楊永磊

(中國地質(zhì)大學(xué) (北京),北京100083)

礦產(chǎn)資源的勘探和開采需要較大的投入,從取得礦業(yè)權(quán) (招、拍、掛)到礦井巷道的建設(shè),以及設(shè)備的添置、技術(shù)的引進(jìn)、各種稅費(fèi)的承擔(dān),加上資源整合政策對企業(yè)提出的新要求,礦企面臨巨大的資金壓力。更重要的是,依照我國 《礦產(chǎn)資源法》等法律、法規(guī)要求：礦業(yè)權(quán)人在登記的礦區(qū)內(nèi)每年必須完成國家規(guī)定的最低投入;增值稅改革后,礦產(chǎn)資源投資過程中礦企的原材料購進(jìn)相對其他行業(yè)較少,進(jìn)項(xiàng)抵扣的微少使得礦企的增值稅不減反增;而各級地方政府對礦企征收的行政性規(guī)費(fèi)則使礦企對資金的需求雪上加霜。礦企的核心資產(chǎn)是礦業(yè)權(quán),而固定資產(chǎn)較少,能夠在市場上流通、變現(xiàn),適于擔(dān)保的固定資產(chǎn)則更少,為了從銀行獲得貸款,礦業(yè)權(quán)就理所當(dāng)然的成為了最適合的抵押擔(dān)保品。

礦業(yè)權(quán)作為一種特殊的物權(quán),其在法律屬性上更加接近于用益物權(quán),故可以準(zhǔn)用 《物權(quán)法》中關(guān)于用益物權(quán)的相關(guān)規(guī)定。同時(shí),礦業(yè)權(quán)在《物權(quán)法》概括性規(guī)定的基礎(chǔ)上由 《礦產(chǎn)資源法》予以具體明確化,本身也符合抵押品的法律規(guī)定和財(cái)產(chǎn)權(quán)利特性。礦業(yè)權(quán)是按法定程序取得,并在法定礦產(chǎn)資源主管部門登記,在批準(zhǔn)的區(qū)域和有效期限內(nèi),勘探、開采被許可的礦產(chǎn)及其共生、伴生礦產(chǎn)的權(quán)利,是礦產(chǎn)資源國家所有權(quán)派生出的他物權(quán)。

1 關(guān)于礦業(yè)權(quán)抵押的法律法規(guī)

我國的礦業(yè)權(quán)法律法規(guī)體系已經(jīng)初步建立。1986年頒布實(shí)施 《中華人民共和國礦產(chǎn)資源法》,初步建立了我國礦業(yè)權(quán)制度;1996年八屆人大常委會通過 《關(guān)于修改〈中華人民共和國礦產(chǎn)資源法〉的決定》,確定了礦業(yè)權(quán) “有償取得,依法轉(zhuǎn)讓”的基本法律制度;1998年國務(wù)院發(fā)布 《礦產(chǎn)資源勘察區(qū)塊登記管理辦法》、《礦產(chǎn)資源開采登記管理辦法》和 《探礦權(quán)采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法》等三個(gè)配套法規(guī),與 《礦產(chǎn)資源法》共同搭建了我國現(xiàn)行礦業(yè)權(quán)法律制度的大框架;2000年國土資源部發(fā)布 《礦業(yè)權(quán)出讓轉(zhuǎn)讓管理暫行規(guī)定》,規(guī)定礦業(yè)權(quán)可以用于抵押,確立了礦業(yè)權(quán)市場和礦業(yè)權(quán)流轉(zhuǎn)的運(yùn)行準(zhǔn)則;2007年頒布實(shí)施的 《物權(quán)法》規(guī)定 “依法取得的探礦權(quán)、采礦權(quán)、取水權(quán)和使用水域、灘涂從事養(yǎng)殖、捕撈的權(quán)利受法律保護(hù)”,明確了礦業(yè)權(quán)的用益物權(quán)屬性。這些法律法規(guī)構(gòu)成了我國現(xiàn)行礦業(yè)權(quán)法律法規(guī)基本體系。

同時(shí)我國法律法規(guī)也對礦業(yè)權(quán)抵押有所涉及?！兜V產(chǎn)資源法》規(guī)定 “經(jīng)依法批準(zhǔn),可以將探礦權(quán)轉(zhuǎn)讓他人”,“經(jīng)依法批準(zhǔn)可以將采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人采礦”。“禁止將探礦權(quán)、采礦權(quán)倒賣牟利”。《礦業(yè)權(quán)出讓轉(zhuǎn)讓管理暫行規(guī)定》規(guī)定 “礦業(yè)權(quán)人可以依照本規(guī)定出租、抵押礦業(yè)權(quán)?！薄暗V業(yè)權(quán)的出租、抵押,按照礦業(yè)權(quán)轉(zhuǎn)讓的條件和程序進(jìn)行管理,由原發(fā)證機(jī)關(guān)審查批準(zhǔn)?！?/p>

2 礦業(yè)權(quán)抵押的風(fēng)險(xiǎn)

我國法律法規(guī)雖然允許礦業(yè)權(quán)抵押,但由于礦產(chǎn)開發(fā)具有高風(fēng)險(xiǎn)性,而且礦產(chǎn)在開發(fā)過程中其資產(chǎn)價(jià)值會趨于減少,礦業(yè)權(quán)抵押與其他抵押擔(dān)保相比具有自身特有的風(fēng)險(xiǎn)。

礦業(yè)權(quán)包括探礦權(quán)和采礦權(quán)。相對于采礦權(quán)而言,探礦權(quán)僅僅是發(fā)現(xiàn)權(quán),其擁有者不能進(jìn)行商業(yè)性開采,需要通過一定法律程序取得采礦權(quán)后才能開采。一般來說,對于預(yù)查和普查探礦權(quán)來說,收益的不確定性較大,抵押價(jià)值難以準(zhǔn)確評估,風(fēng)險(xiǎn)較大,所以原則上應(yīng)不予接受其作為抵押擔(dān)保。對于詳查及以上探礦權(quán)和采礦權(quán)來說,收益確定性越來越強(qiáng),對礦業(yè)權(quán)的價(jià)值判斷會較準(zhǔn)確,可以作為抵押品。

而貸款人在辦理采礦權(quán)抵押業(yè)務(wù)時(shí)要特別注意采礦權(quán)人與抵押人是否為同一人、采礦許可證的有效期、投入采礦生產(chǎn)是否滿一年、采礦權(quán)權(quán)屬是否明確、采礦權(quán)是否出租、是否全額繳納了相關(guān)稅費(fèi)、國有礦山企業(yè)是否有上級主管部門的同意材料等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

2.1 礦業(yè)權(quán)主體資格的資質(zhì)限制風(fēng)險(xiǎn)

礦藏的開采門檻較高,需要一定技術(shù)、設(shè)備、人員資質(zhì)等條件,因此,礦業(yè)權(quán)主體必須具備一定的資質(zhì)條件。礦業(yè)權(quán)受讓人是否具備這些資質(zhì)條件,必須通過地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門對申請人進(jìn)行審查認(rèn)可。商業(yè)銀行作為抵押權(quán)人是不具備采礦權(quán)受讓人的資質(zhì)條件的,所以實(shí)現(xiàn)礦業(yè)權(quán)抵押不能適用折價(jià)方式。只能在申請實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí),委托法院或者其他拍賣單位對采礦權(quán)進(jìn)行處置,轉(zhuǎn)讓給符合國家規(guī)定的資質(zhì)條件的主體后,從處置的采礦權(quán)所得中依法受償。如果沒有符合條件的受讓人,銀行將無法實(shí)現(xiàn)礦業(yè)權(quán)的價(jià)值,從而難以實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)。

2.2 礦業(yè)權(quán)抵押登記風(fēng)險(xiǎn)

《礦業(yè)權(quán)出讓轉(zhuǎn)讓管理暫行規(guī)定》規(guī)定 “探礦權(quán)、采礦權(quán)為財(cái)產(chǎn)權(quán),統(tǒng)稱為礦業(yè)權(quán),適用于不動產(chǎn)法律法規(guī)的調(diào)整原則。”根據(jù) 《物權(quán)法》規(guī)定不動產(chǎn)抵押主要采用登記要件主義,即抵押權(quán)自登記時(shí)設(shè)立。但 《礦業(yè)權(quán)出讓轉(zhuǎn)讓管理暫行規(guī)定》規(guī)定 “礦業(yè)權(quán)的出租、抵押,按照礦業(yè)權(quán)轉(zhuǎn)讓的條件和程序進(jìn)行管理,由原發(fā)證機(jī)關(guān)審查批準(zhǔn)”,“礦業(yè)權(quán)設(shè)定抵押時(shí),礦業(yè)權(quán)人應(yīng)持抵押合同和礦業(yè)權(quán)許可證到原發(fā)證機(jī)關(guān)辦理備案手續(xù)”。由此可見,礦業(yè)權(quán)抵押并未嚴(yán)格遵循登記要件主義,其設(shè)定只需礦業(yè)權(quán)人持抵押合同和礦業(yè)權(quán)許可證到原發(fā)證機(jī)關(guān)辦理備案手續(xù),對于備案的法律效力沒有做出規(guī)定。

2.3 采礦權(quán)抵押期限風(fēng)險(xiǎn)

采礦權(quán)抵押貸款一般為固定資產(chǎn)貸款,期限至少在1年以上,多數(shù)甚至在5年以上,根據(jù) 《礦產(chǎn)資源開采登記管理辦法》規(guī)定,大型以上的礦山,采礦權(quán)許可證有效期最長為30年,中型為20年;小型最長為10年。采礦許可證有效期滿,采礦權(quán)人還可以辦理延續(xù)登記手續(xù)。

2.4 被抵押的礦業(yè)權(quán)被注銷、吊銷風(fēng)險(xiǎn)

采礦權(quán)注銷和吊銷是采礦權(quán)終止的形式。采礦許可證在有效期內(nèi)被依法注銷和吊銷的,地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門應(yīng)當(dāng)在合理期限內(nèi)通知抵押權(quán)人,抵押權(quán)人在接到通知后的合理期限內(nèi)向地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門申請拍賣、變賣采礦權(quán)。依法批準(zhǔn)后,按照抵押財(cái)產(chǎn)拍賣、變賣程序拍賣、變賣礦業(yè)權(quán),所得價(jià)金除了應(yīng)支付拍賣變賣等相關(guān)費(fèi)用和開銷外,可提前償還債務(wù)人的債務(wù),實(shí)現(xiàn)抵押權(quán),或是依法向有關(guān)單位提存。但在實(shí)際操作中,一旦礦業(yè)權(quán)人的探礦證、采礦證被權(quán)力機(jī)關(guān)依法吊銷,抵押物不復(fù)存在,抵押權(quán)極易落空會導(dǎo)致無法實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)。

2.5 采礦權(quán)抵押率的確定風(fēng)險(xiǎn)

抵押物確定主要考慮抵押物的適用性、變現(xiàn)能力、抵押物價(jià)值的變動趨勢。采礦權(quán)抵押率卻不好確定,一是采礦權(quán)抵押本身價(jià)值不易確定,無法準(zhǔn)確計(jì)量,個(gè)別無法變現(xiàn)。采礦權(quán)價(jià)值要由具有礦業(yè)權(quán)人評估資質(zhì)的機(jī)構(gòu)對采礦權(quán)進(jìn)行價(jià)值評估。二是采礦權(quán)具有流動性,采礦權(quán)隨著采礦的深入,抵押物的價(jià)值隨之遞減,無法準(zhǔn)確界定。

2.6 信息不對稱風(fēng)險(xiǎn)

礦業(yè)權(quán)貸款涉及多個(gè)相關(guān)方：政府國土資源部門及其他部門、礦業(yè)權(quán)人、礦業(yè)權(quán)投資者、礦業(yè)權(quán)勘查機(jī)構(gòu)、礦權(quán)評估機(jī)構(gòu)、礦產(chǎn)儲量評審機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行監(jiān)管部門等。礦業(yè)權(quán)貸款涉及的利益相關(guān)方多而且復(fù)雜,各個(gè)相關(guān)方之間都存在信息不對稱。

3 開展礦業(yè)權(quán)貸款的對策

礦業(yè)權(quán)抵押貸款雖然具有較一般抵押貸款更大的風(fēng)險(xiǎn),但基于礦業(yè)權(quán)在礦企中的核心資產(chǎn)地位,為了緩解礦企的資金困境,我們在積極開展礦業(yè)權(quán)貸款的同時(shí),應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注以下方面。

3.1 對礦業(yè)權(quán)進(jìn)行審慎調(diào)查

簽訂抵押合同之前,應(yīng)對礦業(yè)權(quán)進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的調(diào)查：第一,審查 《采礦許可證》的有效性和有效年限。包括礦業(yè)權(quán)人、法定代表人、礦產(chǎn)種類、礦區(qū)面積、已開采儲量及后續(xù)可開采儲量、批準(zhǔn)使用年限、年度審查情況等;第二,審查礦業(yè)權(quán)的權(quán)屬有無爭議,是否存在共有以及轉(zhuǎn)讓受限等情形,是否存在出租或抵押等不允許抵押的情況;第三,審查礦業(yè)權(quán)使用費(fèi)及礦業(yè)權(quán)價(jià)款是否按規(guī)定足額繳納,礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、資源稅是否足額繳納。若礦業(yè)權(quán)或礦業(yè)權(quán)人在上述方面存在不足,應(yīng)要求礦業(yè)權(quán)人補(bǔ)充整改,消除瑕疵后方可進(jìn)行抵押。

3.2 慎重選擇礦業(yè)權(quán)評估機(jī)構(gòu)

礦業(yè)權(quán)評估機(jī)構(gòu)的評估資質(zhì)、評估技術(shù)水平、評估經(jīng)驗(yàn)、誠信級別等方面情況,影響著礦業(yè)權(quán)評估價(jià)值是否客觀真實(shí)。選擇評估機(jī)構(gòu)應(yīng)重點(diǎn)審查如下幾方面：第一,其營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍應(yīng)包含礦業(yè)權(quán)評估;第二,是否具備國土資源部簽發(fā)的 《探礦權(quán)采礦權(quán)評估資格證書》,并按時(shí)進(jìn)行了年檢;第三,審查其專業(yè)工作人員是否具備相應(yīng)的的資格、資歷、學(xué)歷和評估經(jīng)驗(yàn);第四,審查其歷史評估業(yè)績;第五,通過其他渠道了解評估機(jī)構(gòu)的誠信狀況、評估能力水平。

3.3 跟蹤了解礦業(yè)權(quán)價(jià)值變動狀況

礦業(yè)權(quán)評估后價(jià)值固定,因礦產(chǎn)資源的不可再生性,礦業(yè)權(quán)價(jià)值隨著礦產(chǎn)資源的開采而逐漸減少,抵押權(quán)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)礦業(yè)權(quán)人的融資金額、融資期限,要求礦業(yè)權(quán)人定期報(bào)送礦業(yè)權(quán)開采情況,跟蹤了解礦業(yè)權(quán)的價(jià)值狀況,如礦業(yè)權(quán)的剩余價(jià)值嚴(yán)重低于礦業(yè)權(quán)人的融資金額,抵押權(quán)人可根據(jù)法律規(guī)定要求抵押人提供新的擔(dān)保。

3.4 抵押前的安全檢查和抵押后的安全監(jiān)管

在進(jìn)行礦業(yè)權(quán)抵押前應(yīng)當(dāng)對采礦企業(yè)進(jìn)行安全檢查,如安全方面存在重大隱患,可要求礦業(yè)權(quán)人進(jìn)行整改。首先,對其生產(chǎn)安全情況進(jìn)行實(shí)地調(diào)查,重點(diǎn)核實(shí)如下內(nèi)容：是否具備安全生產(chǎn)許可證;企業(yè)各項(xiàng)安全生產(chǎn)制度是否健全;生產(chǎn)及安全防范的各種硬件設(shè)施是否達(dá)到國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局的各項(xiàng)指標(biāo)要求;工作人員是否經(jīng)過安全生產(chǎn)培訓(xùn),是否具備從業(yè)資格,對于特種作業(yè)人員是否具備 “特種作業(yè)人員上崗證”。其次,通過向安全監(jiān)督管理部門、礦產(chǎn)資源管理部門等行政機(jī)關(guān)調(diào)查了解礦權(quán)人歷史安全生產(chǎn)記錄,與國土資源、安全監(jiān)督、礦產(chǎn)資源管理等行政部門建立合作機(jī)制,隨時(shí)了解企業(yè)安全管理和生產(chǎn)經(jīng)營信息,并指派專門人員定期或不定期檢查企業(yè)安全生產(chǎn)情況。

3.5 及時(shí)辦理抵押登記

抵押權(quán)應(yīng)當(dāng)公示,這既是保證財(cái)產(chǎn)安全和交易便捷的客觀要求,也是防止抵押物重復(fù)抵押和被擅自轉(zhuǎn)讓的有效手段。礦業(yè)權(quán)抵押因其自身的特性,更需要以登記的方式進(jìn)行公示。國土資源部 《礦業(yè)權(quán)出讓轉(zhuǎn)讓管理暫行規(guī)定》第五十七條亦規(guī)定,“礦業(yè)權(quán)設(shè)定抵押時(shí)礦業(yè)權(quán)人應(yīng)持抵押合同和礦業(yè)權(quán)許可證到原發(fā)證機(jī)關(guān)辦理備案手續(xù)?！奔茨壳稗k理礦業(yè)權(quán)抵押登記的部門為國土資源部或省、自治區(qū)、直轄市的國土資源廳 (局)。

3.6 完善相關(guān)合同中關(guān)于礦業(yè)權(quán)被吊銷后如何補(bǔ)救的內(nèi)容

無論抵押權(quán)人進(jìn)行多么周密的檢查、監(jiān)督和安全防范,礦業(yè)權(quán)被吊銷的可能性仍然存在。貸款合同和抵押合同應(yīng)規(guī)定如下補(bǔ)救措施：第一,停止發(fā)放貸款,或停止履行相關(guān)義務(wù);第二,要求抵押人以其他財(cái)產(chǎn)代替礦業(yè)權(quán)作為抵押物;第三,要求貸款人另行提供擔(dān)保。

3.7 應(yīng)注意對礦業(yè)權(quán)轉(zhuǎn)讓條件的限制

債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí),債權(quán)人有權(quán)申請實(shí)現(xiàn)抵押權(quán),并從處置的礦業(yè)權(quán)所得中依法受償,而處置礦業(yè)權(quán),必然涉及礦業(yè)權(quán)的轉(zhuǎn)讓問題。因此,銀行在接受礦業(yè)權(quán)抵押時(shí),應(yīng)十分注意國家對其轉(zhuǎn)讓條件的限制。根據(jù)國務(wù)院 《探礦權(quán)采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法》第五、六條的規(guī)定,當(dāng)接受抵押的是探礦權(quán)時(shí),應(yīng)具備以下條件：①自頒發(fā)勘查許可證之日起滿2年,或者在勘查作業(yè)區(qū)內(nèi)發(fā)現(xiàn)可供進(jìn)一步勘查或者開采的礦產(chǎn)資源;②完成規(guī)定的最低勘查投入;③探礦權(quán)屬無爭議;④按照國家有關(guān)規(guī)定已經(jīng)繳納探礦權(quán)使用費(fèi)、探礦權(quán)價(jià)款。當(dāng)接受抵押的是采礦權(quán)時(shí),應(yīng)符合以下條件：①礦山企業(yè)投入采礦生產(chǎn)滿1年;②采礦權(quán)屬無爭議;③按照國家有關(guān)規(guī)定已經(jīng)繳納采礦權(quán)使用費(fèi)、采礦權(quán)價(jià)款、礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)和資源稅;④國務(wù)院地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門規(guī)定的斯也條件。另外,探礦權(quán)或采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓的受讓人,還應(yīng)當(dāng)符合《礦產(chǎn)資源勘查區(qū)塊登記管理辦法》或者《礦產(chǎn)資源開采登記管理辦法》規(guī)定的有關(guān)探礦權(quán)申請人或者采礦權(quán)權(quán)申請人的條件。

3.8 國家對礦業(yè)權(quán)貸款體系的完善

礦業(yè)權(quán)貸款體系除銀行礦業(yè)權(quán)貸款體系外,至少包含以下體系：礦業(yè)權(quán)價(jià)值評估體系、礦業(yè)權(quán)市場體系、礦業(yè)權(quán)設(shè)立出讓體系、貸款抵押登記制度、礦業(yè)權(quán)信息披露體系、重大安全與環(huán)境保護(hù)體系等。建立完整統(tǒng)一的礦業(yè)權(quán)貸款體系是開展正常礦業(yè)權(quán)貸款的基礎(chǔ)。目前已經(jīng)初步建成了礦業(yè)權(quán)價(jià)值評估、礦業(yè)權(quán)設(shè)立出讓、各省不完整的礦業(yè)權(quán)市場體系、以上市公司為個(gè)體的礦業(yè)權(quán)信息披露體系以及重大安全與環(huán)境保護(hù)體系等。各體系除自身的完善外,相互對接整合也還是政府一項(xiàng)艱巨復(fù)雜的工作。

我國目前已超越日本,成為全球第二大經(jīng)濟(jì)體,伴隨經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展,我國對資源的消耗也越來越大,所以稀缺的礦產(chǎn)資源將日趨珍貴。礦業(yè)權(quán)抵押貸款一方面有助于礦企融通資金,加大探礦、采礦力度,滿足國家的能源需求,另一方面,就目前的行情來看,從獲得探礦權(quán)到完成詳勘,其價(jià)值可以提升8至10倍,從完成詳勘到獲取采礦權(quán),其價(jià)值又可以再提升12至15倍,所以礦業(yè)權(quán)抵押貸款也是銀行等機(jī)構(gòu)參與礦業(yè)投資開發(fā),獲得高收益的需要。因此,礦業(yè)權(quán)抵押貸款必將日益成為商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要信貸業(yè)務(wù)。

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