建立科學合理的養(yǎng)老保險模式，是健全社會保障體系的重要環(huán)節(jié)。養(yǎng)老問題是任何一個社會、任何一個人都無法回避的問題。按照中國傳統(tǒng)，在原有的社會體制下，養(yǎng)兒防老是一條有效途徑。目前，我國的大多數(shù)家庭中，三代同堂的現(xiàn)象較為普遍，按照原有的家庭撫養(yǎng)模式來解決養(yǎng)老問題，顯然對目前的中國來說不太現(xiàn)實。但隨著我國人口老齡化的逐步加劇，養(yǎng)老保險基金的支付壓力也越來越大。因此，就有必要探索一種適合我國人口特點的新型養(yǎng)老保險模式。
　　一、建立適合我國人口實際的養(yǎng)老保險模式的必要性
　?。ㄒ唬┲袊丝诶淆g化的選擇。中國人口老齡化需要面對的直接問題就是養(yǎng)老。中國現(xiàn)在老齡化狀況與未來老齡化程度，究竟需要什么樣的養(yǎng)老保險模式，這取決于不同養(yǎng)老保險模式下，養(yǎng)老金建立的宏觀與微觀基礎，以及養(yǎng)老保險的收支平衡狀況。中國社會科學院的研究結果顯示，老齡化程度的提高，現(xiàn)收現(xiàn)付體制下會導致養(yǎng)老金收益降低的系統(tǒng)性風險存在?；鸱e累制不存在隨著老齡化的加深而使養(yǎng)老金收益降低的風險，而基金制實際上將這種風險轉嫁給了個人，從社會養(yǎng)老保險的功能來看，這種風險最終還是要國家社會保障系統(tǒng)來承擔。
　　如果簡單考慮我國勞動力的數(shù)量，我國無疑就是勞動力資源最為豐富的國家。按照人口學家2006年的預測，如果現(xiàn)行的人口與計劃生育政策保持不變，2010年我國人口總數(shù)為13.39億，2020年為14億，2030年為14.15億，2040年將達到頂峰14.91億，此后開始下降。在2040年也就是“人口紅利”結束以前，我國15—64歲的勞動人口絕對數(shù)量達到9億以上，即使到了2100年，勞動人口總數(shù)仍然超過8億。也可以這樣認為，今后100年內我國人口老齡化不會產生西方國家所出現(xiàn)的勞動力供給不足問題。我國本來勞動力質量難以滿足經濟社會的發(fā)展需求，如：以服務行業(yè)等為代表的第三產業(yè)被認為是最可以容納大量勞動力的領域，對勞動者素質要求不高，但可以較好地解決低素質人口的勞動參與率。但大量失業(yè)人口與低工資水平人口的存在，對養(yǎng)老保險統(tǒng)籌范圍的擴大和現(xiàn)收現(xiàn)付模式的推行產生了較大的阻礙，也是必須解決的現(xiàn)實問題。
　?。ǘ┲袊丝诔鞘谢倪x擇。城市化對養(yǎng)老保險的作用是多方面的，大量的流動人口存在降低了城市老齡化程度，增加了城市資本。但同時也對現(xiàn)有養(yǎng)老保險方式提出了新的要求:是改變統(tǒng)籌范圍，統(tǒng)一養(yǎng)老金發(fā)放水平，還是建立有別于城鎮(zhèn)居民的第三種養(yǎng)老保險模式？
　　建立一種怎樣的模式?怎樣實現(xiàn)流動人口養(yǎng)老保險的地方間的轉移?建立適合流動人口工作實際，并與個人經濟水平相匹配，且能促進社會穩(wěn)定的養(yǎng)老保險制度，就顯得十分重要。因此，在針對性建立此類養(yǎng)老保險模式的選擇上必須考慮以下因素:一是流動人口大部分來自農村；二是與城市居民相比，流動人口尤其是農民收入增長緩慢；三是政府和企業(yè)的財力有限，不能夠給予農民工更多經濟上的支持；四是流動人口尤其是農民工受教育程度普遍偏低，易受傳統(tǒng)觀念的影響，參加養(yǎng)老保險的意識薄弱，需要積極加以引導。
　　二、對建立適合我國人口實際的養(yǎng)老保險模式的探討
　　在我國，建立針對流動人口的養(yǎng)老保險制度，既不能照搬西方高福利國家那樣依靠政府財政的大力支持，采用現(xiàn)收現(xiàn)付制的模式，又不能照搬我國城市已建立的“社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結合的部分積累”模式。對此，我們認為，可以實行“個人賬戶制基金積累模式”，即基金積累制的完全模式。
　?。ㄒ唬┐龠M流動人口尤其是農民工參加養(yǎng)老保險。我國現(xiàn)有城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險，基金的收繳模式為:社會統(tǒng)籌基金加上個人賬戶基金，社會統(tǒng)籌基金的繳費對象是企業(yè)和職工，個人賬戶基金的繳費對象是職工。但在實踐中，除經濟比較發(fā)達地區(qū)以外，大部分地區(qū)人口參加養(yǎng)老保險得不到集體補助，即集體賬戶的劃轉，因此不實行社會統(tǒng)籌模式。就農民工而言，可參照城鎮(zhèn)職工繳納方式，其個人繳納的保險費，必須全部進入個人賬戶，有效壯大參保人員比例，化解農民工養(yǎng)老可能給國家?guī)淼呢斦毫Α?br/>　?。ǘ﹤€人積累賬戶彈性化。我國的社會保障體系還沒覆蓋全社會，社會保險關系接續(xù)難，各省、市的養(yǎng)老保險政策不統(tǒng)一，難以互通，按現(xiàn)行規(guī)定，職工跨地區(qū)流動時只轉移養(yǎng)老保險的個人賬戶，不轉移社會統(tǒng)籌資金。但是，隨著現(xiàn)有信息技術的發(fā)展，可以在IT技術的支持下，靈活地處理參保人身份、繳費方式和攜帶轉賬等問題。人口在不同的城市、地區(qū)、省份流動的情況下，保證將其賬戶上積累的養(yǎng)老保險金及時轉移到新參保地養(yǎng)老保險機構為他們所設立的賬戶上，實現(xiàn)全國養(yǎng)老保障系統(tǒng)的對接。
　?。ㄈ┍苊怵B(yǎng)老保險制度的“一刀切”。2010年，全國31省市中，城鎮(zhèn)職工人均年可支配收入水平在30000元以上的省、市、自治區(qū)有10個；在20000—30000元之間的有15個；不到20000元的有6個。受經濟發(fā)展水平、經濟承受能力及社會保障意識等因素的制約，我國養(yǎng)老保險制度的繳費標準和保險金支付標準應該根據(jù)不同地區(qū)、不同經濟發(fā)展水平進行設計。這種承認差別、實事求是的社會保障政策既可以將流動人口養(yǎng)老保險的風險降到最低限度，又有利于其穩(wěn)步發(fā)展。
　?。ㄋ模┨剿鞲淖凁B(yǎng)老保險基金營運制度。目前，養(yǎng)老保險基金面臨兩個最大問題:一是由于投資渠道單一，難以實現(xiàn)保值增值。按照國家規(guī)定，養(yǎng)老保險基金只能用于購買國債和存入銀行。但近年來，國家連續(xù)八次下調銀行存款利率，一年期存款利率水平已由1993年的10.98%下降到現(xiàn)在的3.25%，在養(yǎng)老保險基金的收益性無法得到保證的情況下，其支付也會面臨枯竭的危機。二是養(yǎng)老保險基金管理不統(tǒng)一，這樣不僅資金分散、營運層次較低，難以形成規(guī)模效益，而且存在著基金被挪用擠占的風險。因此，積累模式的養(yǎng)老保險基金可以一方面將養(yǎng)老保險基金集中管理，另一方面委托專業(yè)管理機構進行多元化組合投資運營。
　　三、對“私有化”養(yǎng)老保險模式方案的設計
　　按照養(yǎng)老金的流動過程，將社會養(yǎng)老保險分為四個階段:繳費階段、運營管理階段、基金增值管理階段和領取階段。其中繳費階段和領取階段實行分級管理，在經濟發(fā)展快的地區(qū)，主要實行省級管理，并實現(xiàn)省級平衡核算，為個人繳費和領取養(yǎng)老金提供方便；經濟發(fā)展較慢的地區(qū)也要保證縣級的統(tǒng)籌，以保證養(yǎng)老金實現(xiàn)規(guī)模效益。國家制定有關政策，對養(yǎng)老金的運營與管理實行監(jiān)督，并對運營公司進行選擇，對基金管理公司授權調控，但不參與基金的運營。
　　養(yǎng)老金的繳納主要由個人承擔，特別困難的個人，以及個人利益完全來自集體的，由國家或者集體繳納保險費并全部記入個人賬戶。國家補貼困難人口的額度要嚴格根據(jù)對象地區(qū)生活水平與基本養(yǎng)老需要決定，主要體現(xiàn)救濟功能。國家補貼個人賬戶養(yǎng)老金的來源，主要是部分稅收，以及政府財政盈余投入，還可以考慮發(fā)行養(yǎng)老保險彩票。
　　養(yǎng)老金的投資方向主要是交給信譽良好的投資公司進行風險性投資，以提高養(yǎng)老保險金的增值率。投資公司的選擇采取招投標的方式，擇優(yōu)錄用，政府對投資公司要進行專業(yè)的投融資能力分析，同時必須建立對投資公司進行有效控制的監(jiān)管機制，以保證養(yǎng)老金安全運營。
　　建立健全社會保障體系是“科學發(fā)展、構建和諧”的必然要求，養(yǎng)老保險制度的不斷完善可有效應對我國日益加劇的人口老齡化難題，探索適合我國人口特點的養(yǎng)老保險模式，可有效體現(xiàn)國家、企業(yè)、個人的利益最大化，共同促進社會和諧穩(wěn)定。