一 中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及問題
　　1.內源融資狀況
　　內源融資是指企業(yè)不斷將自己的儲蓄轉化為投資的過程。為了適應市場，中小企業(yè)必須經(jīng)營靈活，所以在時間和數(shù)量上對資金的需求有著不確定性。這就要求企業(yè)提高自身的積累能力，對市場變化做出迅速反映。我國大多數(shù)規(guī)模小、組織機構簡單的中小企業(yè)融資大都靠自身力量發(fā)展。
　　2.外源融資狀況
　　第一，直接融資方式。我國資本市場發(fā)展較晚，而中小企業(yè)進入資本市場直接融資的空間極為有限，其內部籌資和內部募股受到嚴格限制。隨著股票市場和證券市場的發(fā)展，通過發(fā)行股票和債券的可能性會加大，但是近期仍然不會成為我國中小企業(yè)融資的主要方式。
　　第二，間接融資方式。間接融資是指通過金融中介機構充當信用媒介而實現(xiàn)融資的一種方式，具有間接性、短期性、可逆性和非流通性等特征，是我國中小企業(yè)融資的主要方式。我國中小企業(yè)流動資金的90%來源于銀行。
　　3.中小企業(yè)融資地位
　　銀行為了規(guī)避風險，盡量爭取大企業(yè)以取得規(guī)模效益。這使得中小企業(yè)處于與大企業(yè)不平等競爭的地位，就算得到貸款數(shù)目也很小，導致中小企業(yè)即使有好的機會也很難把握，這就嚴重限制了中小企業(yè)的快速成長。當中小企業(yè)得到的銀行貸款不能滿足其資金需求時就會求助于民間高利貸，而高利貸的泛濫加重企業(yè)經(jīng)營成本的同時也擾亂了正常的金融秩序。
　　二 中小企業(yè)融資難的原因
　　1.自身原因
　　第一，經(jīng)營規(guī)模小，效益相對低。中小企業(yè)規(guī)模較小，生產(chǎn)力水平也比國有企業(yè)和股份制企業(yè)落后，產(chǎn)品結構單一且科技含量較低，導致其抵御風險的能力差，致使其在市場競爭中極易受到?jīng)_擊。
　　第二，發(fā)展目標不明確，管理水平低。多數(shù)中小企業(yè)缺乏明確的發(fā)展目標，資金來源渠道各異，導致銀行在支持中小企業(yè)發(fā)展過程中產(chǎn)生很多顧慮。中小企業(yè)大多是以合伙經(jīng)營或家庭經(jīng)營方式發(fā)展起來的，所以缺乏規(guī)范的企業(yè)制度，而且組織結構單一、員工教育程度偏低、管理者缺乏長遠的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，所以較難形成可持續(xù)發(fā)展。
　　第三，財務制度不健全。企業(yè)賬目不清，提供的財務信息不準確，財務報表弄虛作假，造成虛盈實虧或虛虧實盈的現(xiàn)象，使得會計信息透明度較低。
　　第四，信用等級低。中小企業(yè)的發(fā)展預期不明、總體評價不高、信用等級普遍偏低，使金融機構對企業(yè)的抗風險能力無法真實辨認，對放貸后的監(jiān)督也無法順利進行。
　　第五，難以提供擔保。中小企業(yè)自身特點使得銀行在為其提供貸款時要求其具備合格的資產(chǎn)擔保抵押品。而中小企業(yè)規(guī)模小，普遍缺乏足夠的固定資產(chǎn)和適當?shù)膿ＹY產(chǎn)，加之抵押程序繁瑣，各種費用較高，從而使銀行很難為中小企業(yè)及時提供貸款，所以擔保難是制約其發(fā)展的一個問題。
　　2.銀行原因
　　一般而言，中小企業(yè)主要通過間接融資來滿足資金需求，其中又以銀行貸款為主要來源。
　　第一，體制政策的失衡影響銀行貸款。我國金融機構主要以四大商業(yè)銀行為主，四大銀行一般只愿給國有企業(yè)或大型企業(yè)貸款。國家規(guī)定對銀行的逾期、呆賬等不良貸款會實行追究制度，因此銀行向中小企業(yè)放貸時會多一份謹慎和小心。
　　第二，信息不對稱會影響銀行與企業(yè)之間的關系。國際銀行業(yè)統(tǒng)一的規(guī)則就是控制風險，效益第一。銀行以盈利為目的，而在放貸前收集、鑒定中小企業(yè)的信息及還款能力等風險狀況時要花費大量的時間、人力、財力等成本。銀行作為資金的提供者，不深入了解企業(yè)的基本經(jīng)營狀況，會導致銀行與中小企業(yè)之間的信息不對稱。
　　3.政策原因
　　第一，缺乏專門管理中小企業(yè)的機構。一些發(fā)達國家為了加強對中小企業(yè)的管理與扶持，均設有專門管理中小企業(yè)的管理機構。比如，英國貿(mào)易工業(yè)部設有小企業(yè)服務局，美國設有小企業(yè)管理局，日本設有中小企業(yè)廳等，但我國中小企業(yè)管理較為分散。
　　第二，缺乏專門為中小企業(yè)服務的機構。目前我國金融體制中處于主導地位的仍是國有金融機構，其主要服務對象是國有大中型企業(yè)，而專門為中小企業(yè)服務的中小型金融機構極為匱乏。
　　第三，缺乏服務于中小企業(yè)的擔保機構。金融機構在為中小企業(yè)提供貸款時普遍采用抵押和擔保等方式。中小企業(yè)普遍資金匱乏、資產(chǎn)流動性較差，使其擔保條件達不到金融機構設定的標準，為了保證金融機構的信貸資金安全，很多擔保機構都不愿為中小企業(yè)提供擔保。
　　三 解決中小企業(yè)融資難的對策
　　解決中小企業(yè)融資難問題是一項事關全局經(jīng)濟發(fā)展的大事，需要企業(yè)、銀行、政府及社會各方面協(xié)調配合，采取積極措施，共同化解。
　　1.提高自身素質
　　第一，要樹立良好的信用形象、堅持誠信觀念、保證公平競爭的原則。中小企業(yè)自身做到合法經(jīng)營，杜絕商業(yè)欺詐行為，樹立對外誠信形象。企業(yè)要依法建賬，嚴格按照國家統(tǒng)一的會計制度進行會計核算，確保會計資料真實完整。
　　第二，要提高企業(yè)經(jīng)營管理水平。中小企業(yè)要盡快建立與市場經(jīng)濟需求相適應的經(jīng)營管理模式，要有長遠性的眼光吸收專業(yè)性的管理人才和高科技的技術人才，建立并健全內控制度，增加研發(fā)資金投入，提高產(chǎn)品的科技含量。完善企業(yè)經(jīng)濟責任追究制度，合法經(jīng)營，規(guī)范管理，達到銀行的授信范圍，取得金融支持。
　　第三，要積極拓寬融資渠道。努力做到從自我積累和獲得銀行貸款向多元化融資方式轉變，經(jīng)濟增長方式由粗放型向集約型轉變，產(chǎn)業(yè)定位由傳統(tǒng)型向科技型轉變，從根本上解決因產(chǎn)業(yè)結構不合理而導致的融資困難問題。
　　2.銀行應轉變信貸觀念
　　第一，進一步完善支持中小企業(yè)的信貸管理制度。建立銀行自己的中小企業(yè)資料庫，了解企業(yè)的基本情況，提高對中小企業(yè)的認識，讓信息不對稱的問題得到較好的解決。建立適合中小企業(yè)特點的信用評估、授信及貸款審批制度，縮短其貸款流程，根據(jù)中小企業(yè)的實際情況適當降低利率，減少其融資成本。
　　第二，在防范風險的前提下，積極加快產(chǎn)品創(chuàng)新，增強信貸產(chǎn)品服務的針對性。中小企業(yè)有自己獨特的經(jīng)營特點和資金需求，根據(jù)其不同發(fā)展階段的信貸需求，推出有針對性的產(chǎn)品，可以根據(jù)中小企業(yè)的特點，開展應收賬款抵押貸款、無形資產(chǎn)抵押貸款和存貨抵押貸款等信貸業(yè)務。
　　第三，發(fā)揮職能優(yōu)勢，完善服務功能，改善金融服務，促進中小企業(yè)提高經(jīng)營效益，共同抵御市場風險。
　　3.政府要進行政策扶持
　　第一，推行優(yōu)惠政策。例如，稅收減免、降低稅率、提高稅收起征點、加速固定資產(chǎn)折舊等，這樣能補充中小企業(yè)發(fā)展資金。雖然此舉短期內會減少財政收入，但是幫助一些有潛力的企業(yè)成長發(fā)展起來以后，就會給政府帶來長遠的利益。
　　第二，加快建立鍵全信用制度和信用體系建設。解決銀行與中小企業(yè)之間的信息不對稱問題，需要我國政府創(chuàng)建與中小企業(yè)基本情況適應的信用信息系統(tǒng)，建立適合的信用征集、評估和發(fā)布制度，使其成為金融機構和企業(yè)之間的良好紐帶，加快銀企之間的信息傳遞。
　　第三，加快完善中小企業(yè)信用擔保體系是緩解中小企業(yè)融資難的重要舉措。針對我國中小企業(yè)特點，我國的擔保體系應由政府引導，同時商業(yè)擔保機構和民間擔保機構并存。建設擔保機構時重點扶持一些管理規(guī)范、制度健全、業(yè)績突出的擔保機構。還要從法律方面進行建設，要明確信用擔保機構的職責功能、收費標準、業(yè)務規(guī)范、擔保各方的權利義務、行為規(guī)范和管理規(guī)則等。在完善信用擔保體系同時，還要優(yōu)化中小企業(yè)信用擔保外部環(huán)境。
　　第四，加快促進法律法規(guī)建設。2003年我國頒布實施了《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》，但其可操作性不強，很難落實到位。為了我國中小企業(yè)的發(fā)展，我國應該重視關于中小企業(yè)的立法。結合我國實際特點加快制定且實施《中小企業(yè)投資法》等法律法規(guī)，大力支持中小企業(yè)發(fā)展，從法律的角度維護和扶植中小企業(yè)的合法權益，為我國中小企業(yè)發(fā)展提供更好的法律保障，使中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中發(fā)揮更重要的作