■ 劉涓鈺（北京工業(yè)大學經(jīng)濟與管理學院 北京 100124）

供應鏈契約的本質(zhì)及類型

供應鏈契約是指通過提供合適的信息和激勵措施，保證買賣雙方協(xié)調(diào)，優(yōu)化銷售渠道績效的有關條款（王迎軍，2001）。它的本質(zhì)是一種協(xié)調(diào)機制，供應鏈契約通過改變供應鏈的協(xié)調(diào)結(jié)構(gòu)，使供應鏈達到協(xié)調(diào)運作狀態(tài)。供應鏈契約是經(jīng)濟學契約理論在供應鏈中的一種運用，其研究主要源于多階段庫存理論。自從早期有人提出供應鏈契約理論之后，有眾多學者對供應鏈契約做了一些研究。通過對供應鏈契約的研究情況進行回顧，結(jié)合供應鏈契約的研究現(xiàn)狀，可以將供應鏈契約分成以下四種主要類型：定價契約、回購契約、收益共享契約、數(shù)量彈性契約，其中回購契約與收益共享契約是目前研究較多、運用較廣泛的契約形式。

總體而言：第一，目前絕大多數(shù)回購契約模型都假定零售商沒有銷售風險；對于不確定需求，回購契約是重要的協(xié)調(diào)形式，但當需求依賴于價格時，一般的回購契約無法實現(xiàn)供應鏈協(xié)調(diào)。第二，收益共享契約適用于管理成本較低的情況，當零售價格多變時，也能實現(xiàn)協(xié)調(diào)，現(xiàn)主要運用于音像租賃業(yè)。下面對回購契約和收益共享契約的研究現(xiàn)狀作具體歸納與分析。

回購契約研究現(xiàn)狀

供應鏈回購契約是供應鏈協(xié)調(diào)中應用較為廣泛的一種契約機制，其規(guī)定銷售期初零售商以批發(fā)價格從供應商處訂購產(chǎn)品，銷售期結(jié)束時沒有賣出的產(chǎn)品，供應商給予零售商單位產(chǎn)品一定的回購價格，以刺激零售商增加訂貨量，擴大產(chǎn)品銷售量。從而使由于需求不確定而產(chǎn)生的風險由供應商和零售商共同承擔，平衡兩者的邊際成本和邊際收益，以實現(xiàn)供應鏈的協(xié)調(diào)。

當前，回購契約的研究主要基于確定需求或一般的隨機需求。Jeuland等在1983年就發(fā)現(xiàn)回購契約可以實現(xiàn)供應商和零售商之間的協(xié)調(diào)，但沒有建立相應模型。

隨機需求下單周期產(chǎn)品供應鏈的回購契約協(xié)調(diào)中，徐最、朱道立等（2009）提出限制性回購契約來協(xié)調(diào)供應鏈，通過限制回購數(shù)量來限制回購總額，使零售商選擇系統(tǒng)最優(yōu)的零售價格以及訂貨量，并得出回購價格越高，供應商的利潤越大，零售商的利潤越小的結(jié)論。王炬香等（2008）指出通過不同的批發(fā)價格與回購價格策略可以使雙方實現(xiàn)協(xié)調(diào)。

目前，有關供應鏈回購契約方面的文獻為了研究方便，都對供應鏈回購契約模型進行了簡化。因此，研究結(jié)果往往偏離實際情況，主要存在以下不足：

第一，風險偏好的假定單一及信息不對稱問題。現(xiàn)階段，大多數(shù)文獻都是假設供應商和零售商是風險中性的，信息是對稱的。而現(xiàn)實情況并不一定如此，特別是下游的零售商常常具有很強的風險偏好。在供應鏈協(xié)調(diào)過程中，供應商或零售商有可能向?qū)Ψ诫[瞞其有價值的信息，以獲取私利，無疑會削弱供應鏈協(xié)調(diào)的效率。

第二，研究具有一定的局限性。大量文獻集中研究簡單的二級供應鏈，較少關注多個供應商與多個零售商之間的競爭，對模型假設的合理性與可實施性的研究不夠。供應鏈作為一個完整的系統(tǒng)，現(xiàn)實中僅僅包含兩級供應鏈的情況非常少。

第三，缺少實證研究。供應鏈回購契約雖然在理論上可以實現(xiàn)供應鏈的協(xié)調(diào)，提高供應鏈各成員的利潤，但是缺少實證研究，很少有學者將其應用于某一個具體領域，從而缺少回購契約實施的指導性經(jīng)驗。

第四，突發(fā)事件下的供應鏈回購契約研究比較薄弱。突發(fā)事件下，運用回購契約實現(xiàn)供應鏈協(xié)調(diào)的研究比較少。在實際中，企業(yè)關于突發(fā)事件的預警工作也做得不好，缺乏系統(tǒng)的理論知識和強有力的實踐經(jīng)驗。

綜上所述，通過運用回購契約對供應鏈進行管理和協(xié)調(diào)還有很多問題有待研究和解決。

收益共享契約研究現(xiàn)狀

供應鏈收益共享契約是指供應商給零售商一個較低的批發(fā)價格，并獲得一部分零售商銷售收益的協(xié)議。這一契約最先出現(xiàn)在音像租賃業(yè)。王玉燕（2009）研究了收益共享契約下單一供應商和單一零售商組成的閉環(huán)供應鏈模型。

陳菊紅等（2009）引入Downsiderisk控制來設計供應鏈收益共享契約，討論滿足風險控制下的合作利潤分配問題，優(yōu)化供應鏈伙伴間的合作關系以協(xié)調(diào)整個供應鏈。邱若臻等（2006）建立了具有缺貨成本的供應鏈收入共享契約協(xié)調(diào)的隨機期望值模型，推導了實現(xiàn)分散供應鏈協(xié)調(diào)的收入共享契約參數(shù)之間的關系，分析了收入共享契約在改進供應鏈整體運作績效方面的作用。譚佳音等（2012）考慮基于渠道競爭和品牌競爭同時存在的供應鏈結(jié)構(gòu)，探討零售商公平關切行為對收益共享契約協(xié)調(diào)效果的影響。通過模型構(gòu)建和數(shù)值仿真，對零售商采取和不采取公平關切行為時，收益共享契約下的供應鏈總體收益水平進行比較。郭小云等（2011）考慮動態(tài)市場環(huán)境，探討了由單個供應商和單個零售商所組成的兩層供應鏈的訂貨協(xié)調(diào)問題，利用一個兩階段Newsboy模型來刻畫零售商的兩次訂購行為。楊德禮等（2011）通過設計基于商業(yè)信用的完全回購契約來促進零售商提高訂購量，以實現(xiàn)供應鏈系統(tǒng)利潤最大化，分析給出了該契約下的最優(yōu)訂貨量和批發(fā)價格；在此基礎上，為了合理分配供應鏈系統(tǒng)的總利潤，建立了回購與收入共享聯(lián)合契約模型，發(fā)現(xiàn)通過共享系數(shù)的變動能夠?qū)崿F(xiàn)供應鏈系統(tǒng)協(xié)調(diào)和渠道成員雙贏。胡東波等（2011）考慮在分散式供應鏈環(huán)境下，通過分析傳統(tǒng)的收入共享契約無法協(xié)調(diào)供應鏈的原因，提出基于成本共擔的收入共享契約模型，證明當努力水平影響方式為積的形式時，基于成本共擔的收入共享契約能有效協(xié)調(diào)供應鏈。

在已有研究中，供應鏈收益共享契約的研究還不夠深入，主要存在以下不足：

第一，網(wǎng)狀結(jié)構(gòu)的供應鏈協(xié)調(diào)問題研究較少。目前，大部分關于供應鏈收益共享契約的研究成果是基于簡單的、鏈狀結(jié)構(gòu)的供應鏈系統(tǒng)，而對于網(wǎng)狀結(jié)構(gòu)的供應鏈系統(tǒng)協(xié)調(diào)問題研究較少。

第二，缺乏契約協(xié)調(diào)績效的評價?，F(xiàn)階段的研究主要集中在運用收益共享契約對供應鏈進行協(xié)調(diào)，但缺乏對協(xié)調(diào)績效進行評價的指標和體系。如何對供應鏈收益共享契約的協(xié)調(diào)績效進行評價將是一個重要的研究方向。

第三，缺乏實證研究。供應鏈收益共享契約的實證研究還相對缺乏，大部分只停留在模擬仿真的實驗研究階段，缺乏說服力。供應鏈收益共享契約現(xiàn)主要運用于音像租賃業(yè)，對其他行業(yè)的研究還不夠深入。

未來發(fā)展趨勢

綜觀國內(nèi)外關于供應鏈回購契約和收益共享契約的研究，可以看出，其研究還局限在一定范圍內(nèi)，對模型的建立過于理想簡單化。有些在實際中運用非常有效的契約，因其過于復雜，難以被模型化而沒有被學者們關注。因此，可以將回購契約和收益共享契約擴展到以下領域：

（一）多級供應鏈回購契約、收益共享契約模型

當前，關于回購契約和收益共享契約的研究，主要還集中在短周期、單一供應商和單一零售商的情況。而在實踐中，供應鏈作為一個系統(tǒng)，其結(jié)構(gòu)要復雜得多。因此，可以將供應鏈契約的研究擴展到供應商和零售商之間是多對一、一對多的情況，甚至是多周期、多產(chǎn)品、多層次的供應鏈網(wǎng)絡結(jié)構(gòu)。

（二）信息不對稱下的回購契約模型、收益共享契約模型

采用回購契約和收益共享契約對供應鏈進行協(xié)調(diào)的過程中，常常出現(xiàn)信息不對稱問題，這樣無疑會削弱供應鏈的協(xié)調(diào)效率，甚至導致供應鏈協(xié)調(diào)的失敗。如何合理設定契約參數(shù)，以揭示相應信息，對于實現(xiàn)供應鏈的協(xié)調(diào)、提高供應鏈的效率具有重要意義，也是供應鏈契約中非常值得研究的一個領域。

（三）跨國企業(yè)供應鏈回購契約模型、收益共享契約模型

隨著我國加入WTO，越來越多的企業(yè)成為跨國企業(yè)，越來越多的企業(yè)需要考慮跨國供應鏈的運作，而目前有關供應鏈回購契約和收益共享契約的研究，一般是針對一國國內(nèi)供應鏈。相對于一國國內(nèi)供應鏈，跨國供應鏈在制定契約時不僅要確定一國國內(nèi)供應鏈的契約參數(shù)，還要考慮一些國際貿(mào)易因素的影響。目前，供應鏈回購契約和收益共享契約的研究沒有考慮這些因素。在跨國企業(yè)供應鏈管理的過程中，引入國際貿(mào)易因素，運用回購契約、收益共享契約進行協(xié)調(diào)將是一個新興的研究方向。

（四）供應鏈契約協(xié)調(diào)績效的研究

現(xiàn)階段，通過運用供應鏈回購契約和收益共享契約對供應鏈進行協(xié)調(diào)的研究較多，但都只是設定相關的契約參數(shù)以實現(xiàn)供應鏈的協(xié)調(diào)，并未對供應鏈契約協(xié)調(diào)的績效進行評價。因此，通過引入相關參數(shù)，建立契約協(xié)調(diào)績效評價體系，對供應鏈契約協(xié)調(diào)的績效進行評價，將會是供應鏈契約研究的一個新方向。

（五）回購契約、收益共享契約的實證研究

雖然當前的供應鏈回購契約模型和收益共享契約模型從理論上來說能夠?qū)崿F(xiàn)供應鏈的協(xié)調(diào)，但是針對供應鏈回購契約、收益共享契約的實證研究卻非常缺乏，對于如何在實踐中實施供應鏈契約缺乏指導性的經(jīng)驗。因此，供應鏈契約理論如何指導實踐，同時在實踐中進一步完善供應鏈契約的理論模型，對于供應鏈契約來說是一個非常值得關注的領域。

（六）回購契約與收益共享契約聯(lián)盟

在供應鏈管理過程中，運用回購契約能提高零售商的訂購量和供應鏈總體利潤；運用收益共享契約可以合理分配供應鏈上各成員利潤，并實現(xiàn)供應鏈協(xié)調(diào)。在未來的研究中，可以考慮將這兩種契約結(jié)合以實現(xiàn)供應鏈的協(xié)調(diào)，更大化地提高供應鏈各成員和供應鏈系統(tǒng)的利益。

結(jié)論

經(jīng)過多年的發(fā)展，供應鏈契約的研究越來越受到學術界和企業(yè)界的重視，已經(jīng)成為供應鏈研究領域中的一個新亮點，并且已經(jīng)形成了一定的研究思路，但是作為一個新興的研究領域，供應鏈契約還有很多課題值得去研究和探索。

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