公衍照，吳宗杰

(1．山東理工大學(xué)商學(xué)院，山東淄博255012;2．山東理工大學(xué)社會(huì)科學(xué)處，山東淄博255049)

論溫室氣體減排中的碳補(bǔ)償

公衍照1，吳宗杰2

(1．山東理工大學(xué)商學(xué)院，山東淄博255012;2．山東理工大學(xué)社會(huì)科學(xué)處，山東淄博255049)

碳補(bǔ)償作為減排的靈活機(jī)制，是排放權(quán)交易機(jī)制的重要組成。碳補(bǔ)償不僅具有合理性，而且可帶來諸多潛在的利益。但是在碳補(bǔ)償性質(zhì)、補(bǔ)償項(xiàng)目的合格性標(biāo)準(zhǔn)、碳補(bǔ)償?shù)沫h(huán)境效果及其對減排技術(shù)投資的影響等方面，人們還存在很多異議。一個(gè)高效的減排機(jī)制離不開補(bǔ)償信用的使用，對補(bǔ)償項(xiàng)目的質(zhì)量給予更加細(xì)致的界定和描述，對于補(bǔ)償信用的使用施加合理的數(shù)量限制，應(yīng)該是我國未來排放權(quán)交易機(jī)制設(shè)計(jì)中需要注意的問題。

碳補(bǔ)償;碳交易;京都議定書;清潔發(fā)展機(jī)制

無論是京都議定書下的減排機(jī)制，還是歐盟碳交易機(jī)制(EU ETS)以及其他各國的減排方案，幾乎都把碳補(bǔ)償(Carbon Offset)作為靈活機(jī)制，這些設(shè)計(jì)細(xì)節(jié)決定了減排機(jī)制的減排效率和環(huán)境效果。對碳補(bǔ)償進(jìn)行深入分析，對我國未來減排機(jī)制的設(shè)計(jì)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、碳補(bǔ)償?shù)膬?nèi)涵、特點(diǎn)及項(xiàng)目來源

(一)內(nèi)涵

根據(jù)世界資源協(xié)會(huì)(The World Resources Institute)的定義，一單位的碳補(bǔ)償是指減排的、避免排放的以及封存的一單位CO2(或其當(dāng)量的其它溫室氣體)用于抵消其它地方發(fā)生的碳排放。[1]碳補(bǔ)償，又稱碳抵消、碳中和(Carbon Neutral)，通俗地講，就是張三付費(fèi)，李四減排，而李四獲得的減排可用來抵消張三的碳排放，從而使張三履行其強(qiáng)制減排機(jī)制下所承擔(dān)的減排義務(wù)，或減少張三碳排放的罪惡感、改善張三的社會(huì)形象(如果張三沒有參加強(qiáng)制減排)。因此，碳補(bǔ)償實(shí)際上是減排主體一種間接的減排行為，盡管張三的排放可能維持現(xiàn)狀，甚至可能還會(huì)增加。

(二)特點(diǎn)

碳補(bǔ)償是一種碳信用，而碳信用包括配額信用和補(bǔ)償信用，前者是某一強(qiáng)制減排機(jī)制下減排主體獲得的配額，可在市場上進(jìn)行交易;后者是基于項(xiàng)目的碳信用，是減排主體通過投資減排項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的減排量并經(jīng)有資格的機(jī)構(gòu)核證后才能獲得。對于前者而言，碳信用獲得在先，減排發(fā)生在后;對于后者而言，項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)減排在先，碳信用獲得在后。

碳補(bǔ)償?shù)牧硪粋€(gè)特點(diǎn)是，在實(shí)施強(qiáng)制減排的國家或地區(qū)，碳補(bǔ)償項(xiàng)目必須是強(qiáng)制減排機(jī)制部門范圍或地區(qū)范圍之外的項(xiàng)目。

(三)項(xiàng)目來源

什么樣的項(xiàng)目可以用于碳補(bǔ)償，不同的減排機(jī)制有不同的規(guī)定，但是一般主要包括以下方面。

可再生能源項(xiàng)目(Renewable Energy)，如風(fēng)力發(fā)電、太陽能、生物質(zhì)能、水電等。可再生能源在一般情況下從經(jīng)濟(jì)上和技術(shù)上并不可行，而碳補(bǔ)償能夠?yàn)榭稍偕茉吹拈_發(fā)和利用提供資金和技術(shù)支持，從而使其在與傳統(tǒng)能源的競爭中勝出。

能源使用效率提高的項(xiàng)目(Energy Efficien-cy)，涉及對現(xiàn)有機(jī)器設(shè)備進(jìn)行升級改造以降低能耗，如煤變油技術(shù)以及推廣節(jié)能建筑和節(jié)能燈具等。這些項(xiàng)目的投資雖然在長期能夠獲得足夠的回報(bào)，但由于回收期太長或者資金受到限制，尤其是對小企業(yè)或發(fā)展中國家，這些項(xiàng)目不具有可行性。碳補(bǔ)償能為這些項(xiàng)目投資提供金融支持。

非二氧化碳(Non－CO2)溫室氣體的封存或銷毀。這些氣體來源于農(nóng)業(yè)、工業(yè)生產(chǎn)和廢棄物處理設(shè)施，是正常生產(chǎn)活動(dòng)中的副產(chǎn)品。在很多情況下，單個(gè)排放源排放量很少，然而這些排放源大量存在，而其中的某些氣體比CO2的溫室效應(yīng)更大。常見的補(bǔ)償項(xiàng)目涉及垃圾掩埋，牲畜養(yǎng)殖和煤礦排放的甲烷(CH4)，農(nóng)業(yè)和工業(yè)生產(chǎn)工藝中排放的氧化氮(N2O)、氫氟烴(HFC)、三氟甲烷(HFC－23)以及特種工業(yè)如半導(dǎo)體工業(yè)中排放的六氟化硫(SF6)等。

生物手段實(shí)現(xiàn)碳封存(Biological Sequestration)。樹木、植物和土壤能夠吸收或清除地球大氣中的CO2。生物學(xué)上的碳封存項(xiàng)目一般來說是為了增強(qiáng)、維持陸地現(xiàn)有碳封存能力，或減少對碳封存能力的破壞，即所謂的增加碳匯的項(xiàng)目。這些碳補(bǔ)償項(xiàng)目包括農(nóng)業(yè)和林業(yè)活動(dòng)中的碳封存，即土地使用、土地用途的改變以及森林項(xiàng)目(LULUCF)，比如荒漠造林、耕地森林化等。

二、碳補(bǔ)償?shù)暮侠硇约皾撛诘睦?/h2>

(一)合理性

1．就單個(gè)排放主體而言。

既然張三承擔(dān)了強(qiáng)制減排的義務(wù)，或雖然未參加強(qiáng)制減排但也想通過減排來提升自己的社會(huì)形象，張三為什么不自己去實(shí)施減排?現(xiàn)實(shí)中每個(gè)排放主體都有自己的特殊情況，張三若自己投資減排技術(shù)可能成本太高而得不償失，但對李四來說減排成本可能較低。如果張三是一個(gè)大型企業(yè)，減排可能會(huì)直接降低競爭力進(jìn)而會(huì)影響企業(yè)的市場份額，甚至影響到企業(yè)的生存。通過碳補(bǔ)償交易，張三通過付費(fèi)(轉(zhuǎn)移技術(shù)和資金)的方式讓李四代替自己減排可降低自身的減排成本。當(dāng)然，一般企業(yè)首先考慮通過降低能源消耗或使用可再生能源等內(nèi)部減排措施來減排，然后再將剩余的無法避免的減排量通過購買碳信用的方式來實(shí)現(xiàn)。

2．就減排機(jī)制的整體成本而言。

在強(qiáng)制減排機(jī)制下，減排范圍并不是越大越好。減排方案覆蓋的范圍越大、涉及的部門越多，減排的力度就越大，效果越好，但是減排機(jī)制運(yùn)行的成本也會(huì)增加。碳補(bǔ)償?shù)暮侠硇栽谟?，如果把一些?guī)模小、數(shù)量大而分散、難于檢測和監(jiān)控的排放源也納入減排方案，將帶來難以承擔(dān)的管理成本，實(shí)踐中很難操作。這些排放源由于數(shù)量巨大，總排放量并不小，特別是有些工業(yè)氣體比CO2產(chǎn)生更大的溫室效應(yīng)。雖然無法將它們納入強(qiáng)制減排機(jī)制，但仍有減排的必要，通過碳補(bǔ)償可以使這些部門參與到減排過程中。而且有些環(huán)境項(xiàng)目，如果使用市場手段來管理，不借助于碳補(bǔ)償交易根本就不會(huì)發(fā)生，如碳捕獲與封存項(xiàng)目。

3．從國際減排角度看。

在京都議定書下的國際減排方案中，由于種種原因，發(fā)展中國家沒有參加強(qiáng)制減排，這會(huì)帶來兩個(gè)非常嚴(yán)重的問題。一是碳泄漏問題(Carbon Leakage)，即減排的國家和地區(qū)，如歐盟的企業(yè)會(huì)由于減排帶來成本的增加，將在市場上處于劣勢，為避免這種不利局面，他們可能將投資轉(zhuǎn)向發(fā)展中國家和地區(qū)(如中國和印度)，既減少歐盟的投資和就業(yè)，又使得東道國(地區(qū))的碳排放增加，從而破壞了減排機(jī)制的減排效果。因此，允許發(fā)達(dá)國家的企業(yè)使用來自發(fā)展中國家的補(bǔ)償信用以降低減排成本，才能更好維持減排機(jī)制的運(yùn)行，避免碳泄漏的發(fā)生。第二，氣候變化是全球性問題，如果發(fā)展中國家不能實(shí)施減排，發(fā)達(dá)國家的減排效果將被發(fā)展中國家的排放所抵消。

4．從全球氣候變化的角度看。

盡管碳補(bǔ)償并不能使強(qiáng)制減排機(jī)制下的減排主體實(shí)際減少碳排放，而且其實(shí)際排放還可能增加，但從全球氣候變化的角度看，無論減排發(fā)生在哪里、是誰實(shí)現(xiàn)了減排，對氣候變化的影響效果是一樣的，因而碳補(bǔ)償本身在降低微觀主體減排成本的同時(shí)仍舊促進(jìn)了減排。從全球來看，如果強(qiáng)制減排范圍足夠大，強(qiáng)制減排主體受到配額限制而且配額逐年收緊，碳補(bǔ)償仍舊使溫室氣體排放減少并改善氣候環(huán)境。

以下兩個(gè)極端的假設(shè)可幫助我們更好地理解碳補(bǔ)償?shù)沫h(huán)境效果。有一企業(yè)某年排放了20萬噸二氧化碳。第一種假設(shè)情況是，企業(yè)有配額10萬噸但禁止其配額交易，企業(yè)將不得不購買碳補(bǔ)償信用10萬噸才能達(dá)到減排要求，通過補(bǔ)償交易該企業(yè)的排放對環(huán)境的影響就是凈排放10萬噸的效果。第二個(gè)極端的情況是，該企業(yè)沒有任何配額，即該企業(yè)要實(shí)現(xiàn)零排放的目標(biāo)，其所有的排放都依賴補(bǔ)償交易來抵消，企業(yè)將不得不購買碳補(bǔ)償20萬噸，補(bǔ)償交易使企業(yè)的排放對環(huán)境影響的凈效果就是0。

(二)碳補(bǔ)償交易的潛在利益[2]

除以上所述碳補(bǔ)償?shù)暮侠硇酝?，碳補(bǔ)償還能帶來一些潛在的好處。

1．潛在的協(xié)同利益(Co－Benefits)。

補(bǔ)償項(xiàng)目可以產(chǎn)生與氣候變化沒有直接關(guān)系的好處，如那些促進(jìn)土壤碳封存的項(xiàng)目(如耕地保護(hù))，將改善土壤結(jié)構(gòu)，避免土壤被侵蝕，再如森林化可以改善空氣質(zhì)量，涵養(yǎng)水源等。

2．促進(jìn)發(fā)展中國家的可持續(xù)發(fā)展。

由于發(fā)達(dá)國家實(shí)施強(qiáng)制減排，一些補(bǔ)償項(xiàng)目在發(fā)達(dá)國家很難獲得合格的認(rèn)證，比如再生能源和提高能源效率的項(xiàng)目，而發(fā)展中國家由于較少的管制，這些項(xiàng)目將成為合格的補(bǔ)償項(xiàng)目。這些項(xiàng)目的實(shí)施將促進(jìn)發(fā)展中國家能源結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)換，有利于可持續(xù)發(fā)展，也改善了當(dāng)?shù)乜諝赓|(zhì)量。

如果一國家的減排機(jī)制允許使用補(bǔ)償來履行減排義務(wù)，國內(nèi)的非減排部門可以通過開發(fā)補(bǔ)償項(xiàng)目獲得減排額出售從而獲得一定的經(jīng)濟(jì)收益，而如果一國的減排計(jì)劃允許使用國際補(bǔ)償信用，那么國內(nèi)某些部門可能從減排技術(shù)和服務(wù)的國際轉(zhuǎn)移中獲益。此外，補(bǔ)償交易的各類中介機(jī)構(gòu)也在其中獲得一定的利益。

4．促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新。

因?yàn)樘純r(jià)格為減排主體帶來了實(shí)際減排的壓力，補(bǔ)償項(xiàng)目市場將激勵(lì)各方在受管制的部門之外開發(fā)減排技術(shù)和發(fā)現(xiàn)新的減排方法。

三、碳補(bǔ)償?shù)暮细裥詷?biāo)準(zhǔn)

正是由于補(bǔ)償項(xiàng)目涉及的排放源分散而難于監(jiān)控，才沒有參加強(qiáng)制減排。確保補(bǔ)償項(xiàng)目減排的真實(shí)性和環(huán)境效果，需要一個(gè)完善的認(rèn)證體制，由有資格的認(rèn)證機(jī)構(gòu)按照一定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行核查和認(rèn)證。目前常見的標(biāo)準(zhǔn)包括自愿補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)(VCS)、綠色E(Green－e)、CDM黃金標(biāo)準(zhǔn)(The Gold Standard)、CCBS標(biāo)準(zhǔn)(Climate，Community＆Biodiversity Standard)、美國氣候行動(dòng)協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)(The Climate Action Reserve，CAR)以及SCS標(biāo)準(zhǔn)(Social Carbon Standard)等。這些標(biāo)準(zhǔn)盡管有所不同，但都強(qiáng)調(diào)補(bǔ)償項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的減排必須是真實(shí)的(Real)、額外的(Additional)和可度量(核證)(Measurable/verifiable)，甚至強(qiáng)調(diào)實(shí)現(xiàn)的減排是可執(zhí)行的(Enforceable)和永久的(Permanent)。[3]

所謂“真實(shí)的”，是指相對于正常情況，補(bǔ)償項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)了減排或溫室氣體的封存，確實(shí)減少了大氣中的溫室氣體，不能虛假夸大減排量，也不能出現(xiàn)碳泄漏的情況，即項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的減排卻被另外一地出現(xiàn)排放增加所抵消。

“額外的”是指項(xiàng)目在一切照舊的情況下(Business－as－Usual Scenario)是不會(huì)發(fā)生的，即如果沒有補(bǔ)償交易的話，項(xiàng)目本來就不可能發(fā)生。這要考慮以下問題:項(xiàng)目是否屬于常規(guī)行為?是否本身就是法律法規(guī)要求必須實(shí)施的項(xiàng)目?補(bǔ)償項(xiàng)目在補(bǔ)償市場之外是否是有利可圖?額外性被認(rèn)為是決定補(bǔ)償項(xiàng)目完整性的最重要的因素。

“可度量的”即項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的減排或避免的排放是否可以檢測和度量。補(bǔ)償項(xiàng)目管理者必須準(zhǔn)確估計(jì)一切照舊情況下的排放基線水平(Baseline)。如果不能準(zhǔn)確的估計(jì)基線量，補(bǔ)償項(xiàng)目取得的減排可能是虛假的，以此簽發(fā)碳信用將破壞機(jī)制減排的環(huán)境效果。

“可執(zhí)行的”是指一個(gè)碳補(bǔ)償信用必須是可靠地(Credibly)抵消了一噸二氧化碳的排放，是可以跟蹤的，其所有權(quán)是可以明確界定的，能夠避免同一減排量被重復(fù)計(jì)算的問題。

數(shù)據(jù)挖掘首先把數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)進(jìn)行清洗和集成進(jìn)入到數(shù)據(jù)倉庫中，數(shù)據(jù)清洗不僅可以清除噪聲，還可以把與主題無關(guān)的數(shù)據(jù)都清除出去；數(shù)據(jù)的集成是組合多數(shù)據(jù)源的相關(guān)數(shù)據(jù)。進(jìn)入數(shù)據(jù)倉庫中的數(shù)據(jù)還要進(jìn)行選擇和轉(zhuǎn)換進(jìn)入到特定的數(shù)據(jù)集中，在這部分主要是轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)的存儲形式，以便于數(shù)據(jù)挖掘的進(jìn)行。再次針對特定數(shù)據(jù)集中的數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的利用主要體現(xiàn)在對數(shù)據(jù)模式或者數(shù)據(jù)規(guī)律的挖掘[3]。最后進(jìn)行模式評估和知識表示，利用評估標(biāo)準(zhǔn)和可視化表達(dá)技術(shù)，篩選出有意義的知識模式并向用戶展示。

“永久性的”是指項(xiàng)目是否永久存續(xù)下去，實(shí)現(xiàn)的減排是否是不可逆轉(zhuǎn)的。如果補(bǔ)償項(xiàng)目不能永久存續(xù)或在一定合理時(shí)間內(nèi)存續(xù)，則其實(shí)現(xiàn)的減排就有瑕疵，特別是有些補(bǔ)償項(xiàng)目以后可能被人為活動(dòng)所取消(比如土地用途的改變)，或由于自然災(zāi)害的發(fā)生(森林大火、疾病或瘟疫)而毀滅。

四、碳補(bǔ)償市場的構(gòu)成

(一)強(qiáng)制減排市場與自愿減排市場中的碳補(bǔ)償

根據(jù)補(bǔ)償項(xiàng)目與減排機(jī)制的關(guān)系，分為與強(qiáng)制減排機(jī)制連接的碳補(bǔ)償和自愿減排下的碳補(bǔ)償，前者如CDM機(jī)制下的碳補(bǔ)償，后者如英國排放權(quán)交易計(jì)劃(UK ETS)、芝加哥氣候交易所交易計(jì)劃中的碳補(bǔ)償?shù)?。?qiáng)制減排機(jī)制下，減排主體可使用一定質(zhì)量和數(shù)量的補(bǔ)償信用來降低減排成本。而參與自愿減排碳補(bǔ)償交易主體，既有純粹為了抵消自身碳排放的企業(yè)、個(gè)人和組織等購買者，也有專為賺取利潤而買進(jìn)賣出碳補(bǔ)償?shù)闹虚g商，還有項(xiàng)目認(rèn)證機(jī)構(gòu)以及補(bǔ)償項(xiàng)目的開發(fā)機(jī)構(gòu)等?，F(xiàn)在很多公司在出售自己的產(chǎn)品和服務(wù)(如航空售票)時(shí)將碳補(bǔ)償信用搭配銷售給消費(fèi)者以方便消費(fèi)者中和自己消費(fèi)該項(xiàng)產(chǎn)品和服務(wù)時(shí)的碳排放，[4]這些購買碳補(bǔ)償?shù)南M(fèi)者即是自愿減排者。

(二)國內(nèi)補(bǔ)償與國際補(bǔ)償

國內(nèi)補(bǔ)償是指補(bǔ)償項(xiàng)目來自于國內(nèi)非減排部門。如果一國的強(qiáng)制減排機(jī)制覆蓋所有的部門，那么在本國將沒有任何的補(bǔ)償項(xiàng)目，但實(shí)際上沒有一個(gè)減排機(jī)制能夠覆蓋所有部門。當(dāng)然，何種項(xiàng)目能作為補(bǔ)償項(xiàng)目要看減排方案是如何規(guī)定的。一個(gè)國家實(shí)施強(qiáng)制減排后，很多所謂的補(bǔ)償項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的減排就不具有額外性，或很難證明具有額外性。比如在國內(nèi)減排方案中，如果能源部門的排放受限額控制，可再生能源項(xiàng)目和提高能源使用效率的項(xiàng)目自然而然的具有了吸引力，這些項(xiàng)目是很可能發(fā)生的，所以不具有額外性。正因如此，歐盟在制定碳交易機(jī)制連接指令時(shí)(DIRECTIVE 2004/101/EC)，對國內(nèi)補(bǔ)償就存在爭論，最終并未準(zhǔn)許國內(nèi)補(bǔ)償進(jìn)入EU ETS，直到2008年的新的碳交易指令才將國內(nèi)補(bǔ)償作為氣候政策而引入(Directive 2009/29 Article 24a)。但有的碳交易計(jì)劃，如澳大利亞新南威爾士溫室氣體減排計(jì)劃(GGAS)卻準(zhǔn)許國內(nèi)補(bǔ)償作為強(qiáng)制減排的靈活機(jī)制。

國際補(bǔ)償是指補(bǔ)償項(xiàng)目要來自于國外——未參加強(qiáng)制減排的國家或地區(qū)。最重要的國際補(bǔ)償項(xiàng)目機(jī)制是京都議定書下的清潔發(fā)展機(jī)制，即京都議定書附件1國家的減排主體通過轉(zhuǎn)移技術(shù)和資金到發(fā)展中國家投資減排項(xiàng)目獲得碳信用——核證的減排單位(CER)轉(zhuǎn)換成京都議定書下的配額單位——AAU來沖銷自己的排放額，以履行京都機(jī)制下的減排義務(wù)(根據(jù)歐盟碳交易機(jī)制連接指令，EU ETS下的企業(yè)可以直接將CER轉(zhuǎn)換為EUA來沖減排放額來履行該機(jī)制下的減排義務(wù)。EUA是EU ETS的減排單位，由AAU轉(zhuǎn)換而來)。

五、對碳補(bǔ)償?shù)漠愖h

碳補(bǔ)償作為減排的靈活機(jī)制一直備受爭議，碳補(bǔ)償存在的弊端也成為反對排放權(quán)交易的理由之一。這些爭議涉及到對補(bǔ)償行為的看法、補(bǔ)償項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)的可操作性、碳補(bǔ)償?shù)沫h(huán)境和經(jīng)濟(jì)后果等方面。

(一)“贖罪券”說

蒙比爾特(George Monbiot)認(rèn)為碳補(bǔ)償只是為一如既往地碳排放提供的一個(gè)借口，并把它和16世紀(jì)天主教會(huì)出售贖罪券的行為歸為一類。[5]所謂的“贖罪券”，是中世紀(jì)天主教會(huì)在歐洲兜售的一種“赦罪符”，宣稱教徒購買這種券后可赦免“罪罰”。應(yīng)對氣候變化需要的是改變?nèi)藗兊纳a(chǎn)和生活方式，而碳補(bǔ)償卻于此背道而馳。如果把碳排放行為視為一種“罪惡”，碳補(bǔ)償實(shí)際上就是:排放者可以花錢雇人懺悔，而不去改變自己的惡習(xí)。

一方面，碳補(bǔ)償導(dǎo)致外部減排替代內(nèi)部減排。斯蒂文．斯道福特(Steven E．Stoft)認(rèn)為EU ETS引入清潔發(fā)展機(jī)制，使發(fā)達(dá)國家并不真正地實(shí)現(xiàn)減排，除非歐洲國家的碳排放配額為零，使其碳排放權(quán)全部從發(fā)展中國家購買。他甚至認(rèn)為，由于JI和CDM的存在，歐盟各國實(shí)際減排不僅在每個(gè)年度而且在整個(gè)減排方案期間就沒有什么確定性，氣候變化就不可預(yù)測。

另一方面，碳補(bǔ)償?shù)倪^度使用將壓低碳價(jià)格，弱化對排放者的約束，損壞減排政策的環(huán)境目標(biāo)。因此，京都議定書對補(bǔ)償信用規(guī)定了輔助性原則(The principle of Supplementarity)(Article 17)，即內(nèi)部減排優(yōu)先，碳補(bǔ)償只能作為補(bǔ)充手段。然而，對于輔助性原則不同人有不同的標(biāo)準(zhǔn)。在歐盟，由于歐盟法律和國際法沒有給出嚴(yán)格定義，歐盟委員會(huì)對補(bǔ)充性的理解是:包括JI和CDM在內(nèi)的碳信用使用比例最高達(dá)到減排努力的50%。而在美國，2009年12月11日參議員坎特維爾(Maria Cantwell)和考林斯(Susan Collins)提出的清潔法案(the CLEAR Act，S．2877)只允許企業(yè)間有限的排放交易并明確禁止補(bǔ)償交易。

但是支持補(bǔ)償交易的人認(rèn)為，贖罪券之說是站不住腳的，因?yàn)檠a(bǔ)償交易實(shí)際上還是減少了碳排放，使企業(yè)不再一切照舊地排放。[6]

(二)補(bǔ)償項(xiàng)目的合格性標(biāo)準(zhǔn)問題

評價(jià)一個(gè)補(bǔ)償項(xiàng)目是否合格，關(guān)鍵是減排是否是真實(shí)的、額外的、可度量的以及永久的。但現(xiàn)實(shí)中對此的判斷并非是顯而易見的。就額外性而言，準(zhǔn)確確定什么是“本來就發(fā)生的”也許是不可能的，常常取決于某種程度的主觀判斷。對項(xiàng)目產(chǎn)生的減排的度量同樣存在困難，正是由于難于度量才使某些排放行為被排除在強(qiáng)制減排機(jī)制之外。要確定補(bǔ)償項(xiàng)目的實(shí)際減排量，管理者必須確定基線排放水平(Baseline)，即沒有補(bǔ)償項(xiàng)目時(shí)應(yīng)該發(fā)生的排放量?；€估計(jì)可能帶來技術(shù)上的困難，而現(xiàn)實(shí)中項(xiàng)目開發(fā)者又往往存在著高估基線水平以獲得高額碳補(bǔ)償?shù)膬A向。生物碳封存補(bǔ)償項(xiàng)目的測量問題是一個(gè)典型的例子，因?yàn)槿藗儗淠竞屯寥乐械奶佳h(huán)還是一知半解，[7]不同的樹種、樹齡、土壤條件、地理位置以及管理都會(huì)對此影響，因而對樹木碳封存數(shù)據(jù)的估計(jì)常被認(rèn)為是不可靠的。而就項(xiàng)目的永久性而言，有些補(bǔ)償項(xiàng)目可能會(huì)在后來被人為活動(dòng)(比如土地用途的改變)或自然災(zāi)害的發(fā)生(森林大火或瘟疫)而消失，特別是自然災(zāi)害很難控制。而在國際層面上，可能由于難于監(jiān)管使補(bǔ)償項(xiàng)目的永久性難以保證。

現(xiàn)實(shí)中并沒有完全統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)來確保補(bǔ)償項(xiàng)目的完美性，特別是參與補(bǔ)償交易的開發(fā)商與中介機(jī)構(gòu)等，可能出于私利的目的放寬標(biāo)準(zhǔn)甚至舞弊，結(jié)果一些帶有瑕疵的甚至虛假的補(bǔ)償項(xiàng)目進(jìn)入市場，最終會(huì)損害環(huán)境目標(biāo)。

(三)補(bǔ)償項(xiàng)目改善環(huán)境的有效性

碳匯(森林)相關(guān)碳補(bǔ)償項(xiàng)目，即通常所說的林業(yè)碳匯項(xiàng)目，是否能夠減緩氣候變化還有一定的爭議。因此，盡管京都議定書規(guī)定可使用來自于土地使用、土地用途的改變以及森林項(xiàng)目(LULUCF)的補(bǔ)償項(xiàng)目，歐盟碳交易連接指令(DIRECTIVE 2004/101/EC)還是禁止這些項(xiàng)目進(jìn)入EU ETS。比如植樹造林要經(jīng)過若干年后才能發(fā)揮碳匯的作用，但項(xiàng)目的開發(fā)和零售商卻將這種預(yù)期的減排提前出售;森林可能會(huì)由于人為的或自然的事故而消失，永久性難以保證;有些項(xiàng)目為了降低開發(fā)成本，引進(jìn)速生樹木種植，卻對當(dāng)?shù)刂参镌斐蓚Σp少生物多樣性。樹木是否是大氣中甲烷的主要來源之一以及高緯度森林是否對氣候有一個(gè)凈的增暖效應(yīng)也一直存在爭論。很多農(nóng)業(yè)和森林補(bǔ)償項(xiàng)目可能導(dǎo)致土地的用途的改變，比如將農(nóng)場改為森林或生物燃料生產(chǎn)地，但是斷定這些改變帶來的凈利益可能比較復(fù)雜。補(bǔ)償項(xiàng)目的實(shí)施可能會(huì)出現(xiàn)得不償失的情況，比如某個(gè)補(bǔ)償項(xiàng)目可能增加了水的使用，減少下游水的供給。

有些項(xiàng)目，如減少或銷毀某些工業(yè)氣體的補(bǔ)償項(xiàng)目存在嚴(yán)重的負(fù)向激勵(lì)，對環(huán)境造成損害。如生產(chǎn)者通過補(bǔ)償項(xiàng)目(消除三氟甲烷的活動(dòng))的回報(bào)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于生產(chǎn)者出售原始產(chǎn)品三氟甲烷的回報(bào)，[8]結(jié)果鼓勵(lì)了生產(chǎn)者提高生產(chǎn)量并以此建立更多的補(bǔ)償項(xiàng)目而獲利，如媒體報(bào)道的6家中國企業(yè)涉嫌碳交易舞弊就是例證。[9]正因如此，EU ETS第三階段將排除某些工業(yè)氣體排放的相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)入CDM。有些大型的水電項(xiàng)目可能對環(huán)境造成破壞，歐盟一些國家因而限制大型補(bǔ)償項(xiàng)目進(jìn)入EU ETS。

補(bǔ)償項(xiàng)目的實(shí)施也可能導(dǎo)致碳泄漏的發(fā)生。例如，一個(gè)在某一地點(diǎn)限制木材采伐的補(bǔ)償項(xiàng)目，可能會(huì)導(dǎo)致另一個(gè)地區(qū)的大規(guī)模的采伐。

(四)對技術(shù)開發(fā)的影響

將碳補(bǔ)償納入減排體制可能會(huì)降低總的減排成本，可能壓低碳價(jià)格，但卻延緩了企業(yè)對低碳技術(shù)投資。一些人認(rèn)為碳價(jià)格需要達(dá)到足夠高的水平才能促進(jìn)技術(shù)發(fā)展以減緩氣候的變化。例如，對補(bǔ)償項(xiàng)目的使用不加限制將導(dǎo)致公用事業(yè)單位建立高排放的煤炭電廠而不是投資于高效率、可再生能源或生產(chǎn)碳捕獲和封存設(shè)備的工廠。[10]

(五)公正性問題

國際補(bǔ)償也導(dǎo)致不公正性問題。大部分的溫室氣體是發(fā)達(dá)國家排放的，而最低成本的補(bǔ)償機(jī)會(huì)都在發(fā)展中國家。發(fā)達(dá)國家啟動(dòng)減排制度后，大量利用國際補(bǔ)償信用來降低自己的減排成本，等發(fā)展中國家建立強(qiáng)制減排體系后，低成本的減排途徑對發(fā)展中國家來說就不存在了。當(dāng)然，另一個(gè)擔(dān)心是國際補(bǔ)償可能激勵(lì)了發(fā)展中國家推遲實(shí)施減排的法律法規(guī)，因?yàn)榘l(fā)展中國家實(shí)施強(qiáng)制減排將減少國際補(bǔ)償項(xiàng)目的來源，減少了發(fā)展中國家來自于補(bǔ)償項(xiàng)目的收入。

六、總結(jié)

面對氣候變化帶來的巨大挑戰(zhàn)，阻止氣候惡化與低成本減排成為擺在各國面前的兩難選擇，在減排機(jī)制的設(shè)計(jì)中體現(xiàn)為強(qiáng)制減排的范圍大小與靈活機(jī)制應(yīng)該發(fā)揮怎樣的作用。作為機(jī)制的設(shè)計(jì)細(xì)節(jié)之一，碳補(bǔ)償是一個(gè)重要的平衡點(diǎn)，是碳交易機(jī)制不可或缺的重要組成。碳補(bǔ)償?shù)暮侠硇砸约皾撛诘暮锰?，并不能為過于寬松的碳補(bǔ)償進(jìn)入減排機(jī)制提供正當(dāng)?shù)睦碛桑鴮ζ涞闹肛?zé)和異議也不能為成為完全排除碳補(bǔ)償?shù)囊罁?jù)。畢竟，在現(xiàn)實(shí)中減排不僅是一個(gè)重要的環(huán)境問題，而且還是一個(gè)嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)挑戰(zhàn)。

分析表明，要保證碳補(bǔ)償發(fā)揮積極有效的作用，對于碳補(bǔ)償?shù)馁|(zhì)量和數(shù)量必須給予明確的限定。在我國未來的碳交易機(jī)制的設(shè)計(jì)中，要對碳補(bǔ)償項(xiàng)目的合格性進(jìn)行更為細(xì)致的界定和描述，對于補(bǔ)償項(xiàng)目帶來的各種環(huán)境、技術(shù)和經(jīng)濟(jì)的影響應(yīng)當(dāng)建立在個(gè)案分析的基礎(chǔ)上給予綜合評價(jià)，最好是對于什么樣的補(bǔ)償項(xiàng)目進(jìn)入減排機(jī)制應(yīng)該給出具體的清單，同時(shí)對強(qiáng)制減排機(jī)制下的碳補(bǔ)償總量和減排主體可以使用的數(shù)量制定上限。

[1] Jenna Goodward，Alexia Kelly．Bottom Line on Offsets[EB/OL]．http://pdf．wri．org/bottom_line_offsets．pdf，2010－08．

[2] Jonathan L．Ramseur．The Role of Offsets in a Greenhouse Gas Emissions Cap-and-Trade Program:Potential Benefits and Concerns[EB/OL]．http://fpc．state．gov/documents/organization/103675．pdf．

[3] The Carbon Neutral Copany．Carbon offset standards[EB/OL]．http://www．carbonneutral．com/knowledge-centre/offsettingexplained/standards/．

[4] Brands and Carbon Offsets[EB/OL]．http://www．carbonoffsetsdaily．com/lists/brands-providing-carbon-offsets．

[5] George Monbiot．Selling Indulgences[EB/OL]．http://www．monbiot．com/archives/2006/10/19/selling-indulgences/，2006-10-19．

[6] David Roberts．An observation on the offset debate-Many offset critics appear to be shadowboxing[EB/OL]．http://gristmill．grist．org/story/2007/7/11/0138/18222，2007-7-11．

[7] Peter Folger．The Carbon Cycle:Implications for Climate Change and Congres[EB/OL]．http://opencrs．com/document/RL34059/2007-06-25/download/1005/，2007-06-25．

[8] Michael Wara．Measuring the Clean Development Mechanism’s Performance and Potential[EB/OL]．http://iis-db．stanford．edu/pubs/21211/Wara_CDM．pdf，2006-07．

[9] 袁瑛，張丹彤．八個(gè)碳交易項(xiàng)目被聯(lián)合國調(diào)查——中國六企業(yè)涉嫌國際碳交易舞弊[EB/OL]．http://www．infzm．com/content/49850，2010-09-08．

[10] David Hawkins．Testimony of David Hawkins，Climate Center，Natural Resources Defense Council，before the Senate Committee on Environment and Public Works[EB/OL]．http://docs．nrdc．org/globalwarming/glo_07111301A．pdf，2007-11-13．

A Brief Analysis on Carbon Offsets in Greenhouse Gas Emission Reduction

Gong Yanzhao1，Wu Zongjie2
(1．Business School Shandong University of Technology，Zibo 255012，China;2．Office of Social Sciences，Shandong University of Technology，Zibo 255049，China)

As a flexible mechanism，carbon offsetting is an important component of emission trading．Carbon offsets is not only reasonable，but can also produce many potential benefits．Nevertheless，there are still many concerns about the nature of carbon offsets，eligibility criteria of offsets projects，its environmental effects and impacts on technological investments．While an efficient emission reduction scheme is not workable without the importation of carbon offsets，the quality of carbon offsets should be defined and described in details，and the use of carbon offsets should be imposed a reasonable quantity limit．Perhaps this is what we should pay attention to in the design of emission trading scheme．

carbon offsets;carbon trading;the Kyoto Protocol;clean development mechanism

F062．2

A

1672-0040(2012)01-0005-06

2011-09-18

公衍照(1967—)，男，山東臨沂人，山東理工大學(xué)商學(xué)院副教授，主要從事國際貿(mào)易與金融、碳減排研究。

(責(zé)任編輯 楊爽)