【摘要】風險管理能力是銀行的核心能力，商業(yè)銀行風險管理能力的高低，直接影響到銀行的存亡，而商業(yè)銀行風險大多來源于流動性風險。我國的商業(yè)銀行在流動性風險管理方面與西方發(fā)達國家還有差距。本文從我國商業(yè)銀行面臨的流動性風險出發(fā)，分析了其存在的問題，并提出了加強風險管理的建議。

【關鍵詞】商業(yè)銀行流動性風險管理

一、商業(yè)銀行流動性風險的概述

一個具有流動性的銀行應該能夠在任何時候以較低成本獲得足夠其客戶隨時提取的資金。銀行的流動性分為負債的流動性、資產(chǎn)的流動性。前者指銀行以合理價格隨時以負債融資的能力，后者則指銀行資產(chǎn)以較低的損失率迅速變現(xiàn)的能力。當銀行不能以較低成本或較短時間內(nèi)獲得資金時，便產(chǎn)生了流動性風險。

二、商業(yè)銀行流動性風險的現(xiàn)狀

（一）資產(chǎn)種類過于單一

現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論要求多元化的資產(chǎn)構(gòu)成，但如今商業(yè)銀行資產(chǎn)單一的現(xiàn)象普遍存在，其中貸款占據(jù)了商行資產(chǎn)的大部分。貸款屬于固態(tài)資產(chǎn)，流動性差，若其在商行資產(chǎn)中占比較高，則必然限制商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。

（二）較高的資本杠桿率

近幾年我國商業(yè)銀行存款增長率普遍高于資本增長率，導致資本杠桿率偏高，自有資金越來越難以抵御流動性風險。然而即使資本充足率達到警戒線以上，在金融市場的風險日益增加的當下，也難以保證銀行經(jīng)營系統(tǒng)的穩(wěn)定及安全。

（三）其他現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行還存在信貸資產(chǎn)質(zhì)量低、資金沉淀現(xiàn)象嚴重以及流動性負債比例上升、潛在風險加大等情況，這些情況都在很大程度上限制了商業(yè)銀行資產(chǎn)的整體流動性，加大了商業(yè)銀行潛在的流動性風險和流動性管理的難度。

三、商業(yè)銀行流動性風險產(chǎn)生的原因

（一）資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)不合理

商業(yè)銀行的負債主要是存款，而資產(chǎn)業(yè)務則是以中長期貸款為主。在這種資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)下，若市場出現(xiàn)較大波動，銀行可能會出現(xiàn)難以應對客戶的大額提取的風險，流動性風險隨之產(chǎn)生。

（二）環(huán)境的變化

1.利率市場化對銀行流動性的影響

現(xiàn)如今中國的利率水平越來越往市場化的方向發(fā)展，利率水平的高低對市場上資金供需的依賴性日益增強。利率的高低對銀行資產(chǎn)負債的影響是巨大的，因此市場上利率的波動定會對銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響，進而影響銀行的資產(chǎn)負債流動性。

2.資本市場的形勢轉(zhuǎn)換對商業(yè)銀行流動性的影響

就股票市場對商業(yè)銀行流動性的影響來看：當股票市場由熊轉(zhuǎn)牛，居民銀行賬戶內(nèi)的短期存款便會大量轉(zhuǎn)到證券賬戶內(nèi)，短期內(nèi)銀行流動性需求大幅增加，在無法增加供給的情況下，便產(chǎn)生了流動性風險。由牛變熊時，銀行短期存款激增，不僅使銀行對存款的利用率降低，也更容易增加流動性風險上的隱患。

3.經(jīng)濟過熱的影響

近年來國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展迅速，投資過旺，而銀行貸款又是支持投資資金的主力軍，信貸的行業(yè)結(jié)構(gòu)也往往不合理，大多集中于幾個發(fā)展迅速的行業(yè)，如房地產(chǎn)行業(yè)。一旦行業(yè)進入平臺期或萎縮期，這對銀行的流動性的保持是非常危險的。

四、控制流動性風險的對策

（一）對資產(chǎn)負債進行結(jié)構(gòu)性調(diào)整

1.降低貸款在總資產(chǎn)中的比重

資產(chǎn)過于集中于貸款會增加商業(yè)銀行的流動性風險控制上的困難，因此銀行應當發(fā)展非信貸類的資產(chǎn)業(yè)務，如債券投資等。

2.促進貸款多元化

貸款的多元化包括種類多元化、行業(yè)多元化、貸款對象多元化以及期限多元化等，如提高質(zhì)押貸款、貼現(xiàn)票據(jù)等比重，促進貸款的多元發(fā)展可以有效防止資產(chǎn)結(jié)構(gòu)固態(tài)化。

（二）全面實施資產(chǎn)負債管理

流動性風險是多種問題的綜合反映而不單單是資金管理問題，所以應當從更全面的角度來研究流動性風險的控制和防范。

1.建立有效的資金調(diào)劑機制

管理行應當對分支機構(gòu)的資金頭寸狀況及時掌握，建立起資金統(tǒng)計、分析和預測的管理機制，使資金的調(diào)度更加有效。

2.建立合理的層級結(jié)構(gòu)來加強資金的管理

充分發(fā)揮管理行對整個銀行系統(tǒng)資金調(diào)度的作用，對各級下屬行的資金進行集中，規(guī)范各級下屬行的資金使用情況。建立應對流動性風險的內(nèi)部決策控制、實施控制、事后監(jiān)控和預警機制。

3.優(yōu)化商業(yè)銀行的資金配置

將銀行資金在整個系統(tǒng)內(nèi)部進行優(yōu)化配置，既可以增加流動性又可以改善效益，更有利于充分利用有限資源，讓資金在銀行系統(tǒng)內(nèi)部的配置達到最優(yōu)。

（三）增強創(chuàng)新

1.資產(chǎn)及負債業(yè)務的創(chuàng)新

而資產(chǎn)業(yè)務的創(chuàng)新主要是增加期限短、風險低的投資業(yè)務，不僅要減少貸款的總比重，還要增加貸款中優(yōu)質(zhì)信貸的比重；負債業(yè)務的創(chuàng)新則要求商業(yè)銀行積極進行主動負債，以此來提高負債的流動性。

2.中間業(yè)務的創(chuàng)新

通過提高商業(yè)銀行的電子化水平，提高中間業(yè)務以及委托代理業(yè)務的比重，降低商業(yè)銀行對存貸款業(yè)務的依賴性，以此來降低商業(yè)銀行的流動性風險。

（四）健全流動性風險預警機制

1.建立流動性風險預警系統(tǒng)

加強對流動性風險的預測，有利于銀行對未來經(jīng)營風險的評估，以此來確定風險的嚴重程度。流動性風險預警系統(tǒng)的目的是為排除警情尋找方法，使流動性風險降到最低。

2.定期對流動性風險進行分析

對流動性風險的分析主要在于流動性來源分析、需求分析等方面。另外為了提高控制流動性風險的力度，事前準備處置預案也是非常有必要的。

五、結(jié)語

我國商業(yè)銀行利在長遠，隨著我國改革步伐的加快，在國際經(jīng)濟一體化的進程中，金融領域的競爭日趨激烈。因此，提高風險管理的能力，對提高商業(yè)銀行的競爭力和自身發(fā)展都具有重要意義。

參考文獻

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[2]李云，夏琳斌.我國商業(yè)銀行信用風險管理的國際經(jīng)驗借鑒[J].北方經(jīng)濟，2007(10).

作者簡介：諸葛祥雨（1988-），女，漢族，山東臨沂人，就讀于西南財經(jīng)大學金融學院，研究方向：商業(yè)銀行經(jīng)營與管理。

（責任編輯：劉影）