周慧蘭

(黃岡職業(yè)技術學院土木建筑工程系,湖北黃岡438002)

論建設工程風險管理*

周慧蘭

(黃岡職業(yè)技術學院土木建筑工程系,湖北黃岡438002)

隨著國際經濟形勢的變化,建筑行業(yè)的競爭越來越激烈,又由于建設工程的特點——建設周期長、投資額度大、施工難度大等,還加之建設工程在建設過程中政治、社會、經濟、自然環(huán)境、技術等因素錯綜復雜地作用于建設工程,使得建設工程面臨巨大的風險。加強建設工程風險管理,對促進建筑業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展意義重大。

建筑工程;風險管理;風險對策

我國改革開放至今,國力不斷增強,人民生活水平不斷提高,人們對物質和文化生活需要日益增長,對高品位住宅及和諧環(huán)境的追求與日俱增,建筑行業(yè)因此而發(fā)展,且規(guī)模越來越大,建筑工程風險管理也日顯重要。由于建設工程集經濟、技術、組織管理各方面的綜合性于一體,存在經濟、技術、組織管理等方面的不確定性,這種不確定性的背后隱藏著各種工程風險,且貫穿建設工程實施的全過程,波及參建各方,工程風險普遍客觀存在。風險造成的損失導致建設效益降低,大到項目建設失敗,甚至危及國家或地區(qū)的社會經濟發(fā)展。改革初期的海南建設,因亞洲金融風暴沖擊,導致上百家建筑企業(yè)倒閉,爛尾樓隨處可見,海南經濟也因此冷淡了三十多年,給國家和人民造成了巨大損失。因此建設各方(發(fā)包方、承包方、勘察設計方和監(jiān)理咨詢等單位)針對建設工程項目建設各個階段的工程風險,探究如何進行有效的管理,其經濟效益日益明顯,社會意義更深遠。

一、建設工程風險管理現(xiàn)狀分析

我國建筑業(yè)的發(fā)展至今,健全了建筑法、合同法和招投標法等法規(guī),完善了建設項目法人管理制度、執(zhí)業(yè)資格準入管理制度和建筑企業(yè)資質等級管理制度、推行了建筑工程質量安全責任終生追究制、建設工程建設規(guī)劃許可和施工許可等行政審批制和竣工資料備案制。宏觀上,我國建設工程風險控制社會環(huán)境優(yōu)越,建設管理制度健全,社會穩(wěn)定。但國家經濟建設中,面對國際金融風暴,為保持社會穩(wěn)定,促進國家經濟穩(wěn)健發(fā)展,調整產業(yè)結構,擴大內需,加大經濟技術含金量,及時調整國家政策,因此依然存在國家政策調整帶來的建設工程風險。

通過問卷調查和師生深入建設項目調研,微觀上,我國建設工程風險管理形勢更是嚴峻。行政領導干預建設項目行政審批現(xiàn)象依然存在,重復低水平建設項目在不發(fā)達地區(qū)大有市場,貸款建設項目比例居高不下,建設工程中貼牌生產依然有一定的市場,低價競標市場強勁,建設合同補充條款大量隱性存在,雖然通過國家?guī)啄陙沓掷m(xù)不斷地大力清理拖欠民工工資整治工作,建筑業(yè)中拖欠民工工資現(xiàn)象依然存在,建設工程安全形勢依然嚴峻,各種不確定性影響因素普遍存在。綜上所述,各種建設工程風險微觀上大量存在,而建設工程管理人員風險管理意識普遍淡漠,被動風險自留現(xiàn)象普遍,工程風險管理仍處于較低水平。

二、建設工程風險探討

風險管理,就是人們對潛在的意外損失進行辨識、評估,并根據(jù)具體情況采取相應的措施進行處理,即在主觀上盡可能做到有備無患,或在客觀上無法避免時亦能尋求切實可行的補救措施,從而減少意外損失或化解風險為我所用[1]。

風險管理是一項目標明確的管理活動,只有制定切實可行的管理目標,風險管理才會有效,否則,風險管理沒有具體的內容,只能流于形式,最終也無法評價管理效果。從目標控制的角度看,風險管理是一種積極主動的控制。結合風險管理目標,建設工程風險有如下幾種風險。

(一)投資風險

建設工程投資風險突出集中在建設項目立項、可行性研究階段和項目施工設計階段,控制項目投資在計劃投資允許范圍內,確保投資資金如期到位,確保建設項目投資效益超預期實現(xiàn)等,均為建設工程投資風險。該風險受國家宏觀政策調整因素影響明顯,也受行業(yè)技術發(fā)展水平、設備更新速度等因素影響。目前應特別回避參與國家要求關、停、并、轉產業(yè)的建設工程;在生產性項目建設經濟評估中,應重點關注人工工資持續(xù)上漲因素的影響;應回避低水平重復建設工程;應充分評估融資建設工程資金渠道的保障性等。09年上半年新八建中途果斷退出黃岡某些開發(fā)小區(qū)幾個億的商品房建設工程,事實證明是明智的。

(二)質量風險

建設工程質量風險主要是指工程施工質量是否達到相關國家質量規(guī)范標準和設計要求。涉及到各種建設材料、構件、成品、半成品、設備等質量,涉及到結構設計、地質情況、具體施工方案、技術等多方面,其影響因素最為復雜、綜合性強,應以施工企業(yè)為主,其它各參與方共同協(xié)作、各自承擔其可控風險責任,才能完成高效的建設工程風險控制工作。

(三)工期風險

建設工程工期風險是指工程項目如期立項、設計、施工和投產或交付使用。而立項審批工期風險較大,現(xiàn)階段多數(shù)無法控制,因此建設工程工期風險一般不包括建設工程立項階段,主要指工程項目立項后的工期風險,此風險控制中,組織工作效果突出。

(四)安全風險

建設工程安全風險主要集中在工程建設施工階段,受自然災害、施工技術、施工管理等因素影響較大,同時也與工程建設項目的地質結構、地理歷史相關。建設工程安全風險主體應為建設施工企業(yè),工程施工技術與組織管理對風險預防管理作用明顯,目前應是我國建設工程風險管理可大有作為的領域,也是國家行政重點監(jiān)管的領域。在此領域,建設工程風險管理經濟效益明顯,建設施工企業(yè)管理此類風險比其它各方具有明顯優(yōu)勢,因此工程建設方應將此風險全部交由建筑施工企業(yè)來進行管理,可有效降低此類風險損失。

三、建設工程風險管理策略

建設工程風險——投資風險、工期風險、質量風險、安全風險等是客觀存在的,要實現(xiàn)建設工程預期的綜合投資效益,維持企業(yè)的生存,必須采取合理的風險對策或綜合策略,積極主動地控制風險造成的損失。風險識別是風險管理中最首要的步驟,也是做好風險管理的基礎[2]。建設工程風險管理首先應加強對工程項目風險列清單摸底,然后進行分析排序和量化評價、實現(xiàn)識別歸類管理。工程風險通常的管理對策有風險回避、損失控制、風險自留、風險轉移和組合應對等策略。以下就各種對策的特性、適用條件進行闡述,以求獲得對具體建設工程最佳的風險管理對策。

(一)風險回避

風險管理人員采取一定的方式中斷風險源,使其不發(fā)生或不再發(fā)展,從而避免可能產生的潛在損失[3]。采用這種風險對策時,有時必須接受眼前的較小損失以避免可能發(fā)生的較大損失。例如,某承包商在開標后發(fā)現(xiàn)因自己的報價存在嚴重的誤算和漏算,報價遠低于其他投標人的報價,雖然獲得了中標資格,為避免更大的損失決定拒絕與業(yè)主簽訂施工合同。雖然這樣做面臨沒收投標保證金或投標保函的遭遇,但相對于承包后更嚴重的損失要小得多,此時采取風險回避應該是最好的對策。

但是,不得不承認,風險回避是一種消極被動地應對對策,應用太多太頻繁,會影響企業(yè)的發(fā)展,因為風險特別是投機風險具有損失和獲利的兩重性,回避風險的同時也失去了獲利的機會,而且有時回避一種風險可能產生另一種新的更大的風險。因此,要適時合理地運用風險回避這種風險對策,不能不用,也不能濫用。

(二)損失控制

風險管理的又一種對策,較之風險回避,損失控制是種積極主動的風險對策,是針對不能回避必須承受的風險而制定的。損失控制主要表現(xiàn)為預防損失和減少損失,前者主要是降低或消除損失發(fā)生的概率,后者主要是降低損失的嚴重性或遏制損失的進一步發(fā)展,使損失最小。

采用損失控制對策制定控制措施(方案)時,要注意以下幾點:第一,必須以定量風險評價的結果為依據(jù),特別注意風險評價時的間接和隱蔽損失;第二,對于損失控制措施要付出費用和時間兩方面代價的,必須綜合考慮損失控制措施的效果及付出的代價,進行多方案的技術經濟分析和比較,制定最終的損失控制措施;第三,制定損失控制措施時,應該從事前控制、事中控制、事后控制等幾個環(huán)節(jié)制定周密完整的損失控制計劃系統(tǒng),對具體的建設工程而言,應由預防計劃、災難計劃和應急計劃三部分組成。最后,工程風險控制包干經費是一個值得與建設方討價還價的問題,這也是損失控制的重要內容。

(三)風險自留

企業(yè)自己承擔風險造成的損失。在主動自留和被動自留兩種形式,前者又可稱為計劃性風險自留,是主動的、有意識的、有計劃的選擇,是經過認真細致的風險識別和風險評價后作出的風險對策,主要是針對期望損失不嚴重或損失可準確預測的風險作出的;后者又可稱為非計劃性風險自留,主要是由于風險管理人員風險識別時的遺漏或對其不確定性的判斷錯誤、或風險評價時的不準確、或采取措施不得力等造成的,是無奈的接受。

可以看出,風險自留與其他風險對策的不同之處在于,它不改變風險的客觀性質,即不改變風險發(fā)生的概率和造成損失的嚴重性。對建設工程而言,風險自留這種風險對策經常用到,但應盡量減少風險識別和風險評價時的失誤,積極主動地進行防范,作出合理的風險對策,避免被迫承擔重大的工程風險。

(四)風險轉移

按風險管理學風險分擔的原則,通過保險轉移和非保險轉移兩種形式,將建設工程風險轉移出去,是目前普遍應用和風險對策。保險轉移對建設工程來說,就是工程保險,是建設工程業(yè)主或承包商(投保人)將本應由自己承擔的工程風險(包括第三方責任險)轉移給保險公司,從而保證自己免受損失。因為對投保人來說工程風險很大,而對于保險公司來說,則趨于客觀概率,符合風險分擔的原則,同時,通過保險可以使管理人員憂慮減少,因而被廣泛應用。但在購買保險時,要注意如下幾點:第一,選擇好投保人(業(yè)主或承包商);第二,選擇好險種和保險人;第三,選擇好保險公司;第四,注意不可保風險和不宜保險。

非保險轉移即合同轉移,是業(yè)主通過簽訂合同方式將風險轉移給對方當事人。這種風險對策可以轉移某些不可保的潛在損失,如物價上漲、法規(guī)變化等引起的投資增加,轉移往往都能較好地進行損失控制,如承包商相對業(yè)主能更好地把握施工技術風險。建設工程非保險轉移的方式可以是:

1.合同當事人一方將合同責任或風險轉移給對方當事人,在這種情況下,被轉移者多數(shù)是承包商;

2.承包商無力完成合同任務進行合同轉讓或工程分包;

3.第三方擔保,即第三方為合同當事人一方向另一方簽訂擔保合同,通常有承包商為業(yè)主提供履約保證和預付款保證,在投標階段還有投標保證金。

由此可見,非保險轉移的媒介是合同,為避免履約過程中的理解分歧而導致轉移失敗,必須認真推敲合同條款或利用示范文本。

四、結束語

建設工程風險管理是一項技術要求很高的活動,風險管理人在選擇風險對策時,應根據(jù)建設工程的自身特點,從系統(tǒng)的觀點出發(fā),從整體上考慮風險管理的思路和步驟,制定出切實可行的與建設工程總體目標一致的風險對策。

[1]陸惠民,等.工程項目管理[M].南京:東南大學出版社,2008.

[2]潘宇鑫,等.淺談建筑工程風險管理[J].市場論壇,2009,(7).

[3]中國建設監(jiān)理協(xié)會.建設工程監(jiān)理概論[M].北京:知識產權出版社,2007.

Concerning Construction Project Risk Management

ZHOU Hui-lan
(Huanggang Polytechnic University,Huanggang438002Hubei)

With the changes of the international economic tendency,the competition of construction industry is more and more fierce,and due to the characteristics of the project construction-long construction period and large investment amount,difficult construction process and so on,during the construction process,there are still lots of factors like politics,society,economy,environment,technology,etc.which make the construction project face huge risks.Strengthening the construction project risk management isof great significance to promote the steady development of construction industry.

Construction project;Risk management;Risk countermeasures.

F407.9

A

1672-1047(2010)04-0020-03

10.3969/j.issn.1672-1047.2010.04.05

[責任審校:秦春娥]

2010-07-23

周慧蘭,女,講師,注冊造價程師、監(jiān)理工程師。E-mail:zhou199@126.com.