張清云

(中國(guó)石化發(fā)展計(jì)劃部，北京 100728)

中亞—阿塞拜疆地區(qū)油氣資源豐富，素有“第二波斯灣”之稱。該地區(qū)既是“勘探熱點(diǎn)”，也是“投資熱點(diǎn)”，更是多渠道、多地區(qū)確保我國(guó)能源安全的重要地區(qū)。

中哈石油管線和中國(guó)—中亞天然氣管線的貫通，為我國(guó)擴(kuò)大與該地區(qū)的油氣合作提供了基礎(chǔ)條件；世界金融危機(jī)以及所帶來的資源國(guó)投資政策的改變，使我們面臨新的合作形勢(shì)和機(jī)遇，中國(guó)與中亞—阿塞拜疆地區(qū)的油氣合作又站到了新的起點(diǎn)上。本文在分析了中亞國(guó)家和阿塞拜疆油氣資源潛力、主要資源國(guó)投資政策的基礎(chǔ)上，就我國(guó)如何擴(kuò)大在中亞地區(qū)的油氣合作，提出一些初步的看法和建議。

1 油氣資源及其分布

1.1 石油儲(chǔ)量及產(chǎn)量

1.1.1 原始可采儲(chǔ)量

根據(jù)IHS數(shù)據(jù)庫(kù)資料統(tǒng)計(jì)[1]，中亞—阿塞拜疆地區(qū)原始可采儲(chǔ)量為87.85×108t(表1)，其中，哈薩克斯坦54.55×108t，占地區(qū)總量62.10%，居第一位；阿塞拜疆26.58×108t，占地區(qū)總量30.26%，居第二位；土庫(kù)曼斯坦5.58×108t，占地區(qū)總量6.35%，居第三位；烏茲別克斯坦1.13×108t，占地區(qū)總量1.28%，居第四位。

1.1.2 剩余可采儲(chǔ)量

根據(jù)IHS數(shù)據(jù)庫(kù)資料統(tǒng)計(jì)[1]，中亞—阿塞拜疆地區(qū)剩余可采儲(chǔ)量為60.27×108t(表1)，其中，哈薩克斯坦46.31×108t，占地區(qū)總量76.84%，居第一位；阿塞拜疆11.97×108t，占地區(qū)總量19.86%，居第二位；土庫(kù)曼斯坦1.47×108t，占地區(qū)總量2.43%，居第三位；烏茲別克斯坦0.52×108t，占地區(qū)總量0.86%，居第四位。

與IHS相比，BP對(duì)哈薩克斯坦、烏茲別克斯坦的石油剩余可采儲(chǔ)量估計(jì)得更為樂觀，而對(duì)阿塞拜疆、土庫(kù)曼斯坦的石油剩余可采儲(chǔ)量估計(jì)得比較保守。根據(jù)BP統(tǒng)計(jì)資料[2]，中亞—阿塞拜疆地區(qū)剩余可采儲(chǔ)量為65.75×108t(表1)，其中，哈薩克斯坦54.52×108t，占地區(qū)總量82.92%，居第一位；阿塞拜疆9.59×108t，占地區(qū)總量14.58%，居第二位；此后是土庫(kù)曼斯坦和烏茲別克斯坦，它們都為0.82×108t，占地區(qū)總量1.25%。

表1 阿塞拜疆和中亞石油儲(chǔ)量、產(chǎn)量在各國(guó)家中分布一覽Table 1 Distribution of oil reserves and production in Central Asia countries and Azerbaijan

1.1.3 產(chǎn)量

根據(jù)BP統(tǒng)計(jì)資料[2]，2008年中亞—阿塞拜疆地區(qū)石油產(chǎn)量為1.317×108t(表1)，占全球總量的3.3%。其中，哈薩克斯坦7 200×104t、阿塞拜疆4 470×104t、土庫(kù)曼斯坦1 020×104t、烏茲別克斯坦480×104t，分別占中亞—阿塞拜疆地區(qū)的54.67%,33.94%,7.74%和3.64%。

1.2 天然氣儲(chǔ)量及產(chǎn)量

1.2.1 原始可采儲(chǔ)量

根據(jù)IHS數(shù)據(jù)庫(kù)資料統(tǒng)計(jì)[1]，中亞—阿塞拜疆地區(qū)天然氣原始可采儲(chǔ)量為10.35×1012m3(表2)，其中，土庫(kù)曼斯坦4.38×1012m3，占地區(qū)總量42.32%，居第一位；烏茲別克斯坦3.18×1012m3，占地區(qū)總量30.72%，居第二位；哈薩克斯坦1.88×1012m3，占地區(qū)總量18.16%，居第三位；阿塞拜疆0.91×1012m3，占地區(qū)總量8.79%，居第四位。

1.2.2 剩余可采儲(chǔ)量

根據(jù)IHS數(shù)據(jù)庫(kù)資料統(tǒng)計(jì)[1]，中亞—阿塞拜疆地區(qū)剩余天然氣可采儲(chǔ)量為6.66×1012m3(表2)，其中，土庫(kù)曼斯坦2.54×1012m3，占地區(qū)總量38.16%，居第一位；哈薩克斯坦1.74×1012m3，占地區(qū)總量26.12%，居第二位；烏茲別克斯坦1.65×1012m3，占地區(qū)總量24.77%，居第三位；阿塞拜疆0.73×1012m3，占地區(qū)總量10.94%，居第四位。

BP對(duì)中亞—阿塞拜疆地區(qū)天然氣剩余可采儲(chǔ)量的估計(jì)比IHS更為樂觀。根據(jù)BP資料統(tǒng)計(jì)[2]，中亞—阿塞拜疆地區(qū)剩余天然氣可采儲(chǔ)量為12.54×1012m3(表2)，比IHS的預(yù)測(cè)結(jié)果高出88.29%。其中，土庫(kù)曼斯坦7.94×1012m3，占地區(qū)總量63.32%，居第一位；哈薩克斯坦1.82×1012m3，占地區(qū)總量14.51%，居第二位；烏茲別克斯坦1.58×1012m3，占地區(qū)總量12.60%，居第三位；阿塞拜疆1.2×1012m3，占地區(qū)總量9.57%，居第四位。

1.2.3 產(chǎn)量

根據(jù)BP統(tǒng)計(jì)資料[2]，2008年中亞—阿塞拜疆地區(qū)天然氣產(chǎn)量為1 732×108m3(表2)，占全球總量的5.6%。其中，土庫(kù)曼斯坦661×108m3、烏茲別克斯坦622×108m3、哈薩克斯坦302×108m3、阿塞拜疆147×108m3，分別占中亞—阿塞拜疆地區(qū)總量的38.16%,35.91%,17.44%和8.49%。

表2 阿塞拜疆和中亞各國(guó)天然氣儲(chǔ)量、產(chǎn)量一覽Table 2 Distribution of gas reserves and production in Central Asia countries and Azerbaijan

1.3 油氣儲(chǔ)量在盆地中的分布

中亞—阿塞拜疆地區(qū)剩余石油可采儲(chǔ)量主要分布在濱里海盆地、南里海盆地、曼古薩拉克盆地、北烏斯丘特盆地和北卡烏卡蘇斯盆地等[1](表3)。剩余天然氣可采儲(chǔ)量主要分布在濱里海盆地、阿穆—達(dá)林盆地、南里海盆地、曼古薩拉克盆地和北卡烏卡蘇斯盆地等[1](表4)。

表3 阿塞拜疆—中亞地區(qū)主要盆地剩余石油可采儲(chǔ)量Table 3 Remaining recoverable oil reserves in different basins in Central Asia-Azerbaijan region

表4 阿塞拜疆—中亞地區(qū)主要盆地剩余天然氣可采儲(chǔ)量Table 4 Remaining recoverable gas reserves in different basins in Central Asia-Azerbaijan region

2 中亞—阿塞拜疆的投資環(huán)境

從中亞—阿塞拜疆地區(qū)油氣資源分布特點(diǎn)來看，探明石油剩余可采儲(chǔ)量主要集中在哈薩克斯坦、阿塞拜疆、土庫(kù)曼斯坦；探明天然氣剩余可采儲(chǔ)量主要集中在土庫(kù)曼斯坦、哈薩克斯坦、烏茲別克斯坦。從盆地來講，油氣資源主要分布在濱里海盆地、阿穆—達(dá)林盆地、南里海盆地、北烏斯丘特盆地[3]。

中亞—阿塞拜疆地區(qū)不僅油氣資源豐富，而且投資環(huán)境較好，與中國(guó)陸路相連，具有較好的地緣優(yōu)勢(shì)，應(yīng)繼續(xù)擴(kuò)大與中亞—阿塞拜疆地區(qū)的油氣合作。該區(qū)主要資源國(guó)的投資環(huán)境總體特征如下：

2.1 哈薩克斯坦

哈薩克斯坦政治穩(wěn)定，投資政策優(yōu)惠，開放程度高。油氣對(duì)外合作始于1992年。IHS能源對(duì)110個(gè)資源國(guó)對(duì)比分析認(rèn)為，哈薩克斯坦投資風(fēng)險(xiǎn)較小，是各石油公司關(guān)注的熱點(diǎn)國(guó)家[1]。

合同類型中占主導(dǎo)地位的是礦稅制下的合資協(xié)議和產(chǎn)量分成協(xié)議。根據(jù)2002年6月20日政府通過的與石油承包商合同中的國(guó)家利益原則，KazMunaiGaz(哈薩克斯坦國(guó)家石油和天然氣公司)必須在所有與政府發(fā)標(biāo)的相關(guān)油田勘探開發(fā)區(qū)塊合同中，持有最少50%的權(quán)益。產(chǎn)量分成協(xié)議法規(guī)定，KazMunaiGaz在所有授予的海上產(chǎn)量分成協(xié)議中必須持有最少50%的權(quán)益[4]。

哈薩克斯坦不斷改善投資的政策環(huán)境，2009年1月1日又正式頒布新稅法，給資源開采企業(yè)以更優(yōu)惠的政策[5-6]。

2.1.1 企業(yè)所得稅降低

企業(yè)所得稅從30%下調(diào)到20%，計(jì)劃在2010年再下調(diào)到17.5%，2011年調(diào)整到15%。對(duì)于礦產(chǎn)資源開采企業(yè)，如果出現(xiàn)虧損可在10年內(nèi)攤銷(原先為7年)，而且虧損可以在繳納企業(yè)所得稅時(shí)抵扣。

2.1.2 超額利潤(rùn)稅

起征點(diǎn)從20%提高到25%，實(shí)行浮動(dòng)稅率制，根據(jù)企業(yè)純利潤(rùn)征收10%～60%的超額利潤(rùn)稅。此外，納稅企業(yè)的某些費(fèi)用支出(固定資產(chǎn)支出、資源開采前期發(fā)生的準(zhǔn)備工作費(fèi)用、勘探期間發(fā)生的實(shí)際虧損等)可以從超額利潤(rùn)稅中扣除。

2.1.3 用“礦產(chǎn)資源開采稅”取代“礦產(chǎn)使用稅”

按照企業(yè)在開發(fā)資源過程中所獲得的收益進(jìn)行征稅，勘探開采稅征收數(shù)額根據(jù)開采礦物總量的價(jià)值(按國(guó)際價(jià)格)計(jì)算。對(duì)開采收益低、品位差的油氣資源的企業(yè)，實(shí)行優(yōu)惠稅率。

2.1.4 用油氣“出口收益稅”取代“出口稅”

石油和天然氣出口關(guān)稅是一個(gè)固定稅率，不能體現(xiàn)市場(chǎng)供求和稅率的關(guān)系，而出口收益稅稅率是根據(jù)石油天然氣的銷售價(jià)格來確定，銷售價(jià)格越高，稅率越高。

2.1.5 投資特惠

對(duì)于投資資源開采領(lǐng)域的企業(yè)，可對(duì)購(gòu)置或建設(shè)的房產(chǎn)、設(shè)施、機(jī)械設(shè)備支出的費(fèi)用進(jìn)行核銷，投資者既可一次性進(jìn)行核銷，也可在3年內(nèi)等額平均核銷。

2.2 阿塞拜疆

阿塞拜疆使用2種稅制[7]：產(chǎn)量分成和礦區(qū)使用稅。近年來，產(chǎn)量分成稅制已成為主導(dǎo)。阿塞拜疆國(guó)家石油公司(SOCAR)代表國(guó)家履行參股權(quán)利，在SOCAR和其他參股公司簽訂的石油協(xié)議上列有實(shí)際參股條款。在產(chǎn)量分成協(xié)議中，SOCAR一般持有20%～50%的股份。但阿塞拜疆陸上勘探程度高，海上勘探活動(dòng)復(fù)雜、花費(fèi)高、風(fēng)險(xiǎn)大。

2.3 土庫(kù)曼斯坦

土庫(kù)曼斯坦天然氣資源豐富,且探明程度低,特別是里海海域和陸上深層勘探開發(fā)潛力大,成為目前外國(guó)油氣公司投資的熱點(diǎn)。該國(guó)政治環(huán)境比較好,社會(huì)穩(wěn)定。上游財(cái)稅制度較苛刻，政府所得為76%，但在稅制構(gòu)成中，可談的條款較多。

2.4 烏茲別克斯坦

烏茲別克斯坦油氣資源豐富，雖為內(nèi)陸國(guó)家，但地理位置優(yōu)越，地處中亞地區(qū)的中心。國(guó)家通過吸引外資推動(dòng)石油天然氣工業(yè)發(fā)展，2002年起油氣儲(chǔ)量超過開采量，2007年天然氣產(chǎn)量達(dá)到633×108m3，比1991年增加60%。

烏茲別克斯坦實(shí)行企業(yè)外匯進(jìn)項(xiàng)調(diào)節(jié)機(jī)制，因此在烏的外企常會(huì)碰到外匯劃轉(zhuǎn)的困難。其次，烏茲別克斯坦的法律、法規(guī)不夠透明和穩(wěn)定，增加了在烏投資和貿(mào)易活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)性。

3 擴(kuò)大油氣合作的建議

基于以上分析，對(duì)我國(guó)擴(kuò)大在中亞—阿塞拜疆地區(qū)的油氣合作提出如下建議。

3.1 加強(qiáng)溝通及投資政策的研究

對(duì)外油氣合作是集政治、經(jīng)濟(jì)、甚至軍事為一體的復(fù)雜合作，需要有資源國(guó)政府接納和認(rèn)可，要與資源國(guó)政府有關(guān)部門、國(guó)家石油公司等建立起穩(wěn)定的工作聯(lián)系和有效的溝通機(jī)制，為確保獲得具有一定規(guī)模的優(yōu)質(zhì)油氣項(xiàng)目，提供行政保障和政策保障[8]。

加強(qiáng)對(duì)中亞—阿塞拜疆地區(qū)資源國(guó)，特別是哈薩克斯坦、土庫(kù)曼斯坦、阿塞拜疆、烏茲別克斯坦等國(guó)家的投資環(huán)境分析和政策走勢(shì)研究，根據(jù)資源國(guó)政策變化，調(diào)整我國(guó)公司的進(jìn)入策略和項(xiàng)目的優(yōu)選評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，確保在有經(jīng)濟(jì)效益的前提下，積極推進(jìn)項(xiàng)目合作。

從已有資源分析來看，阿塞拜疆—中亞地區(qū)石油資源最為豐富的是哈薩克斯坦，天然氣資源最為豐富的是土庫(kù)曼斯坦。而且上述2國(guó)投資環(huán)境好，政策優(yōu)惠，不像俄羅斯對(duì)外國(guó)資本進(jìn)入戰(zhàn)略資源領(lǐng)域有規(guī)模和比例的限制。因此，可以首選與哈薩克斯坦、土庫(kù)曼斯坦開展油氣合作。

3.2 加強(qiáng)重點(diǎn)盆地油氣地質(zhì)研究和區(qū)塊潛力分析

密切關(guān)注近年來所取得的勘探成果，加強(qiáng)濱里海盆地、阿穆達(dá)林盆地的油氣地質(zhì)特征和油氣分布規(guī)律研究，用新的成果不斷修正已有的地質(zhì)認(rèn)識(shí)，進(jìn)行重點(diǎn)區(qū)塊的潛力分析，立足于大的油氣發(fā)現(xiàn)來明確有利區(qū)帶和潛力區(qū)塊，為參與政府招標(biāo)和快速評(píng)價(jià)轉(zhuǎn)讓區(qū)塊而奠定基礎(chǔ)。

加強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目的跟蹤分析，密切關(guān)注在重點(diǎn)盆地的有利區(qū)帶上的勘探開發(fā)區(qū)塊，關(guān)注擁有上述勘探開發(fā)區(qū)塊的公司的經(jīng)營(yíng)情況，關(guān)注有關(guān)區(qū)塊的出售和轉(zhuǎn)讓信息，捕捉稍縱即逝的機(jī)遇，在條件成熟時(shí)，通過參股、并購(gòu)和收購(gòu)公司等方式進(jìn)入油氣富集區(qū)。

3.3 加強(qiáng)與跨國(guó)公司和投資銀行之間的聯(lián)系，建立起穩(wěn)定的戰(zhàn)略合作關(guān)系

全球金融危機(jī)導(dǎo)致原油價(jià)格下降，影響著油氣公司的效益，沖擊著油氣公司的正常生產(chǎn)，許多中小油氣公司難以為繼，大的跨國(guó)公司也在進(jìn)行著戰(zhàn)略調(diào)整，引發(fā)了全球范圍內(nèi)新一輪油氣公司的收購(gòu)和兼并風(fēng)潮。目前油價(jià)雖然有所回升，但更多的預(yù)測(cè)者認(rèn)為，美國(guó)經(jīng)濟(jì)尚未有復(fù)蘇的跡象，還不能認(rèn)為金融危機(jī)已經(jīng)見底。世界金融危機(jī)仍將持續(xù)，油價(jià)仍將波動(dòng)，我們低價(jià)兼并和收購(gòu)海外油氣資產(chǎn)的機(jī)遇依然存在。

要加強(qiáng)與跨國(guó)公司的聯(lián)系，通過與跨國(guó)公司合作，獲取更多的項(xiàng)目參與機(jī)會(huì)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓信息，盡快做大海外市場(chǎng)，不斷提升我們海外項(xiàng)目的運(yùn)作水平和管理水平。

要加強(qiáng)和投資銀行的信息溝通和交流，充分利用他們信息渠道廣、反應(yīng)速度快的特點(diǎn)，快速獲取有關(guān)油氣公司的出售和轉(zhuǎn)讓信息。同時(shí)，也可以委托他們按照我們的戰(zhàn)略意向，有目的地獲取有關(guān)公司和項(xiàng)目信息。

在對(duì)油氣公司或油氣資產(chǎn)進(jìn)行收購(gòu)時(shí)，要考慮實(shí)施收購(gòu)的公司的整體布局，要充分論證區(qū)塊的資源潛力，以能否盈利作為取舍標(biāo)準(zhǔn)。在進(jìn)行項(xiàng)目選擇時(shí)，以具有一定規(guī)模的石油和天然氣項(xiàng)目為主。

3.4 以煉化技術(shù)優(yōu)勢(shì)為手段，以獲取油氣資源為目標(biāo)，推動(dòng)與資源國(guó)上中下游一體化合作

任何一個(gè)油氣資源國(guó)都不想把自己變成原料出口基地，都在努力進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，希望發(fā)展自己的煉化行業(yè)。哈薩克斯坦和土庫(kù)曼斯坦等國(guó)家也不例外?？梢酝ㄟ^與哈薩克斯坦政府進(jìn)行談判的方式，以下游的技術(shù)優(yōu)勢(shì)為條件，從政府手中獲得有一定規(guī)模的優(yōu)質(zhì)油氣項(xiàng)目，在進(jìn)行一體化合作時(shí)，要找到我們利益的平衡點(diǎn)，確保獲得的油氣資源和項(xiàng)目盈利。

致謝：在論文準(zhǔn)備過程中，得到了中石化石油勘探開發(fā)研究院海外研究中心同事們的幫助，在此謹(jǐn)致以深深的謝意。

參考文獻(xiàn):

[1] 作者不祥. IHS全球盆地?cái)?shù)據(jù)庫(kù). Englewood Col: IHS Inc., 2009.

[2] BP. Statistical Review of World Energy June 2009[R]. London: BP,2009:6, 8-9,22,24.

[3] 金之鈞,王駿,張生根,等. 濱里海盆地鹽下油氣成藏主控因素及勘探方向[J]. 石油實(shí)驗(yàn)地質(zhì),2007,29(2)：111-115.

[4] 明海會(huì),張慶輝,辛勤. 哈薩克斯坦石油工業(yè)綜述 [J]. 國(guó)際石油經(jīng)濟(jì),2009,17(2) ：37- 44.

[5] 李慧敏,杜廷俊. 石油公司境外合理避稅探討：以哈薩克斯坦為例[J]. 國(guó)際石油經(jīng)濟(jì),2009,17(2) ：33-36.

[6] 王海燕. 哈薩克斯坦與俄羅斯礦產(chǎn)資源(石油)開采稅淺析[J]. 國(guó)際石油經(jīng)濟(jì),2009 ,17(9) ：47-51.

[7] 沈劍鋒. 阿塞拜疆的石油地位與國(guó)際石油合作[J]. 國(guó)際石油經(jīng)濟(jì),2005,13(7)：58-62.

[8] 何倫志,安尼瓦爾·阿木提,張新花. 中國(guó)的中亞能源發(fā)展策略[J]. 上海經(jīng)濟(jì)研究,2008, (1)：37-46.