宋蘭旗

(長春大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，長春 130022)

論理想高?；I資制度安排的標(biāo)準(zhǔn)

宋蘭旗

(長春大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，長春 130022)

高校作為既有別于企業(yè)又不同于政府部門的特殊行為主體，充足的資金是其有效運(yùn)行的基礎(chǔ)。高?；I資制度安排是高校獲得資金的根本保障。一個(gè)國家高校籌資制度安排合理與否直接決定著該國高校的運(yùn)行狀態(tài)，乃至該國的高等教育水平。本文從制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度進(jìn)行分析，認(rèn)為一國的理想高校籌資制度安排應(yīng)符合效率性、公平性、客觀性、協(xié)調(diào)性、完整性與穩(wěn)定性標(biāo)準(zhǔn)。

高校;籌資;制度安排;標(biāo)準(zhǔn)

高校籌資制度安排是指對高?；I資這一特定行動(dòng)起管理和約束作用的一套行為規(guī)則，是支配與高校籌資行為有關(guān)的國家、企業(yè)、居民以及高校各經(jīng)濟(jì)單位之間就資金的融通問題而可能產(chǎn)生的合作與競爭的方式的一種安排。高校籌資制度安排合理與否主要取決于其是否符合或接近理想的高?；I資制度安排的標(biāo)準(zhǔn)。筆者認(rèn)為［1］，理想高校籌資制度安排的標(biāo)準(zhǔn)主要有效率性、公平性、客觀性、協(xié)調(diào)性、完整性與穩(wěn)定性，如圖1所示。其中，效率性與公平性是核心標(biāo)準(zhǔn)，客觀性與協(xié)調(diào)性是基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)，完整性與穩(wěn)定性是可持續(xù)標(biāo)準(zhǔn)?；A(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)是核心標(biāo)準(zhǔn)的保障，可持續(xù)標(biāo)準(zhǔn)是該制度安排得以發(fā)展的基礎(chǔ)，核心標(biāo)準(zhǔn)是制度安排時(shí)首先要考慮的因素。

圖1 理想高?；I資制度安排標(biāo)準(zhǔn)示意圖

1 理想高?；I資制度安排的核心標(biāo)準(zhǔn)：效率性與公平性

1.1 效率性標(biāo)準(zhǔn)

在制度經(jīng)濟(jì)學(xué)中，人們普遍認(rèn)為制度應(yīng)該具有“降低交易成本、為實(shí)現(xiàn)合作創(chuàng)造條件、提供人們關(guān)于行動(dòng)的信息、為個(gè)人選擇提供激勵(lì)系統(tǒng)、約束主體的機(jī)會(huì)主義行為以及減少外部性”［2］136的功能，這表明制度在為人們的行為選擇提供固定約束與規(guī)范的同時(shí)，還會(huì)帶來效率的提高。也就是說，效率性是衡量一項(xiàng)制度是否是有效的一個(gè)核心標(biāo)準(zhǔn)。為避免高?；I資活動(dòng)中出現(xiàn)籌資抑制現(xiàn)象，高?；I資制度安排在構(gòu)建時(shí)應(yīng)將效率性標(biāo)準(zhǔn)作為首要目標(biāo)來考慮。高校籌資制度安排是否符合效率性標(biāo)準(zhǔn)，主要可以從以下6個(gè)方面來衡量。

第一，是否有利于實(shí)現(xiàn)制度成本最小化和收益最大化。有效率的高?；I資制度安排不僅應(yīng)在設(shè)計(jì)與監(jiān)督成本方面能最小化，而且在運(yùn)行中也應(yīng)該能為各行為主體提供有效的行為準(zhǔn)則與規(guī)范，最大化地降低交易中存在的不確定性以及抑制籌資主體的機(jī)會(huì)主義行為傾向，減少交易成本，實(shí)現(xiàn)收益最大化。

第二，是否有利于最大化地減少外部性。從付出和回報(bào)的角度來講，由某行為主體付出一定成本后所取得的收益應(yīng)該完全由該行為主體獨(dú)自承擔(dān)和所有。然而，當(dāng)某行為主體的行為選擇在使自己獲益的同時(shí)，又導(dǎo)致了沒有負(fù)擔(dān)任何成本的其他方(個(gè)人或社會(huì))受益，此時(shí)就出現(xiàn)了正外部性現(xiàn)象。相反，負(fù)外部性是指某行為主體的活動(dòng)在力圖使自己受益的過程中，使其他方受到了損害，而該行為主體卻對此損害不承擔(dān)任何關(guān)聯(lián)成本。高等教育是典型的具有正外部性的活動(dòng)，它所培育出的人才和所做的科學(xué)研究，不僅產(chǎn)生了很高的私人收益，而且對全社會(huì)的發(fā)展建設(shè)也做出了巨大貢獻(xiàn)。有效率的高?；I資制度應(yīng)盡可能地體現(xiàn)成本分擔(dān)的原則，讓各受益方按照受益的大小分擔(dān)成本，充分實(shí)現(xiàn)誰受益誰付費(fèi)的理念。

第三，是否有利于資金流向高等教育領(lǐng)域，產(chǎn)生“洼地效應(yīng)”。高?；I資制度安排能夠?yàn)楦餍袨橹黧w提供相關(guān)的行動(dòng)信息。高?；I資制度安排應(yīng)該帶有明顯的導(dǎo)向作用，培育健全的高?；I資市場，完善有利于高?；I資的制度環(huán)境，通過正規(guī)和非正規(guī)制度引導(dǎo)各種資金積極流入高等教育市場，提高資金的配置效率。

第四，是否能夠?yàn)楦餍袨橹黧w的合作與競爭提供充足的空間。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家們通常把制度與行為主體之間的關(guān)系看成是拴狗的繩子與狗的關(guān)系，行為主體猶如狗，制度就是繩子，繩子越長，狗的活動(dòng)范圍越大，如果繩子不夠長，狗會(huì)試圖掙脫繩子而使自己的活動(dòng)空間擴(kuò)大［2］140。參與高?；I資活動(dòng)的國家、高校、居民以及企業(yè)諸行為主體在高校籌資中的相互關(guān)系可以有合作與競爭兩種。高?；I資制度應(yīng)該能為其合作與競爭創(chuàng)造廣闊的選擇空間，保證其交易的順利進(jìn)行，既要避免出現(xiàn)籌資抑制的現(xiàn)象，又要防止籌資無序的局面，使高校籌資行為在和諧、穩(wěn)定、有序與高效的狀態(tài)下進(jìn)行。

第五，是否能夠界定各行為主體的權(quán)利與責(zé)任。對國家、不同性質(zhì)的高校、居民以及投資者應(yīng)有確切的職能定位與業(yè)務(wù)邊界，對其所應(yīng)享受的權(quán)利以及應(yīng)盡的義務(wù)能給出明確的規(guī)定，并且有相關(guān)的配套制度維護(hù)應(yīng)有的權(quán)利，一旦權(quán)利受到侵犯，能得到相應(yīng)的維護(hù)，而沒有履行其應(yīng)盡的義務(wù)時(shí)，也有相應(yīng)的法律法規(guī)加以懲處。明晰的高校產(chǎn)權(quán)制度、組織制度、學(xué)費(fèi)收取制度及完善的獎(jiǎng)貸助學(xué)制度等的建立，是界定各行為主體權(quán)利與責(zé)任的保障。只有這樣，才能激發(fā)各行為主體的積極性，最大程度地發(fā)揮資源配置效率。

第六，是否能夠?yàn)楦咝；I資活動(dòng)提供系統(tǒng)的激勵(lì)與約束機(jī)制。制度具有明顯的導(dǎo)向作用，它可以通過規(guī)章制度的形式引導(dǎo)人們什么該做與什么不該做，哪些行為可以受到獎(jiǎng)勵(lì)與哪些行為應(yīng)當(dāng)受到懲罰。任何制度均具有激勵(lì)與約束的作用，其差異在于其程度的大小。高?；I資制度能對行為主體起激勵(lì)與約束作用，各行為主體利益實(shí)現(xiàn)最大化的同時(shí)，整個(gè)社會(huì)的福利水平也必然會(huì)提高。系統(tǒng)、健全與持續(xù)的激勵(lì)與約束機(jī)制是高校籌資制度永保生機(jī)與活力的保證，也是其發(fā)揮效率性的關(guān)鍵。

1.2 公平性標(biāo)準(zhǔn)

高?；I資制度的公平性是指在一定的歷史時(shí)期內(nèi)，人們對不同區(qū)域的高?；I資制度所反映出來的各行為主體之間的利益分配關(guān)系以及自身獲利情況所做出的一種主觀評價(jià)或價(jià)值判斷。也就是說，高?；I資制度安排所體現(xiàn)的價(jià)值訴求在一定時(shí)期內(nèi)如果能與此時(shí)人們的公平理念對公平的價(jià)值取向相一致、相符合，那么該制度安排就可以被稱為公平的高?；I資制度安排。高校承載著高等教育的重大使命，其發(fā)展的興衰成敗不僅決定著個(gè)人的前途與命運(yùn)，而且直接影響到整個(gè)社會(huì)的和諧發(fā)展與前進(jìn)步伐。公平性標(biāo)準(zhǔn)是高校籌資制度安排追求的目標(biāo)之一，能否達(dá)到此標(biāo)準(zhǔn)是高?；I資制度安排能不能得到各利益群體肯定性評價(jià)的關(guān)鍵。公平是起點(diǎn)公平、過程公平和結(jié)果公平的統(tǒng)一［3］。鑒于此，高?；I資制度安排是否符合公平性標(biāo)準(zhǔn)，主要可以通過是否符合起點(diǎn)公平、過程公平和結(jié)果公平3個(gè)方面來衡量。

第一，起點(diǎn)公平。起點(diǎn)公平強(qiáng)調(diào)高?；I資制度安排能為各行為主體提供均等的選擇機(jī)會(huì)和創(chuàng)造公平的競爭環(huán)境。首先，國家要給予各高校均等的競爭機(jī)會(huì)，也即從政策上對所有要提供高等教育服務(wù)的行為主體公平開放。從財(cái)政支持制度到市場準(zhǔn)入和退出條件，再到高校經(jīng)營運(yùn)作制度等，無論是對于公立高校還是各類私立高校，都要實(shí)施平等的法律法規(guī)。其次，要賦予銀行等金融機(jī)構(gòu)以及企業(yè)等投資者自由和平等的選擇空間，讓這些行為主體在對高校投資決策時(shí)，符合其自身的價(jià)值追求，受市場導(dǎo)向而不受外界力量的干預(yù)。再次，要保證所有具有高等教育入學(xué)資格或能力的、主觀上又想接受高等教育的學(xué)生有平等的入學(xué)機(jī)會(huì)，不能讓他們因交不起學(xué)費(fèi)或承擔(dān)不起生活費(fèi)而放棄學(xué)業(yè)，讓入學(xué)機(jī)會(huì)對每一個(gè)學(xué)生都是平等的。

第二，過程公平。過程公平是指一旦具體的高?；I資制度安排被確定下來以后，各行為主體要嚴(yán)格遵守，在“有法可依”的前提下，真正做到“執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”。學(xué)生和家長必須遵守國家和學(xué)校的相關(guān)條例規(guī)定，向?qū)W校繳納一定數(shù)量的學(xué)費(fèi)，符合條件的可按標(biāo)準(zhǔn)接受資助;各級政府要按照發(fā)展規(guī)劃給各高校、學(xué)生以及投資者等合理的財(cái)政支持、資助和回報(bào);高校要依據(jù)組建章程規(guī)范運(yùn)作、合理籌資;各有條件的金融機(jī)構(gòu)以及企業(yè)要依法與高校合作，為高校籌資做貢獻(xiàn)。對于任何一個(gè)有問題的環(huán)節(jié)，都需要依據(jù)有關(guān)規(guī)定對各相關(guān)行為主體進(jìn)行處置、處罰，不能徇私舞弊，否則即為過程不公平。

第三，結(jié)果公平。結(jié)果公平是強(qiáng)調(diào)高?；I資制度安排所產(chǎn)生的具體效果要體現(xiàn)公平。高?；I資制度安排要充分體現(xiàn)天賦、能力、努力程度、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)不同的行為主體有不同的結(jié)果，不能實(shí)行絕對的均等，結(jié)果的絕對均等就等同于平均主義，就會(huì)缺乏效率，進(jìn)而制度本身所應(yīng)發(fā)揮的激勵(lì)效應(yīng)也會(huì)喪失。首先，在個(gè)人分擔(dān)教育資費(fèi)上要體現(xiàn)福利累進(jìn)的原則。收入不同的家庭在分擔(dān)高等教育經(jīng)費(fèi)上要有不同的體現(xiàn)。一方面，收入高的家庭可以通過征收累進(jìn)稅率的高等教育稅的方式多為財(cái)政貢獻(xiàn)教育資金，支持高校的發(fā)展，也即保證具有同等支付能力的個(gè)體對高等教育支付同等的費(fèi)用。另一方面，對于家庭收入高的學(xué)生，在學(xué)校應(yīng)盡量少或不享受各項(xiàng)“幫、貸、助、補(bǔ)”政策，而將更多的資源留給低收入家庭的學(xué)生，對其優(yōu)秀的表現(xiàn)，可以在獎(jiǎng)學(xué)金政策中得以體現(xiàn)。其次，就讀期間接受了資助的學(xué)生要為之付出補(bǔ)償。高等教育收益既有社會(huì)的也包括個(gè)人的，不能使個(gè)人獲得的收益讓別人買單，要充分體現(xiàn)“誰受益、誰付費(fèi)”的原則。再次，要公平地體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益對等的原則，即承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)的投資者就應(yīng)該獲得較大收入的預(yù)期，即便是捐贈(zèng)也應(yīng)在物質(zhì)或精神方面給予獎(jiǎng)勵(lì)與支持。

2 理想高?；I資制度安排的基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)：客觀性與協(xié)調(diào)性

2.1 客觀性標(biāo)準(zhǔn)

客觀性標(biāo)準(zhǔn)是指一個(gè)國家的高?；I資制度安排必須與該國的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的實(shí)際情況相符合。首先，高?；I資制度安排要客觀地與該國的經(jīng)濟(jì)、政治和文化制度相適應(yīng)。高?；I資制度要與對其起約束作用的經(jīng)濟(jì)、政治以及文化的制度環(huán)境相適應(yīng)，在時(shí)間和空間兩個(gè)方面均要具有靈活的與制度環(huán)境相適應(yīng)的能力。時(shí)間維度上，一個(gè)國家的高?；I資制度要能隨著制度環(huán)境的變遷而變革，適應(yīng)其發(fā)展的需要;空間維度上，不同國家或地區(qū)的高?；I資制度只有與本國、本民族或本地區(qū)的特定制度環(huán)境相符合，才能形成有效的激勵(lì)結(jié)構(gòu)，更好地發(fā)揮作用。其次，高?；I資制度安排要客觀地反映該國對高校籌資制度安排供求均衡的思想。再次，高?；I資制度安排要客觀地遵循成本——收益的原則，客觀地體現(xiàn)各行為主體的價(jià)值訴求。最后，高?；I資制度安排要與該國可用的公共資源規(guī)模相符合。

2.2 協(xié)調(diào)性標(biāo)準(zhǔn)

高?；I資制度是由一系列具體的制度安排構(gòu)成的復(fù)雜的有機(jī)組合體，既包括正式制度供給，又包括非正式制度供給，供求的主體囊括了國家、企業(yè)和居民。由于不同的供求主體對制度所能產(chǎn)生的激勵(lì)與約束及其運(yùn)行績效有不同的期望與偏好，所以在高校籌資制度內(nèi)部就容易存在矛盾與沖突，進(jìn)而使整個(gè)高?；I資體制運(yùn)行缺乏平穩(wěn)性，高?；I資制度的績效受損。因此，一方面，高?；I資制度安排不僅要充分考慮到各具體制度安排之間相適應(yīng)的問題，而且要從整體上協(xié)調(diào)一致，力求各具體制度安排相互支持。另一方面，高?；I資制度安排在自身內(nèi)部協(xié)調(diào)發(fā)展的同時(shí)，又能與其所處的經(jīng)濟(jì)制度、政治制度與文化制度相耦合，形成整體合力效應(yīng)。

3 理想高?；I資制度安排的可持續(xù)標(biāo)準(zhǔn)：完整性與穩(wěn)定性

3.1 完整性標(biāo)準(zhǔn)

完整性是衡量高校籌資制度安排是否系統(tǒng)、完備與健全發(fā)展的指標(biāo)。一個(gè)完整的高?；I資制度安排不僅能夠?qū)Ω咝；I資活動(dòng)進(jìn)行全面的規(guī)制而避免不確定性和各行為主體的機(jī)會(huì)主義行為，降低高?；I資風(fēng)險(xiǎn)，而且能夠在保證國家有效的宏觀調(diào)控前提下，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和資金的有效使用。具體來說，高?；I資制度的完整性可以從內(nèi)部完整性和外部完整性兩個(gè)方面得以體現(xiàn)。內(nèi)部完整性是指高校自身應(yīng)具備完備的與高校籌資相配套的各項(xiàng)制度安排，囊括了合理的高校組織制度、清晰的高校產(chǎn)權(quán)制度、規(guī)范的高校財(cái)務(wù)制度、健全的內(nèi)外部融資制度以及明確的激勵(lì)與約束制度等一系列制度安排。內(nèi)在的高?；I資制度安排是保證高校籌資績效得以發(fā)揮的前提與保障。外部完整性是指國家要為高?；I資制度安排提供完備的制度保證與制度規(guī)范。規(guī)范性的法律法規(guī)、與時(shí)俱進(jìn)的財(cái)政撥款制度、科學(xué)的國家獎(jiǎng)貸助學(xué)制度、公平的學(xué)費(fèi)收取制度、良好的捐資與助學(xué)制度等的完整存在，是確保高?；I資制度安排發(fā)揮作用的根本保障，是確保高?；I資制度安排持續(xù)、健康、穩(wěn)健運(yùn)行的基礎(chǔ)。

3.2 穩(wěn)定性標(biāo)準(zhǔn)

穩(wěn)定性標(biāo)準(zhǔn)是衡量高?；I資制度安排是否均衡、有序、安全和平穩(wěn)運(yùn)行的指標(biāo)。穩(wěn)定的高?；I資制度安排，能產(chǎn)生持續(xù)的累積效應(yīng)，使各行為主體對行為選擇形成良好穩(wěn)定的預(yù)期，減少不確定性，提高制度效率與制度質(zhì)量，保障制度的有效執(zhí)行。高?；I資制度安排是否符合穩(wěn)定性標(biāo)準(zhǔn)，主要可以從以下3個(gè)方面來衡量：一是高?；I資制度安排中所涉及的相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)能夠穩(wěn)定運(yùn)行，社會(huì)公眾對其持有很高的信任度。二是高?；I資制度安排能夠在一個(gè)比較長的時(shí)期內(nèi)固定運(yùn)行，不會(huì)出現(xiàn)頻率很高的大幅度變遷。三是某具體(或個(gè)別)的籌資制度變遷不會(huì)引發(fā)整個(gè)體系的混亂，而是保持有序、協(xié)調(diào)和平穩(wěn)的過渡和運(yùn)行。

［1］ 宋蘭旗.中國高?；I資制度創(chuàng)新研究［D］.長春：吉林大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院，2011.

［2］ 盧現(xiàn)祥.新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)［M］.武漢：武漢大學(xué)出版社，2004.

［3］ 梁麗萍.論社會(huì)主義初級階段社會(huì)公平的科學(xué)內(nèi)涵［J］.生產(chǎn)力研究，1998(3)：34.

責(zé)任編輯：沈 玲

A Discussion on the Standards of Ideal Universities＇Financing Institution Arrangement

SONG Lan-qi
(College of Economics，Changchun University，Changchun 130022，China)

University，as a special behavior subject，which is based on sufficient funds to keep its effective running，is different from enterprises or government departments.It is the basic guarantee for universities to get funds by arranging financing institution.The reasonable arrangement of universities＇financing institution in a country directly determines their running state，even the level of higher education.Based on the analysis from institution economics，this paper considers that ideal universities＇financing institution arrangement should meet the standards of efficiency，fairness，objectivity，harmony，integrity and stability.

university;financing;institution arrangement;standard

F830.592

A

1009-3907(2012)09-1069-04

2012-07-01

宋蘭旗(1979-)，女，吉林省吉林市人，講師，博士，主要從事制度經(jīng)濟(jì)與金融制度研究。