任書敏

摘要：文章分析了我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要現(xiàn)狀，剖析了目前我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要成因，并進(jìn)一步提出了加強(qiáng)我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理有效方法和防范措施。

關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；防范措施

信貸資產(chǎn)質(zhì)量是當(dāng)前我國商業(yè)銀行的生命線，信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制能力是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心能力。當(dāng)前我國的商業(yè)銀行分為國有控股和非國有控股兩大類。在信貸市場上國有商業(yè)銀行占有壟斷地位，所以分析商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要在于分析國有控股商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。顯而易見，在國有銀行中防范信貸風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。

一、我國國有控股商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

（一）不良貸款比重偏高，潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)過高

對于我國而言，信貸業(yè)務(wù)是國有商業(yè)銀行主要的利潤來源，信貸風(fēng)險(xiǎn)也是商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。雖然各家國有商業(yè)銀行都非常注意防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，并取得了一定的成效，不良貸款額和不良貸款率都有所下降，信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了明顯的改善。但各銀行不良貸款絕對額和不良貸款率仍然較高，防范國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍面臨不少的困難。

（二）我國商業(yè)銀行運(yùn)營方式過于單一，致使信貸風(fēng)險(xiǎn)過高

許久以來，我國國有銀行主要實(shí)行分業(yè)經(jīng)營，其資產(chǎn)投向主要集中于貸款，而證券等投資所占比例過小。據(jù)資料顯示，商業(yè)銀行的貸款利息收入占總收入90%以上，而這一部分收入的取得主要受信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響。信貸資產(chǎn)一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，直接影響銀行的生存和發(fā)展。

（三）企業(yè)資金鏈存在斷裂風(fēng)險(xiǎn)

許多企業(yè)在追求規(guī)模擴(kuò)張和盲目對外投資的同時(shí)，忽視了其不斷擴(kuò)大的資金缺口和債務(wù)規(guī)模，盡管產(chǎn)品在市場上仍有競爭力，但由于超負(fù)債經(jīng)營使資金鏈條日趨緊張，財(cái)務(wù)問題突出，如遇風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)使資金鏈斷裂，極有可能爆發(fā)債務(wù)危機(jī)，最終導(dǎo)致銀行資產(chǎn)遭受到嚴(yán)重的損失。

（四）房地產(chǎn)過熱轉(zhuǎn)而增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)

近年來，對房地產(chǎn)投資規(guī)模過大、增長速度過快等問題，中央及地方已采取一定的調(diào)控措施，并取得初步成效，但是，房地產(chǎn)市場發(fā)展中的一些突出問題并沒有得到“根治”，并將房地產(chǎn)項(xiàng)目的巨大風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了商業(yè)銀行，而一些國有商業(yè)銀行由于沒有認(rèn)真制定穩(wěn)健的信貸政策，也未能科學(xué)地把握貸款的成本和風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)盲目跟風(fēng)現(xiàn)象，致使房地產(chǎn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。

二、我國國有控股商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

由于信貸風(fēng)險(xiǎn)存在，導(dǎo)致大量不良資產(chǎn)產(chǎn)生的原因很多，既有銀行的內(nèi)在因素，也有銀行外在因素；既有國內(nèi)環(huán)境的原因，也有國際大環(huán)境的原因。主要體現(xiàn)在以下幾方面：

（一）政府行政干預(yù)手段使國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷擴(kuò)大

在商業(yè)銀行法頒布以來，我國政府干預(yù)銀行信貸工作已有很大改善，但在某些省市地區(qū)，這種現(xiàn)象仍然存在，政府的過度干預(yù)導(dǎo)致國有商業(yè)銀行運(yùn)營行為變形，致使銀行資金的安全性得不到有效保障。

（二）國際形勢變化和國家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響

當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)一體化，我國也逐步進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，使一些產(chǎn)業(yè)飛速發(fā)展，而另一些產(chǎn)業(yè)卻關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)，其結(jié)果就使這些企業(yè)喪失了償債能力，極大地形成不良貸款。所以說，政策性風(fēng)險(xiǎn)是國有商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)。

（三）企業(yè)經(jīng)營管理不善也是國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的重大隱患

銀行和企業(yè)之間是一種“一榮俱榮，一損俱損”的關(guān)系，根據(jù)調(diào)查表明：由于企業(yè)經(jīng)營不善會(huì)造成有超過70%-90%的問題貸款。對于我國企業(yè)來說，就更加明顯，主要表現(xiàn)為以下幾種情況：

1.企業(yè)內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)不合理，內(nèi)部控制環(huán)節(jié)薄弱，間接地加大銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

2.企業(yè)管理層人員不穩(wěn)定，使企業(yè)與銀行的關(guān)系常常會(huì)發(fā)生變動(dòng)，直接地影響到貸款的按時(shí)償還。

3.隨著股份制公司的大量涌現(xiàn)，企業(yè)采用聯(lián)營、轉(zhuǎn)讓、并購、兼并和重組等方式來逃避銀行債務(wù)。

（四）銀行自身管理體系不健全和社會(huì)信用缺失

銀行管理體系不健全不但是不利于商業(yè)銀行改革，而且更誘發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。最突出的就是目前實(shí)行的利率管制政策，人民幣存貸利率沒有實(shí)現(xiàn)市場化。利率管制限制和加重了我國商業(yè)銀行的負(fù)擔(dān)，使我國國有商業(yè)銀行無法根據(jù)市場利率對負(fù)債狀況進(jìn)行有機(jī)地調(diào)整，使風(fēng)險(xiǎn)與收益不能合理配比。

在我國，構(gòu)成銀行資產(chǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)的主要是社會(huì)信用的缺失，目前我國信用體系還不夠完善，企業(yè)間相互拖欠，賴賬現(xiàn)象嚴(yán)重，使企業(yè)資金不能及時(shí)回籠，無法償還貸款。這都對銀行資產(chǎn)構(gòu)成嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國國有控股商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效措施

銀行貸款是否能及時(shí)收回，不僅直接決定著銀行自身的生存和發(fā)展，而且影響著整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效措施可以采取以下幾方面：

（一）建立健全社會(huì)信用體系，提高我國社會(huì)信用度

1.要建立健全信貸專門管理機(jī)構(gòu)，充實(shí)完善各項(xiàng)信貸制度，做到貸審分離，改變信貸權(quán)力過于集中的現(xiàn)狀。

2.要建立健全科學(xué)的信用評價(jià)體系，建立社會(huì)信用檔案和制度，并以此確定貸款的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，從根本上加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范。

（二）加強(qiáng)法律法規(guī)建設(shè)，營造良好的社會(huì)法律環(huán)境

防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的另一個(gè)有效措施就是健全我國的法律法規(guī)，營造良好的法律環(huán)境。以法律為準(zhǔn)繩，明確責(zé)任，防止惡意消費(fèi)行為的出現(xiàn)。

（三）加大調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，合理地配置信貸資源

改變存貸結(jié)構(gòu)的失衡和單一的信貸渠道。減小貸款過于集中現(xiàn)狀，支持中小企業(yè)貸款；減少行政干預(yù)信貸，合理配置信貸資金；減緩中長期貸款的增長，調(diào)整貸款期限。只有這樣，才能使國有商業(yè)銀行有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（四）提高信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管控制機(jī)制

首先，完善貸款擔(dān)保制度，組建信貸擔(dān)保公司，銀行可根據(jù)適當(dāng)?shù)膿?dān)保方式對不同的貸款品種進(jìn)行放貸；其次，建立風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，如客戶信息系統(tǒng)與信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)、環(huán)境監(jiān)測信息系統(tǒng)；最后，優(yōu)化信貸風(fēng)險(xiǎn)控制考核激勵(lì)機(jī)制，重點(diǎn)考察貸款的質(zhì)量，從而使國有銀行信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行健康的發(fā)展。

（五）強(qiáng)化國有商業(yè)銀行內(nèi)部管理

防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效措施，還應(yīng)強(qiáng)化國有商業(yè)銀行的內(nèi)部管理，堅(jiān)持既定的經(jīng)營方向，以提高管理能力。在體制上，注重過程控制，強(qiáng)化內(nèi)控制度，注意預(yù)防，以提高信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范能力。

1.進(jìn)一步提高貸審分離制。提高貸審分離制應(yīng)主要從以下兩方面的入手：一是制定審批原則標(biāo)準(zhǔn)，提高信貸審批效率；二是要建立好審批的組織模式，確定合適的參加人選。因此既需要審貸分離，更需要審貸配合，盡快完善科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)的審批制度。

2.建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度應(yīng)主要考慮以下幾個(gè)方面：一是建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的組織管理體系。二是建立一套完整和連續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警數(shù)據(jù)庫。三是改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的方法和計(jì)量模型，并注重培養(yǎng)從事風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的高素質(zhì)人才隊(duì)伍。

3.建立信貸退出機(jī)制。對一些夕陽產(chǎn)業(yè)，國有商業(yè)銀行必須嚴(yán)控貸款增量，適時(shí)壓縮貸款，使貸款逐步從這些企業(yè)中退出來。但由于外部環(huán)境的影響，貸款退出會(huì)存在一定困難，這就要求商業(yè)銀行應(yīng)準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)信息，最終建立起有效的信貸退出機(jī)制。

4.加強(qiáng)貸后管理，加強(qiáng)全程控制。就一個(gè)具體的貸款項(xiàng)目而言，貸款后的項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營到還貸完畢的時(shí)間遠(yuǎn)遠(yuǎn)長于貸款決策的時(shí)間。為保障銀行利益，實(shí)現(xiàn)管理目標(biāo)的貸后管理，是相當(dāng)重要的?？杀氖?，我國的大部分國有商業(yè)銀行沒有進(jìn)行有效的貸后管理，以致貸款無法收回，形成不良貸款，加大了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

總之，我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，表現(xiàn)為流動(dòng)性差，盈利性差，安全性差，最終導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)過高。究其原因有銀行內(nèi)部因素，也有銀行外部因素。解決我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)過高的問題是一項(xiàng)長期且艱巨的任務(wù)。目前我們應(yīng)努力加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理和深化我國銀行體制改革的工作，逐步解決我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)過高等相關(guān)問題。

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（作者單位：中國建設(shè)銀行股份有限公司長春城建支行）