龐雯霞

摘 要：銀行業(yè)是風(fēng)險行業(yè)，銀行業(yè)的風(fēng)險是多方面的，有決策風(fēng)險、制度風(fēng)險、操作風(fēng)險和道德風(fēng)險。文章著重探討銀行業(yè)的內(nèi)部道德風(fēng)險的表現(xiàn)、成因及其防范策略。

關(guān)鍵詞：銀行業(yè) 道德風(fēng)險 具體表現(xiàn) 成因分析防范策略

中圖分類號：F830.3文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2012）07-197-02

一、道德風(fēng)險的涵義及其表現(xiàn)

按照《新帕爾格雷夫貨幣金融大詞典》的定義：道德風(fēng)險就是指從事經(jīng)濟活動的人在最大限度地增進自身效用時作出不利于他人的行為，并且是一種不易為人發(fā)現(xiàn)的隱蔽行為。

在市場經(jīng)濟條件下，一些金融工作者意志薄弱，腐化變質(zhì)，道德淪喪，走上違法亂紀的道路。請看由道德風(fēng)險發(fā)生的以下案例。

1.支行長指使下屬利用銀行賬外賬戶違法放貸7億多元。北京城市合作銀行中關(guān)村支行資金部原經(jīng)理馮偉，，在行長霍海音的指示下，利用自己管理的銀行賬外賬戶，違法放貸7億多元，導(dǎo)致2億多元貸款未能收回。馮偉潛逃長達13年之久，最終于2010年7月20日在哈爾濱市被抓獲。

2.銀行員工冒充客戶辦理信用卡透支百萬元。2008年5月銀行員工任頎利用信用卡“銷卡不銷戶”的機會，冒用他人名義補辦信用卡，進行透支詐騙活動。先修改浙江企業(yè)家陳某的電話、賬單地址，冒用陳某名義補辦鉆石信用卡，在網(wǎng)銀中將電子郵件地址改成自己的，隨后開始透支消費，每月透支10萬多元。2009年4月，任欣又將另一名知名歌星孫某的信用卡資料修改，以孫某名義補辦了信用卡，兩張信用卡拖欠本金分別為59元與83萬元，后以信用卡詐騙罪追究其刑事責(zé)任。

3.銀行員工和社會人員互相勾結(jié)，借助銀行渠道進行非法集資借貸活動。2010年11月，渤海銀行太原分行的員工同社會上的人員互相勾結(jié)，借助銀行的渠道，進行非法集資和借貸活動。首先由社會上的人去鼓動客戶到渤海銀行太原分行存款，以高息為引誘。然后銀行“內(nèi)鬼”通過網(wǎng)銀將存款轉(zhuǎn)到貸款人賬戶。儲戶的高息來自非法貸款的收入。

4.農(nóng)行員工私自承兌客戶承兌匯票后攜款跑路。2011年10月某公司將430萬元承兌匯票交給中國農(nóng)業(yè)銀行山泉支行業(yè)務(wù)主任李榮夫，李承諾10日內(nèi)把錢兌出來。到時發(fā)現(xiàn)李榮夫攜款跑路。銀行初步判定，此承兌未涉及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)，屬個人行為。

這些由道德風(fēng)險發(fā)生的案例，嚴重損害了金融界的形象和聲譽，擾亂了正常的金融秩序。故此，探索新時期金融犯罪案件的特點、原因和防范措施，對深化金融改革，打擊和預(yù)防經(jīng)濟犯罪，維護正常的金融秩序，保衛(wèi)改革成果，保持社會穩(wěn)定，促進經(jīng)濟發(fā)展，有著極為重要的現(xiàn)實意義。

二、產(chǎn)生銀行業(yè)內(nèi)部道德風(fēng)險的成因分析

1.思想政治工作薄弱。單位領(lǐng)導(dǎo)長期放松對員工進行思想教育和世界觀、人生觀、價值觀教育，工作中存在重業(yè)務(wù)、輕思想的傾向，導(dǎo)致員工思想麻痹，喪失警惕，人生觀、價值觀、世界觀發(fā)生錯位，金錢占有欲惡性膨脹，在外界不良因素誘惑下，喪失原則，鋌而走險，陷入泥潭。

2.制度執(zhí)行不嚴，規(guī)章制度形同虛設(shè)。違章操作時有發(fā)生，主要原因是有章不循，有禁不止，你有政策，我有對策，違反財經(jīng)紀律和操作程序，給工作造成許多漏洞。近年來，百萬元以上經(jīng)濟案件暴露出來的一個共同問題就是發(fā)案單位規(guī)章制度形同虛設(shè)。

3.檢查監(jiān)督不到位，內(nèi)部管理乏力。加強一線業(yè)務(wù)的稽核檢查是確保金融安全的一項重點工作，但事實上，一些上級管理部門對一線業(yè)務(wù)的稽核檢查不到位。檢查人員的責(zé)任心不強，檢查方法不當(dāng)，限于表面，滿足于應(yīng)付，力度、深度都存在不足，缺乏深入細致的工作，導(dǎo)致對隱藏較深的違法亂紀問題得不到及時發(fā)現(xiàn)。致使許多不法分子長期隱蔽作案，屢屢得逞。

4.處罰過寬，不能引以為戒。對于違法案件，由于作案人員的多重性和復(fù)雜性，案發(fā)后，許多案件達不到果斷嚴肅的處理，該報案的不報案，該開除的不開除，該處分的不處分，該追究責(zé)任的不追究責(zé)任。使犯罪分子有恃無恐，養(yǎng)虎為患，禍害無窮。

5.用人失察。人員管理和使用不當(dāng)，在人事管理上存在漏洞。有的工作人員受過紀律處分仍以假象騙取領(lǐng)導(dǎo)信任，被安排在重要崗位或擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)，不嚴格執(zhí)行人事制度和干部管理使用條例規(guī)定，給工作造成不可挽回的損失。

6.基層一線職工安全防范意識薄弱，防衛(wèi)能力低下。管理人員和一線職工安防意識和技能與社會治安形勢的嚴峻性很不適應(yīng)，對犯罪分子的隱蔽性、狡猾性、貪婪性缺乏警惕，加之安全防范教育和訓(xùn)練不足，思想重視不夠，安全隱患長期存在。還有的安防設(shè)施不達標，營業(yè)場所達不到風(fēng)險防范等級規(guī)定，建筑設(shè)計不合理，極易造成慘重的損失。

三、防范銀行道德風(fēng)險的策略建議

1.建立強有力的思想政治工作機制。銀行領(lǐng)導(dǎo)要加強對職工特別是青年職工的思想政治工作，一方面教育他們樹立正確的人生觀、世界觀和價值觀；另一方面要關(guān)心他們的生活，盡可能解決他們的實際困難，多辦實事，形成愛崗敬業(yè)、愛職如家的工作氛圍。對他們的思想狀況實行動態(tài)管理，發(fā)現(xiàn)異常及時疏導(dǎo)，以防釀成后患。

2.建立一套形之有效的規(guī)章制度。首先要建立內(nèi)部控制制度和風(fēng)險防范制度。其次要以制度的約束力規(guī)范干部職工的行為。對過去制定并實施的各項制度要進行科學(xué)的、客觀的總結(jié)和評價，好的要繼續(xù)執(zhí)行；不適應(yīng)的要視情況該完善的完善、該廢除的廢除；對改革過程中新開辦的業(yè)務(wù)也要盡快建立制度，以保證規(guī)章制度的科學(xué)性、合理性和適用性。嚴格落實好授權(quán)授信制度，從源頭上鏟除犯罪滋生的土壤。再次要保證制度的嚴肅性。各項制度一經(jīng)頒布和實施，就必須嚴格執(zhí)行，不能有章不循，對于違反制度的行為一定要視情節(jié)輕重給予相應(yīng)處罰。尤其是認真抓好一線營業(yè)機構(gòu)規(guī)章制度的落實。

3.加強內(nèi)審工作和執(zhí)法監(jiān)督工作。金融部門的審計稽核和執(zhí)法監(jiān)督是查漏堵弊、預(yù)防犯罪的有效措施，因此要加強和重視內(nèi)控工作，充分發(fā)揮稽核再監(jiān)督的職能作用，搞好序時審計和專項審計，對問題多發(fā)單位要組織力量進行重點審計，把問題消滅在萌芽狀態(tài)。

4.嚴厲打擊金融犯罪活動，創(chuàng)造良好的社會環(huán)境。進一步健全和落實金融監(jiān)督責(zé)任制，加大處罰力度，嚴格按照金融違法行為處罰辦法對金融機構(gòu)和高級管理人員違法亂紀的從嚴處罰。

5.加強對重要崗位人員的教育、管理和審查。不能讓有劣跡的人上崗；嚴格執(zhí)行嚴禁金融系統(tǒng)人員經(jīng)商辦企業(yè)或伙同經(jīng)商辦企業(yè)的規(guī)定，要定期不定期進行崗位輪換和負責(zé)人交流制度，做好管理工作。

6.加強安防設(shè)施建設(shè)。促進安防設(shè)施升級改造，達到防范要求，要積極安裝和配備現(xiàn)代化監(jiān)控設(shè)備、防暴器械、交通工具、電子設(shè)備等，要組織職工進行防暴預(yù)案的演練，大力開展安防技能的培訓(xùn)，要堅持查防并舉，抓源頭、堵漏洞，堅決杜絕金融犯罪的滋生和蔓延。

參考文獻：

1.楊秀娟，陸禹.淺談商業(yè)銀行人貸風(fēng)險防范策略[J].經(jīng)營管理者，2010（17）

2.尖韶峰，王軍.為銀企對接找尋最佳“基點”[J].山西金融，2011（12）

（作者單位：溫州銀行 浙江溫州 325000）（責(zé)編：李雪）