嚴(yán)玲，趙華，孟繁麗

（1.天津理工大學(xué) 管理學(xué)院，天津 300384；2.天津大學(xué)管理學(xué)院，天津 300072）

1 代建項目投資控制的不同層次

在我國政府投資項目管理模式改革過程中，缺乏有效的投資控制機制是計劃經(jīng)濟體制下政府投資項目的最大問題[1]。代建制的實行打破了傳統(tǒng)政府投資體制中“投資、建設(shè)、管理、使用”四位一體的模式，使各環(huán)節(jié)彼此分離、互相制約，對原來的政府投資管理機制進(jìn)行了社會化和市場化改造，形成了以合同管理為核心的市場運作機制，強化了項目投資的目標(biāo)控制，很好地解決了“三超”問題，在全國范圍內(nèi)，代建制對投資控制的效果顯而易見[2]。

根據(jù)2004年國務(wù)院《關(guān)于投資體制改革的決定》的要求，政府委托人通過招標(biāo)等方式選擇專業(yè)化的項目管理單位，與代建人簽訂合約，賦予代建人項目建設(shè)期間業(yè)主職能，擁有項目建設(shè)管理控制權(quán)，負(fù)責(zé)建設(shè)實施，嚴(yán)格控制項目投資、質(zhì)量和工期，竣工驗收后移交給使用單位，而政府委托人的行政審批權(quán)、監(jiān)督權(quán)不變，對代建項目的投資控制則通過代建合同的簽訂轉(zhuǎn)移到對代建人的控制上，要求代建人必須實現(xiàn)投資目標(biāo)硬約束。代建項目各參與方的關(guān)系如圖1所示，將代建項目投資控制系統(tǒng)按主要利益相關(guān)者之間的關(guān)系劃分層次，代建項目的投資控制至少可分為三個層次，即政府與政府有關(guān)部門（委托人）的行政代理層、政府委托人與代建人之間的項目治理層、以及代建人與各專業(yè)承包商之間的項目管理層。

圖1 代建項目各參與方關(guān)系圖

2 項目治理層面投資控制的核心問題

現(xiàn)有的相關(guān)文獻(xiàn)對投資控制的研究多為項目管理層面上，對項目全過程中的各階段，抓住各階段投資控制的關(guān)鍵節(jié)點并提出相應(yīng)的解決方案[3-5]，同時也將一些集成管理、全生命周期、掙值管理、價值管理等工具引入到投資控制研究中[6-8]。但是僅僅分析項目管理層面的投資控制機制是不完備的。按照圖1，在項目治理層面上是以代建合同為核心，代建合同賦予了代建人項目建設(shè)管理控制權(quán)，卻沒有同時賦予其對項目剩余索取權(quán)的權(quán)利要求，因此代建項目投資控制的關(guān)鍵就在于項目治理層面上建立政府委托人對代建人的約束、激勵機制[9-10]，既要滿足對代建人的激勵，又要實現(xiàn)委托人利益的最大化。

根據(jù)合同理論以及實踐經(jīng)驗，目前代建項目大多采用總價合同，即將政府委托人的投資控制目標(biāo)限定在代建合同約定的投資包干總價范圍內(nèi)，要求代建人實現(xiàn)。這一方面大大降低了委托人投資的不確定性，另一方面對于代建人來說只要把投資控制在投資包干總價內(nèi)就可以得到投資結(jié)余分成。代建合同約定的投資包干總價就成為代建項目投資控制的主要目標(biāo)，可以有效實現(xiàn)委托人與代建人之間的目標(biāo)相容。但是，總價合同下的投資包干總價以設(shè)計概算為依據(jù)，往往出現(xiàn)包而不干和超概現(xiàn)象，且責(zé)任難以劃分。原因主要還是設(shè)計概算沒有區(qū)分風(fēng)險分擔(dān)的不同責(zé)任主體，也沒有區(qū)分引起靜態(tài)投資變化和動態(tài)投資變化的風(fēng)險，因此如何合理確定全過程代建項目的投資包干總價及其調(diào)整方式是代建項目投資控制的關(guān)鍵問題。

3 相關(guān)文獻(xiàn)綜述

公共項目市場化過程中，合同是市場交易關(guān)系不可或缺的組成部分。鄭邊江[11]借助合同理論，指出政府可以借助激勵合同，將建立有效的成本補償機制吸引民間資本進(jìn)入公共項目中，即完全信息情況下，政府提供固定價格合同，可以實現(xiàn)對運營企業(yè)完美激勵；信息不對稱情況下，不同技術(shù)參數(shù)類型運營企業(yè)對公共項目成本補償合同激勵強度產(chǎn)生了影響，使得政府委托人的激勵方案由固定價格合同向成本加成合同轉(zhuǎn)變。鄧中美、方俊[12]指出代建制能在項目費用控制上取得良好成效，一定程度上與代建合同獎勵與懲罰機制不無關(guān)系，并認(rèn)為目前實行的代建制合同激勵與約束機制主要是通過決算與合同約定投資相比所確定的節(jié)余分成實現(xiàn)的。Turner and Simister[13]建立了合同管理的交易費用與合同類型、項目不確定性、目標(biāo)、產(chǎn)品的不確定性之間的關(guān)系，建立了合同選擇模型，指出如果項目過程不確定，但產(chǎn)品和目標(biāo)能很清晰地預(yù)測，尤其是項目產(chǎn)品的關(guān)鍵要點能夠清晰定義的話，固定價格合同是最佳選擇。

風(fēng)險型CM模式中的GMP（Guarantee Maximum Price）合同采用了保證最大價格的形式。樂云[14]在對風(fēng)險型CM模式進(jìn)行探討時指出，采用GMP方法最根本的目的是為了減少業(yè)主的投資控制風(fēng)險，將業(yè)主承擔(dān)的投資控制風(fēng)險轉(zhuǎn)由CM單位承擔(dān)，同時為業(yè)主控制投資提供了明確的標(biāo)準(zhǔn)。張文娟和王廣斌[15]認(rèn)為采用GMP合同價格來確定軌道交通BT項目的工程造價可大大減輕業(yè)主在投資控制方面的風(fēng)險。在對代理人的報酬激勵方式上，CM模式與代建制也很類似，在風(fēng)險型CM模式中，如果最后工程結(jié)算超過GMP，則由CM代理自行支付超出部分，業(yè)主不再支付；如工程結(jié)算低于GMP，則節(jié)約的投資歸業(yè)主所有，但CM代理可以得到業(yè)主的額外獎勵或合同約定的余額分配比例[16]。值得注意的是，GMP一經(jīng)確定，即成為業(yè)主和CM承包商之間協(xié)議的組成部分，GMP作為CM承包商的費用限額原則上不得修改，但是考慮到項目的風(fēng)險性和業(yè)主對項目的調(diào)整等原因，在合同規(guī)定風(fēng)險發(fā)生的情況下可以對GMP修改，這些風(fēng)險包括[14]：1）GMP生效后發(fā)生的設(shè)計變更和補充圖紙；2）因業(yè)主提出的要求而改變材料、裝修或設(shè)備的標(biāo)準(zhǔn)范圍、系統(tǒng)、種類、數(shù)量和質(zhì)量；3）采用業(yè)主指定的分包商、或業(yè)主自行簽約而由CM管理的分包商，如果其合同價大于GMP中的相應(yīng)部分。

水電工程投資控制模式也在采用由項目法人對項目的總投資包干之后，演變出一種“靜態(tài)控制、動態(tài)調(diào)整”的投資控制模式，并在三峽工程等水電項目中得到有效實施[17-18]。該模式是由項目法人承擔(dān)基本預(yù)備費中實物數(shù)量變化的風(fēng)險，將之作為項目的內(nèi)生可控的變量，通過執(zhí)行概算的編制、設(shè)計優(yōu)化等手段形成工程靜態(tài)投資，并實行“總量控制、不得突破”；由政府投資人承擔(dān)工程合同中的物價波動風(fēng)險，將之作為項目的外生不可控制變量，通過價差計算的方法進(jìn)行管理，以實現(xiàn)對工程動態(tài)投資的有效管理。該模式解決了傳統(tǒng)的以“靜態(tài)的”概算調(diào)整來管理物價波動等動態(tài)投資的問題，實現(xiàn)了項目投資風(fēng)險的合理分擔(dān)，并使得工程投資管理規(guī)范化，同時也有利于國家逐步解決長期以來我國水電工程項目投資規(guī)模失控的“三超”問題。

目前對合同價格調(diào)整的研究主要集中在單價合同模式下，對于總價合同的價格調(diào)整研究較少，如張水波，陳勇強[19]探討了EPC模式下可調(diào)整價款的因素主要是業(yè)主授權(quán)的變更或發(fā)生業(yè)主負(fù)責(zé)的風(fēng)險。即便如此，有關(guān)合同工程價款調(diào)整的研究還只停留在依照法律法規(guī)的應(yīng)用上，對于哪些因素發(fā)生可以調(diào)整價款的分析也只是建立在經(jīng)驗基礎(chǔ)上，沒有分析產(chǎn)生這些問題深層次的原因，因此總價合同中對風(fēng)險分擔(dān)及合同價格調(diào)整的規(guī)定不明。

綜上所述，GMP合同及水電項目的投資管理模式對代建項目投資包干總價的確定和調(diào)整提供了有益思路：確定投資包干總價是為了政府委托人有效控制投資，設(shè)定總價合同的可調(diào)整部分是為了避免代建人承擔(dān)過大的風(fēng)險，這體現(xiàn)了風(fēng)險分擔(dān)的激勵機制。本文將引入風(fēng)險分擔(dān)理論，在委托人與代建人風(fēng)險分擔(dān)方案的基礎(chǔ)上探討全過程代建項目的投資包干總價的確定及其調(diào)整的原理與方法，以期為代建項目投資控制提供有益的思路。

4 代建項目的風(fēng)險分擔(dān)及其投資控制目標(biāo)確定框架

4.1 代建項目的風(fēng)險因素識別

代建項目是在一定的時間范圍內(nèi)，由委托方、代建人、項目實施單位、相關(guān)行政管理部門等眾多利益相關(guān)者參與完成的任務(wù)，有明確的目標(biāo)與眾多約束。從項目的決策至竣工交付的各個階段均面臨著項目契約組織內(nèi)部與環(huán)境中的眾多不確定性，這些不確定性即為代建制項目的風(fēng)險。風(fēng)險一旦發(fā)生，對項目的影響是多方面的，甚至?xí)?dǎo)致代建制項目的失敗。因此，代建制項目的風(fēng)險，是指代建制項目實施各階段，影響或制約項目目標(biāo)達(dá)成的各種不確定性及風(fēng)險，既包括源于項目組織內(nèi)部的，也包括源于項目實施環(huán)境中的各種不確定性因素[20]，見圖2。

圖2 代建項目全過程風(fēng)險因素識別示意圖

4.2 代建項目風(fēng)險分擔(dān)原則及分擔(dān)方案

4.2.1 代建項目風(fēng)險分擔(dān)原則

風(fēng)險分擔(dān)原則是將具體風(fēng)險分配給承擔(dān)主體的指引，是十分復(fù)雜的問題。何伯森[21]、劉新平和王守清等[22]學(xué)者對此進(jìn)行了深入的研究。結(jié)合學(xué)界的研究成果及全過程代建項目的具體特點，代建項目的風(fēng)險分擔(dān)原則如下：

1）責(zé)權(quán)利對等原則。即代建人承擔(dān)的風(fēng)險與其所獲得的項目管理控制權(quán)及其收益相匹配。

2）可管理性原則。即風(fēng)險承擔(dān)者具備足夠的能力（財務(wù)、技術(shù)、經(jīng)驗等）去最有效地管理該風(fēng)險。

3）可預(yù)見性原則。即風(fēng)險承擔(dān)者應(yīng)對其所承擔(dān)的風(fēng)險有充分的預(yù)見能力，并據(jù)此采取合理的應(yīng)對措施。

4）承擔(dān)的風(fēng)險要有上限。

4.2.2 代建項目的風(fēng)險分擔(dān)方案

風(fēng)險分擔(dān)方案的形成直接依賴于既定的分擔(dān)原則，其分擔(dān)方案可能是獨立承擔(dān)、雙方分擔(dān)、優(yōu)先承擔(dān)等眾多方式的組合。依據(jù)上文的風(fēng)險分擔(dān)基本原則，對圖2中所識別出的全過程代建項目風(fēng)險因素的分擔(dān)方案見表1。

表1 全過程代建項目的風(fēng)險分擔(dān)方案

4.3 基于風(fēng)險分擔(dān)的投資目標(biāo)確定框架

代建項目的投資控制目標(biāo)的確定主要在于確定代建合同中委托代理雙方議定的投資包干總價及其相應(yīng)的調(diào)整。在既定代建項目風(fēng)險分擔(dān)方案的指導(dǎo)下，為降低代建項目投資控制的風(fēng)險，代建人應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險因素應(yīng)該包括在投資包干總價中，且一經(jīng)確定，該部分價款在合同執(zhí)行過程中不得調(diào)整。而對于代建人不應(yīng)該承擔(dān)的風(fēng)險，即委托人風(fēng)險，加之雙方共同分擔(dān)的風(fēng)險，一旦其相應(yīng)事件發(fā)生致使合同執(zhí)行的基礎(chǔ)發(fā)生相應(yīng)變化，由此導(dǎo)致投資控制目標(biāo)發(fā)生變化的，應(yīng)按照雙方約定的方式對其總價進(jìn)行調(diào)整。代建項目投資控制目標(biāo)的確定框架見圖3。

圖3 基于風(fēng)險分擔(dān)的包干總價確定與調(diào)整框架

5 基于風(fēng)險分擔(dān)的投資包干總價的確定

5.1 以設(shè)計概算作為投資控制目標(biāo)的弊端

實踐中，通過對全國部分地區(qū)政府投資項目代建制管理文件的規(guī)定分析可知，政府委托人設(shè)定的代建項目投資控制目標(biāo)是投資包干總價，往往采用兩種形式：一種是以設(shè)計概算直接作為投資包干總價，另一種是以設(shè)計概算下浮一定比例作為投資包干總價，并要求代建人以設(shè)計概算或下浮一定比例的設(shè)計概算作為投資控制的最高限額，不得突破。

設(shè)計概算包括的內(nèi)容是建設(shè)項目從籌建到竣工交付使用所預(yù)計花費的全部費用，包括建安工程費、設(shè)備及工器具購置費、工程建設(shè)其他費、預(yù)備費、建設(shè)期利息。其中預(yù)備費既包括工程量變化引起的基本預(yù)備費也包括價格波動引起的漲價預(yù)備費，無論由誰承擔(dān)，其費用都在編制設(shè)計概算中體現(xiàn)[23]。但是，隨著設(shè)計深度的加深以及招標(biāo)工作的展開，當(dāng)出現(xiàn)物價波動等引起投資超設(shè)計概算時，往往通過追加或調(diào)整概算來解決投資缺口。

上述設(shè)計概算超支問題的起因，主要是以“靜態(tài)的”概算調(diào)整來管理物價波動等所引起的動態(tài)投資問題，并沒有在考慮政府委托人與項目代建人之間風(fēng)險合理分擔(dān)的基礎(chǔ)上，將實物數(shù)量變動所引起的靜態(tài)投資變化以及物價波動所引起的動態(tài)投資變化區(qū)分開來，分別由相關(guān)的責(zé)任方進(jìn)行控制和管理。實際上由代建人對項目投資包干并承擔(dān)價差和利息超支的風(fēng)險責(zé)任的辦法，幾乎都是包而不干，決算大幅度超概算。實際上代建合同中確定的投資包干總價關(guān)注的重點主要是對于項目靜態(tài)投資部分的控制，而對于動態(tài)投資管理卻沒有給予充分的重視，對由于物價波動所引起的合同價格調(diào)整時也缺乏相應(yīng)科學(xué)的管理手段。

5.2 代建項目投資包干總價的確定

在水電項目中廣泛采用的“靜態(tài)控制、動態(tài)管理”模式的核心思想就是將影響工程投資變化的設(shè)計風(fēng)險、工程建設(shè)組織管理風(fēng)險劃歸為靜態(tài)投資內(nèi)容，以固定的價格水平確定其靜態(tài)投資額度，不得突破；將影響工程投資變化的物價風(fēng)險、利息和匯率等政策風(fēng)險劃歸為動態(tài)投資，由國家按實際或市場價格核定[24-25]。這種投資管理模式引入了風(fēng)險分擔(dān)理論，把靜態(tài)投資、物價上漲、融資成本、政策性調(diào)整區(qū)分開來，避免了傳統(tǒng)投資控制管理方法不斷調(diào)整的弊端。

代建項目投資包干總價中包含全部的應(yīng)由代建人承擔(dān)的風(fēng)險（見圖3），將這些風(fēng)險化為靜態(tài)投資變化的內(nèi)容，確定相應(yīng)的投資包干價格；代建人作為項目業(yè)主，通過優(yōu)化設(shè)計、提高組織管理（包括實施招投標(biāo)制、合同管理制、工程監(jiān)理制）水平等手段，全面負(fù)責(zé)代建項目管理，不得突破投資包干總價。政府委托人將承擔(dān)影響工程投資變化的物價異常波動風(fēng)險、利息和匯率等政策風(fēng)險，將這些風(fēng)險劃歸為動態(tài)投資變化內(nèi)容，由政府委托人按實際或市場價格核定后調(diào)整。

投資包干總價控制目標(biāo)是將列報的靜態(tài)投資控制在國家批準(zhǔn)的初步設(shè)計概算范圍內(nèi)不能突破。并且為了有效控制靜態(tài)投資，可以采取兩種方法來確定投資包干價格：一是在初步設(shè)計概算基礎(chǔ)上下浮動一定比例來確定[26-27]。下浮率往往參考各地市造價管理部門公布的下浮率；二是以設(shè)計概算為基礎(chǔ)進(jìn)行合理調(diào)整[28]。調(diào)整的內(nèi)容包括合理調(diào)整概算項目、工程量、工程單價和基本預(yù)備費的分配比例，通過上述調(diào)整，合理調(diào)整各概算項目投資額度，作為實際投資控制的目標(biāo)，指導(dǎo)項目實施過程的管理和控制。

6 代建項目總價合同中可調(diào)部分的價格確定

6.1 各地對總價合同可調(diào)整部分風(fēng)險的規(guī)定

在全過程代建模式下，代建人以小于等于概算的投資額作為控制項目的上限，一般情況下均不得調(diào)整，但在一些特殊風(fēng)險發(fā)生時，出于風(fēng)險合理分擔(dān)的原則，都約定了可以調(diào)整合同價格的特殊情況，各地的規(guī)定如表2所示。

表2 全國部分地區(qū)對全過程代建下可調(diào)價風(fēng)險的規(guī)定

6.2 可調(diào)整價格部分的風(fēng)險因素分析

按照風(fēng)險分擔(dān)的原則，由政府投資委托人控制和管理的投資變化風(fēng)險有：政治風(fēng)險，法律風(fēng)險，經(jīng)濟風(fēng)險，項目需求不明確，拆遷風(fēng)險，以及委托方責(zé)任給投資控制造成的影響，如干預(yù)代建人選擇承包商、提供的設(shè)計時間不夠、設(shè)計資料缺陷、投資計劃和資金支付問題、委托方要求的變更等。這些是屬于投資包干總價范圍以外的風(fēng)險。基于此，委托方對代建人選擇承包商的干預(yù)行為、提供設(shè)計時間不夠、設(shè)計資料缺陷、投資計劃與資金支付問題都屬于政府投資人可以控制的風(fēng)險，為了有效控制投資，政府委托人應(yīng)避免這些行為的發(fā)生。

針對各地規(guī)定的可調(diào)整投資包干總價的風(fēng)險因素，本文運用前文分析的風(fēng)險分擔(dān)原則及分擔(dān)方案對這些風(fēng)險給予重點分析。

6.2.1 不可抗力

不可抗力由于其不可克服性，使得合同的執(zhí)行從法律或?qū)嶋H上成為不可能，但不可抗力并非合同任何一方的過失或疏忽造成，所以合同雙方均無責(zé)任。根據(jù)風(fēng)險分擔(dān)的可管理原則，若由項目當(dāng)事人任何一方承擔(dān)所有損失，可能造成當(dāng)事人處境困難。因此，不可抗力風(fēng)險應(yīng)由政府委托人和代建人共擔(dān)，由不可抗力造成的損失也應(yīng)當(dāng)由合同當(dāng)事人共同承擔(dān)。

6.2.2 法規(guī)政策調(diào)整

法規(guī)政策的調(diào)整可能會導(dǎo)致代建人組織實施的費用增加，根據(jù)風(fēng)險分擔(dān)原則責(zé)權(quán)利對等原則，代建人有責(zé)任和義務(wù)為代建項目提供有利的法規(guī)政策條件。因此，由法規(guī)政策調(diào)整產(chǎn)生的代建人損失由政府委托人補償。

6.2.3 水文地質(zhì)等自然因素引起的設(shè)計變更

水文地質(zhì)等自然因素引起的設(shè)計變更風(fēng)險應(yīng)分為兩類討論，一類是有經(jīng)驗的代建人可以預(yù)見的，一類是不可以預(yù)見的。可以預(yù)見的可能發(fā)生的水文地質(zhì)風(fēng)險，代建人可以通過提高預(yù)備費的方式抵御風(fēng)險可能導(dǎo)致的損失。因此根據(jù)可管理風(fēng)險分配原則，代建人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)這一風(fēng)險，風(fēng)險一旦發(fā)生后代建人應(yīng)自費對這些風(fēng)險帶來的工程問題負(fù)責(zé)。但對于另一類有經(jīng)驗的代建人所無法合理預(yù)料的水文地質(zhì)風(fēng)險，根據(jù)可管理風(fēng)險原則和可預(yù)見風(fēng)險原則，此部分風(fēng)險是代建人無法預(yù)料和管理的，因此，這部分風(fēng)險應(yīng)由政府委托人承擔(dān)。一旦不可預(yù)料的水文地質(zhì)風(fēng)險發(fā)生，投資包干總價可以進(jìn)行調(diào)整。

6.2.4 重大設(shè)計變更、設(shè)計漏項

在全過程代建中，代建人負(fù)責(zé)項目的全部設(shè)計工作。因此，代建人應(yīng)對設(shè)計的正確性負(fù)責(zé)。根據(jù)責(zé)權(quán)利對等原則，由于代建人故意或疏忽造成的設(shè)計變更和漏項，實施期間進(jìn)行的變更費用由代建人承擔(dān)，不進(jìn)行投資包干總價的調(diào)整。

6.2.5 其他不可預(yù)見原因

對于合同當(dāng)事人都無法合理預(yù)見的風(fēng)險，按照風(fēng)險分擔(dān)原則屬于政府委托人承擔(dān)的風(fēng)險范圍，其風(fēng)險損失應(yīng)當(dāng)政府委托人承擔(dān)。其他代建人承擔(dān)或政府委托人與代建人共擔(dān)的風(fēng)險，根據(jù)可管理風(fēng)險和風(fēng)險要有上限的原則，風(fēng)險的發(fā)生使代建人不能承受，則應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險損失在政府委托人和代建人之間合理分擔(dān)，表現(xiàn)為各自損失各自承擔(dān)或損失由代建人優(yōu)先承擔(dān)，超過一定損失幅度，超過的部分由政府委托人承擔(dān)。

例如：對于代建合同中“主材價格上漲超過一定范圍”也可歸為其他不可預(yù)見的原因中，除非上漲超過代建人承受的范圍，一般情況下是不予調(diào)整的。因此應(yīng)在代建合同中規(guī)定主材價格上漲在什么范圍以外給予調(diào)整。

6.2.6 使用單位或政府委托人要求的變更

使用單位或業(yè)主要求的變更增加投資的，投資包干總價可以調(diào)整。

6.3 代建總價合同中風(fēng)險分擔(dān)條款的設(shè)計

本文認(rèn)為在代建合同中，為了更好地控制投資，體現(xiàn)投資包干總價的硬約束作用，應(yīng)明確政府委托人與代建人之間的風(fēng)險分擔(dān)，因此建議增加風(fēng)險分擔(dān)條款。前文所述，代建合同履行期間合同主體共同可能出現(xiàn)的風(fēng)險有內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險。由于政府委托人所要承擔(dān)的風(fēng)險相對明確，可以在代建合同中列明委托人應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險，除此以外的風(fēng)險由代建人承擔(dān)。風(fēng)險分擔(dān)條款設(shè)計如下：

6.3.1 政府委托人承擔(dān)的風(fēng)險

以下風(fēng)險屬于政府委托人承擔(dān)的范圍，由這些風(fēng)險因素引起的代建項目投資增加，可調(diào)整投資包干總價：

1）國家相關(guān)政策有重大調(diào)整的；

2）國家行業(yè)技術(shù)規(guī)范的調(diào)整；

3）因社會公眾群體性事件導(dǎo)致的工程項目損失；

4）通貨膨脹、匯率變化；

5）征地拆遷過程中由于政府和民眾原因引起的費用增加；

6）政府和使用人不合理干預(yù)及其要求的變更引起的投資增加；

7）政府撥付資金拖延引起的窩工損失；

8）有經(jīng)驗的代建人所無法預(yù)料且無法克服的其他風(fēng)險。

6.3.2 政府委托人與代建人共同承擔(dān)的風(fēng)險

1）人、材、機價格上漲，上漲幅度在某個百分比（根據(jù)項目具體實際確定）以內(nèi)的，由代建人承擔(dān)；在此以外的部分由政府委托人承擔(dān)；

2）不可抗力。不可抗力包括因戰(zhàn)爭、動亂、空中飛行物體墜落或非合同雙方責(zé)任造成的爆炸、火災(zāi)，一定級別（級別及級別認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在專用合同中約定）的風(fēng)、雨、雪、洪、震等自然災(zāi)害。

6.3.3 代建人承擔(dān)的風(fēng)險

除上述對政府委托人承擔(dān)的風(fēng)險以及委托人與代建人共擔(dān)的風(fēng)險外，其他風(fēng)險都由代建人承擔(dān)，且風(fēng)險發(fā)生時代建投資包干總價不得調(diào)整。

6.4 可調(diào)整價格部分的價格調(diào)整方法

對風(fēng)險分擔(dān)條款界定清楚以后，對于風(fēng)險處理措施還需進(jìn)一步明確。代建人應(yīng)向委托人提供一個逐項列明并帶有足夠證明數(shù)據(jù)的總價，以及合同文件中指定的或在原合同價格水平上確定的單價。

6.4.1 委托人承擔(dān)的風(fēng)險引起的投資包干總價調(diào)整

1）法規(guī)政策調(diào)整引起的人材機價格調(diào)整。因法規(guī)政策引起的人工、材料和設(shè)備等價格波動影響合同價格時，根據(jù)代建合同附錄中的價格指數(shù)和權(quán)重表約定的數(shù)據(jù)，計算差額并調(diào)整合同價格的公式為：

式中：ΔP為需調(diào)整的價格差額；P0為代建合同約定的投資包干總價；A為定值權(quán)重（即不調(diào)部分的權(quán)重）；B1，B2，B3，…，Bn為各可調(diào)價項目的變值權(quán)重（即可調(diào)部分的權(quán)重）；Ft1，F(xiàn)t2，F(xiàn)t3，…，F(xiàn)tn為各可調(diào)價項目的現(xiàn)行價格指數(shù)；F01，F(xiàn)02，F(xiàn)03，…，F(xiàn)0n為各可調(diào)價項目的基本價格指數(shù)，指基準(zhǔn)日期的各可調(diào)因子的價格指數(shù)。

代建合同附錄中對于價格指數(shù)和權(quán)重約定如表3所示。

表3 價格指數(shù)與權(quán)重約定表

2）法規(guī)政策調(diào)整引起的其他費用調(diào)整。法律政策引起的除人工、材料、機械價格以外的其他費用調(diào)整，代建人應(yīng)提供詳細(xì)計算依據(jù)，經(jīng)委托人核準(zhǔn)后方可調(diào)整。

3）變更估價。除專用合同條款另有約定外，因變更引起的價格調(diào)整按照下列原則約定處理：

由委托人承擔(dān)的風(fēng)險導(dǎo)致的變更，應(yīng)根據(jù)代建人與施工承包商簽訂的施工合同為準(zhǔn)確定綜合單價。己標(biāo)價工程量清單中有適用于變更工作的子目的，采用該子目的單價。己標(biāo)價工程量清單中無適用于變更工作的子目，但有類似子目的，可在合理范圍內(nèi)參照類似子目的單價。己標(biāo)價工程量清單中無適用或類似子目的單價，可按照成本加利潤的原則確定變更工作的單價。但變更后的綜合單價中，人材機單價高于代建人編制的設(shè)計概算相應(yīng)部分下浮后的價格，則以概算中相應(yīng)部分下浮之后的價格為準(zhǔn)。

6.4.2 委托人與代建人共擔(dān)風(fēng)險引起的投資包干總價調(diào)整

1）人材機價格上漲引起的投資包干總價調(diào)整。上漲幅度在20%以內(nèi)的，由代建人承擔(dān)；超過20%的部分由政府委托人承擔(dān)。當(dāng)由政策風(fēng)險、通貨膨脹等政府委托人應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險引起的價格上漲時，風(fēng)險處理方法按照政府委托人風(fēng)險引起的投資包干總價調(diào)整方法進(jìn)行調(diào)整。

2）不可抗力。不可抗力導(dǎo)致的人員傷亡、財產(chǎn)損失和費用增加等后果，由合同雙方按以下原則承擔(dān)：

①永久工程，包括己運至施工場地的材料和工程設(shè)備的損害，以及因工程損害造成的第三者人員傷亡和財產(chǎn)損失由政府委托人承擔(dān)；

②代建人及其雇傭的各專業(yè)承包商設(shè)備的損壞由代建人和承包商各自承擔(dān)，具體按照其約定處理；

③委托人與代建人各自承擔(dān)其人員傷亡和其他財產(chǎn)損失及其相關(guān)費用；

④代建人的停工損失由代建人承擔(dān)，但停工期間應(yīng)委托人要求照管工程和清理、修復(fù)工程的金額由委托人承擔(dān)；

⑤委托人要求趕工的，代建人應(yīng)采取趕工措施，趕工費用由委托人承擔(dān)。

7 結(jié)論

代建項目總價合同中以投資包干總價作為代建人投資控制目標(biāo)。根據(jù)風(fēng)險分擔(dān)原則，投資包干總價應(yīng)該包括與代建人應(yīng)承擔(dān)的全部風(fēng)險，一旦確定不得調(diào)整；當(dāng)項目實施過程中發(fā)生非代建人獨立承擔(dān)風(fēng)險以外的事件而導(dǎo)致投資增加時，應(yīng)允許采取合理的機制對投資包干總價予以調(diào)整，平衡委托人與代建人之間的風(fēng)險。本文討論了設(shè)計概算基礎(chǔ)上投資包干總價的確定及其在總價合同中的調(diào)整方式的問題，以期為代建項目投資控制提供有益的思路。

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