會(huì),通過索賠提高合同總價(jià)。爭(zhēng)取總價(jià)的調(diào)整,達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償?shù)哪康摹?/p>

3.4.4 爭(zhēng)取對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)會(huì)

合同中必然存在的風(fēng)險(xiǎn)條款是合同雙方中一方對(duì)另一方的制約條件。在合同實(shí)施中,當(dāng)雙方都能認(rèn)真執(zhí)行合同、履行自己的責(zé)任、合作滿意時(shí),雙方都可能在不影響總目標(biāo)的情況下,不甚計(jì)較個(gè)別條款的嚴(yán)格程度。承包方有時(shí)可利用這種友好的氣氛,對(duì)一些合同簽訂時(shí)隱含風(fēng)險(xiǎn)的條款進(jìn)行有利于自己的解釋,并作為合同的補(bǔ)充文件形成資料,使一些本來對(duì)自己不利的條款得到化解,使風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比較合理。

采取上述措施的效果取決于每一工程的實(shí)際情況,針對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)可以同時(shí)采取多方面的措施,但關(guān)鍵問題是管理人員的實(shí)際工程管理經(jīng)驗(yàn)和對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)分析能力及應(yīng)變能力。

4 結(jié)束語

由于工程項(xiàng)目建設(shè)合同關(guān)系的多元性、復(fù)雜性、多變性、履約周期長(zhǎng)等特征及金額大、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈等構(gòu)成了項(xiàng)目承包合同的風(fēng)險(xiǎn)性。因此,慎重分析研究合同的各種風(fēng)險(xiǎn)因素,在簽訂合同中盡量避免和規(guī)避承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的條款,在履行合同中采取有效措施,防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生是十分重要的。只有這樣才能提高企業(yè)適應(yīng)市場(chǎng)和參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的能力,使建筑企業(yè)在履約過程中維護(hù)自身的合法權(quán)益,提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

[1] 成虎.工程合同管理[M].北京:中國工業(yè)出版社,2005

[2] 全國建筑企業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理培訓(xùn)教材.工程招投標(biāo)與合同管理[M].中國建筑工業(yè)出版社,2003

[3] 林密.工程招投標(biāo)與合同管理[M].中國建筑工業(yè)出版社,2004

F284

A

2009-03-16

郝莉蓉 (1963～),女,講師,一級(jí)建造師,研究方向:建筑施工項(xiàng)目管理、合同管理、工程項(xiàng)目招投標(biāo)。