近年來，一種與民事經(jīng)濟(jì)行為或正常的社會交往活動交織在一起的新形權(quán)錢交易在社會各屆悄然興起。比如，收受車輛、房產(chǎn)不辦理過戶手續(xù)，而美其名曰“借用”：以“借款”為由對索賄行為披上美麗外衣。這些以合法外衣掩飾的犯罪行為，具有很強(qiáng)的隱蔽性和迷惑性，使罪與非罪、此罪與彼罪的界限十分模糊，對檢察機(jī)關(guān)偵破職務(wù)犯罪案件增加了難度，也對檢、法準(zhǔn)確適用法律提出了挑戰(zhàn)?，F(xiàn)通過一起“名借實(shí)賄”案件的成功偵破，淺談辦理“名借實(shí)賄”案件的偵查思路及調(diào)取、固定證據(jù)的方法。
　　2003年7月，一外鄉(xiāng)人劉某某出資200萬元在鄭州市郊區(qū)賈村租了26畝地，蓋成倉庫對外出租。2007年，因賈村土地被征用，劉某某租用的土地被征用19畝；2009年，賈村土地再次被征用，劉某某余下的7畝土地被全部征用。2009年，劉某某租用的土地被征用拆遷補(bǔ)償過程中，村民委員會委員、村民小組組長宋某某以兩次拆遷補(bǔ)償過程中給劉某某提供過幫助為由，向被補(bǔ)償人劉某某索要16萬元。劉某某極不情愿，但又深知自己是外鄉(xiāng)人，如果不給很難順利拿到補(bǔ)償款。于是便請宋組長吃飯以懇求少要一些，但宋某某態(tài)度強(qiáng)硬并揚(yáng)言少一分也不行。兩個(gè)月后，拆遷補(bǔ)償款發(fā)放到鄉(xiāng)里，宋某某代劉某某從鄉(xiāng)財(cái)務(wù)室領(lǐng)取時(shí)，直接扣下16.3萬元。次日，宋某某將余款交給劉某某時(shí)，讓劉某某寫一張借16萬元的借條，并要求劉某某把借條落款日期寫成半年前，意思是劉某某半年前借宋某某16萬元，現(xiàn)在歸還16.3萬元，其中3千元為半年的利息。同時(shí)，宋某某還給劉某某打了一張收到16.3萬元的收到條，意思是因宋某某保管不善把借條弄丟了，現(xiàn)在收到16萬元還款和3千元利息后打了一張收到條。至此，宋某某認(rèn)為一切做的天衣無縫，即使一旦出事，自己手中還握著劉某某打的借條。2009年8月案發(fā)，突破行賄人后宋某某拒不供認(rèn)，形成了“名借實(shí)賄”案件中常見的一比一證據(jù)模式。
　　在偵查過程中，我們首先圍繞16.3萬元贓款的來源，來調(diào)查該款項(xiàng)是國家財(cái)政撥付給鄉(xiāng)政府的土地征用補(bǔ)償費(fèi)用，以此固定宋某某的行為是協(xié)助鄉(xiāng)政府執(zhí)行公務(wù)，從而界定宋某某構(gòu)成受賄罪的主體身份。
　　其次，我們在調(diào)查過程中，了解到劉某某是外鄉(xiāng)人，他簽訂的租賃土地合同是與該村村民小組簽訂的，所以在該村租用土地過程中，尤其是在租用土地被拆遷補(bǔ)償過程中，村民組長宋某某確實(shí)為其協(xié)調(diào)過很多事情。如劉某某收到的每一筆補(bǔ)償款都是村民組長宋某某以該村民小組的名義從鄉(xiāng)政府為其代領(lǐng)的。由此，我們及時(shí)固定了受賄人利用職務(wù)之便為行賄人謀取過利益的證據(jù)。
　　第三，我們從固定再生證據(jù)著手，摧毀虛假借貸關(guān)系。提取16萬元借條和16.3萬元收到條后，我們偵查人員多次往返于省市檢察機(jī)關(guān)技術(shù)處尋求司法幫助，但都因借條和收到條的落款日期間隔較短，兩份材料書寫紙張和時(shí)間距離現(xiàn)在已有兩年之久而無法給出肯定答復(fù)。無奈，我們偵查人員又兩次飛往重慶西南政法大學(xué)司法鑒定中心，經(jīng)過該中心全國最有權(quán)威的專家加班加點(diǎn)努力，終于在偵查期限內(nèi)給出了“送檢標(biāo)的落款時(shí)間為2008.6.26的《借條》，不應(yīng)是其標(biāo)注時(shí)間書寫，2008.12同類樣本相近”的鑒定結(jié)論。
　　在我們偵查人員從重慶歸來途中，宋某某既聞訊承認(rèn)了借條是后補(bǔ)的，然而，又辨稱自己得到的16.3萬元中的16萬元用于本村計(jì)劃生育指標(biāo)費(fèi)發(fā)給村里群眾了，只有3千元用于個(gè)人消費(fèi)。至此，盡管犯罪嫌疑人還有各種各樣的辯解需要進(jìn)一步調(diào)查核實(shí)，但案件確實(shí)有了重大突破。
　　實(shí)踐中，界定名借實(shí)賄類案件是否構(gòu)成行、受賄罪應(yīng)把握以下幾點(diǎn)：
　　第一，收受方是否利用職務(wù)便利為出借方謀取利益
　　“名借實(shí)賄”是行受賄犯罪手段之一，所以。“名借實(shí)賄”案件仍然符合行受賄犯罪的本質(zhì)屬性——權(quán)錢交易。雙方的行為與收受方的職務(wù)必然存在某種特定的聯(lián)系，收受方利用職務(wù)之便為出借方謀取特定的利益是“借”的前提或基礎(chǔ)。根據(jù)我國刑法規(guī)定，受賄犯罪客觀方面的構(gòu)成要件包括三個(gè)方面：一是索取、收受他人財(cái)物；二是利用職務(wù)之便；三是為他人謀取利益，三者缺一不可。為他人謀取利益又可分為已實(shí)現(xiàn)和未實(shí)現(xiàn)兩種：為他人謀取利益已實(shí)現(xiàn)的，應(yīng)著重查清行賄人如何利用職務(wù)予以落實(shí)、謀取的是什么利益；為他人謀取利益未實(shí)現(xiàn)的則要查清雙方是否形成了為行賄人謀利的合意，即查清行賄人如何提出要求，受賄人是否答應(yīng)，這種合意的形成既可以是明示的也可以是暗示的。在司法實(shí)踐中，可以重點(diǎn)圍繞雙方在業(yè)務(wù)上或工作上的特殊關(guān)系調(diào)查取證。
　　第二，及時(shí)固定再生證據(jù)，摧毀犯罪嫌疑人的僥幸心理
　　賄賂案件的犯罪嫌疑人，大都抱著證據(jù)是一比一模式難以固定的僥幸心理。作案時(shí)，會想方設(shè)法做一些應(yīng)對準(zhǔn)備：案發(fā)前后，一旦行、受賄人聽到風(fēng)聲也會急于串供，訂立攻守同盟，轉(zhuǎn)移賄賂款項(xiàng)，甚至退回贓款，從而產(chǎn)生再生證據(jù)，在“一對一”賄賂案件的偵查過程中，再生證據(jù)有著非常重要的作用：一是可以彌補(bǔ)原生證據(jù)之不足。再生證據(jù)雖然從屬于原生證據(jù)，但在證明效力上往往優(yōu)于原生證據(jù)。如，行賄方和受賄方串供、訂立攻守同盟的信件、電話、電子郵件等再生證據(jù)，能使原本比較單薄、零亂的原生證據(jù)形成充實(shí)、完整、緊密的證據(jù)鏈條；二是可以證明原生證據(jù)的真實(shí)性，當(dāng)原生證據(jù)滅失或無法獲取時(shí)，可以運(yùn)用再生證據(jù)證明原生證據(jù)的存在。三是運(yùn)用再生證據(jù)，可以迫使受賄人如實(shí)供述其犯罪行為。某些十分頑固的犯罪嫌疑人，一旦知道其串供、毀證、制作偽證的行為被掌握，其抗拒心理就會受到很大的沖擊，甚至瓦解。因此，在“一對一”賄賂案件的偵查過程中，要特別重視再生證據(jù)的收集和使用。
　　再生證據(jù)主要產(chǎn)生于以下環(huán)節(jié)：一是串供、訂立攻守同盟：二是隱匿、銷毀證據(jù)；三是轉(zhuǎn)移贓款、贓物；四是收買、威脅證人等。偵查人員一旦發(fā)現(xiàn)上述環(huán)節(jié)，就應(yīng)及時(shí)收集固定相關(guān)再生證據(jù)。
　　第三，出借行為是否合乎常理
　　界定出借行為是否合乎常理，應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手調(diào)查：
　　一是出借方是否具備出借能力。一看出借數(shù)額是否超出了出借方的經(jīng)濟(jì)能力；二看出借時(shí)是否有口頭約定或書面借據(jù)，如果有借據(jù)，要重點(diǎn)審查借據(jù)上是否寫有償還時(shí)間、期限等約定內(nèi)容：三要調(diào)查出借方的家人是否知曉，一般正常借貸，出借方的家人是知情的，有時(shí)出借時(shí)還會有家人在現(xiàn)場。而名借實(shí)賄“借”的過程較為隱蔽，知情人一般僅包括出借方和收受方，很少有其他人在場；四要調(diào)查借據(jù)形成的詳細(xì)情況，如書寫時(shí)間、地點(diǎn)、經(jīng)過及筆跡、紙張、見證人等，詳細(xì)審查這些細(xì)節(jié)與收受方的陳述是否存在矛盾或疑點(diǎn)，旨在甄別借據(jù)是否為行受賄雙方掩蓋犯罪行為的手段。
　　二是借貸方是否有償還的意思表示和償還能力。首先看借貸方是否有過歸還的意思表示。如果借貸方有“歸還”的意思表示，還要結(jié)合各方面因素綜合判斷其“歸還”意思表示的時(shí)間和心態(tài)，一看是客套話還是真實(shí)意思表示；二看是在案發(fā)前還是案發(fā)后。其次看借貸是否具備償還能力。可以從借貸方的正常收入、實(shí)名存款、對外債權(quán)債務(wù)、固定資產(chǎn)等方法收集證據(jù)來判斷其是否具備歸還“借款”的能力。
　　三是借貸方是否有合乎情理的借款事由。正常民間借貸中，借貸事由是正當(dāng)合理且真實(shí)可信的。而“名借實(shí)賄”中借款事由往往看似“合法”、“合理”，實(shí)則表現(xiàn)反常，不合情理，經(jīng)不起推敲。收受方往往不是因?yàn)榧毙瓒敖琛卞X，借到的錢款也大都存入銀行或用于高消費(fèi)。借貸方、收受方對于真實(shí)的“借款事由”避而不談，知曉真正"事由”的人員也很少。故要重點(diǎn)審查借貸方對借款是否實(shí)際使用，以此甄別借貸方對所借款物的真實(shí)用途
　　四是審查借貸方是否在借條約定期限內(nèi)償還。如果是長期未歸還的，要認(rèn)真調(diào)查未按時(shí)歸還的真實(shí)原因，及未歸還的理由是否成立。