汪思賢

摘要：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的施行能夠有效分散農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)和損失，為農(nóng)業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航。但是，隨著農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承辦費(fèi)用的提高，農(nóng)民對(duì)保險(xiǎn)的需求越來(lái)越低，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中的發(fā)展遇到了很大的困難。為促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，政府有必要對(duì)其給予一定的扶持。本文基于政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展扶持問(wèn)題從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度進(jìn)行了分析，以期提高政府扶持效率，發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的作用。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；政府扶持；經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

從經(jīng)濟(jì)學(xué)上看，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)既帶有公共產(chǎn)品的性質(zhì)，又帶有私人產(chǎn)品的性質(zhì)，若交易雙方成本利益出現(xiàn)失衡就有可能導(dǎo)致交易效率的損失，因而為了促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中的穩(wěn)定發(fā)展，政府應(yīng)該從經(jīng)濟(jì)、行政和法律等方面對(duì)其進(jìn)行扶持，以促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。

一、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀分析

（一）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)失靈

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展出現(xiàn)市場(chǎng)失靈的原因在于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的供需雙方出現(xiàn)矛盾，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的保護(hù)作用削弱。供需矛盾主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的價(jià)格高。保險(xiǎn)價(jià)格主要由純費(fèi)率與附加費(fèi)率構(gòu)成，其中純費(fèi)率是保險(xiǎn)人能夠支付的索賠成本，是保險(xiǎn)價(jià)格的主要部分。首先，由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供損失賠償，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)損失往往來(lái)自于不可抗力造成的大規(guī)模破壞，如旱災(zāi)、洪災(zāi)、地震等，這些災(zāi)害對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的破壞較大，所造成的損失規(guī)模較大，因而使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)損失率較高，保險(xiǎn)公司需要向投保人支付的索賠金額數(shù)目較大，使得保險(xiǎn)商和投保人雙方出現(xiàn)成本利益失衡。其次，農(nóng)村地區(qū)由于其環(huán)境較差、設(shè)備落后，對(duì)保險(xiǎn)的管理難度較大，使得保險(xiǎn)商在農(nóng)村開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)成本大大提高，加上投保人在地域上較為分散而業(yè)務(wù)量又大，保險(xiǎn)公司需投入更多的人力物力來(lái)維持業(yè)務(wù)。這些因素迫使保險(xiǎn)商提高保險(xiǎn)價(jià)格，以維持保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)。但是，高價(jià)格的保險(xiǎn)也使得農(nóng)民對(duì)投保的需求降低，從而造成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的供需矛盾。二是農(nóng)民收入低，對(duì)保險(xiǎn)需求不高。雖然目前我國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)取得了巨大發(fā)展，但在農(nóng)村，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展還很落后，與城市居民相比，農(nóng)民平均收入水平還很低，尤其在較為落后的中西部地區(qū)，農(nóng)民根本沒(méi)有購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的能力，而東部發(fā)達(dá)地區(qū)從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的規(guī)模相對(duì)較小，這就使得市場(chǎng)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求不足，造成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在市場(chǎng)中出現(xiàn)失靈現(xiàn)象。三是道德風(fēng)險(xiǎn)影響。保險(xiǎn)中的道德風(fēng)險(xiǎn)具體表現(xiàn)在有的投保人繳納低保險(xiǎn)費(fèi)后從事高風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，又或是故意制造損失事故來(lái)騙取保費(fèi)，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)效益降低，經(jīng)營(yíng)成本升高，甚至出現(xiàn)保險(xiǎn)公司賠付不起的情況，使得保險(xiǎn)公司對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的供給下降，使市場(chǎng)中農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效供給下降。基于以上三點(diǎn)，保險(xiǎn)雙方無(wú)法形成一個(gè)穩(wěn)定的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在市場(chǎng)中發(fā)展不順，需要政府給予扶持。

（二）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)失靈的原因

造成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)無(wú)法形成穩(wěn)定市場(chǎng)的根本原因在于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)本身的正外部性。外部性是指經(jīng)濟(jì)主體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)對(duì)社會(huì)和他人產(chǎn)生的非市場(chǎng)化影響，而正外部性則是指經(jīng)濟(jì)主體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)使他人或社會(huì)在不投入代價(jià)的情況下受益。從農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)角度分析，當(dāng)農(nóng)民購(gòu)買保險(xiǎn)后，由于保險(xiǎn)所具有的保障作用，使得農(nóng)產(chǎn)品的供給增多，價(jià)格下降。而消費(fèi)品價(jià)格下降，在市場(chǎng)需求不變的情況下，消費(fèi)者剩余就會(huì)增多，而生產(chǎn)者剩余可能增多，也可能減小，即消費(fèi)者剩余總是正的，而生產(chǎn)者剩余則有可能是正可能是負(fù)。但是，從整個(gè)社會(huì)來(lái)看，社會(huì)剩余增量總是正的，這就使得農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)者受益增多，而作為生產(chǎn)者的農(nóng)民則沒(méi)有受益或受益減小。由此可以看出，農(nóng)民在購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)后，不僅作為保險(xiǎn)消費(fèi)者的農(nóng)民受益，而且其他社會(huì)成員也會(huì)受益，且從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，農(nóng)民從農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)受益要小于其他社會(huì)成員的經(jīng)濟(jì)利益，這就使得農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求嚴(yán)重下降，在沒(méi)有政府扶持補(bǔ)貼的情況下，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)無(wú)法產(chǎn)生有效的市場(chǎng)需求。因此，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品既有私人物品的屬性，又具有其給社會(huì)帶來(lái)福利的公共物品屬性，而作為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中公共的部分則應(yīng)由政府來(lái)負(fù)擔(dān)相應(yīng)的代價(jià)，對(duì)農(nóng)民在保險(xiǎn)中損失的經(jīng)濟(jì)利益進(jìn)行補(bǔ)償，使農(nóng)民在保險(xiǎn)中的受益與社會(huì)利益相等，這樣才能產(chǎn)生有效的市場(chǎng)需求，推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的形成。

二、政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的扶持

由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)自身帶有的正外部性，其所給社會(huì)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益不論是投保方還是保險(xiǎn)商都無(wú)法對(duì)其進(jìn)行收費(fèi)，因而必須有政府提供第三方的支持，以彌補(bǔ)在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)投入過(guò)程中出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)效益外溢。政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的扶持主要可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行。

（一）經(jīng)濟(jì)扶持

經(jīng)濟(jì)扶持是政府扶持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的最直接手段，政府可以采取的經(jīng)濟(jì)扶持方法主要有以下兩種。

1.經(jīng)濟(jì)補(bǔ)貼。經(jīng)濟(jì)補(bǔ)貼的對(duì)象不僅包括保險(xiǎn)商，而且還包括農(nóng)民投保方。政府在給予農(nóng)民適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)補(bǔ)貼后，農(nóng)民支付的保險(xiǎn)費(fèi)用會(huì)降低，投保需求會(huì)增加，從而增加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有效的市場(chǎng)需求。各地政府要根據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況和本地的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)情況為農(nóng)民提供保費(fèi)補(bǔ)貼，以刺激農(nóng)民的投保熱情，增加投保需求。且政府對(duì)農(nóng)民的保費(fèi)補(bǔ)貼能夠填補(bǔ)農(nóng)民在投保過(guò)程中經(jīng)濟(jì)利益外溢的部分，增加農(nóng)民經(jīng)濟(jì)受益，使農(nóng)民受益與社會(huì)受益相等，從而削弱了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)消費(fèi)方面的正外部性。再者，政府在給予保險(xiǎn)商適當(dāng)?shù)慕?jīng)營(yíng)補(bǔ)貼并給予管理費(fèi)用等經(jīng)濟(jì)支持后，保險(xiǎn)商自身的經(jīng)營(yíng)成本降低，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)供給增多，從而增加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有效的市場(chǎng)供給。我國(guó)政府一般是以管理費(fèi)用的形式對(duì)保險(xiǎn)商進(jìn)行補(bǔ)貼，刺激保險(xiǎn)商增加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，增加保險(xiǎn)供給。政府對(duì)保險(xiǎn)商的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)貼也能夠彌補(bǔ)在保險(xiǎn)過(guò)程中成本費(fèi)用外溢的部分，降低保險(xiǎn)商的成本投入，從而為健康穩(wěn)定的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的形成做準(zhǔn)備。

經(jīng)濟(jì)補(bǔ)貼的方式主要有以下幾種：一是政府根據(jù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的不同險(xiǎn)種來(lái)為農(nóng)民提供相應(yīng)比例的保費(fèi)補(bǔ)貼，刺激農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的投保需求。二是給予經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)商適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用補(bǔ)貼，降低其農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本，增加保險(xiǎn)商對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的供給。三是對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展提供再保險(xiǎn)，保障農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展保駕護(hù)航。具體的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)貼政策則要根據(jù)各地發(fā)展情況來(lái)確定，其經(jīng)濟(jì)補(bǔ)貼的費(fèi)用主要來(lái)源于以下幾個(gè)方面：一是對(duì)農(nóng)業(yè)保護(hù)政策進(jìn)行調(diào)整，減少對(duì)農(nóng)產(chǎn)品的出口和價(jià)格補(bǔ)貼，增加對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼。二是將政府財(cái)政用于農(nóng)業(yè)災(zāi)害救濟(jì)和補(bǔ)償?shù)墓?jié)省部分投入到可積累的保險(xiǎn)金中，既保障了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，又實(shí)現(xiàn)了救災(zāi)資金的滾動(dòng)利用。三是對(duì)政府財(cái)政支出結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，控制行政經(jīng)費(fèi)的支出，將多余的支出部分用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展支持。

2.經(jīng)濟(jì)扶持的另一種方式是稅收優(yōu)待。稅收優(yōu)待是通過(guò)給予農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方一定的稅收優(yōu)惠政策，以刺激保險(xiǎn)商對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的供給。給予保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方的稅收優(yōu)惠，一方面可以通過(guò)免征其營(yíng)業(yè)稅，減少保險(xiǎn)商的稅收成本來(lái)實(shí)現(xiàn)，另一方面還可以通過(guò)在特殊時(shí)段內(nèi)適當(dāng)減免經(jīng)營(yíng)方的所得稅或其他稅種來(lái)實(shí)現(xiàn)。另外，稅收優(yōu)待不僅僅是給予保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方，而且還可以給予投保方。對(duì)投保方投入保險(xiǎn)部分的個(gè)人收入可以給予免除個(gè)人所得稅的稅收優(yōu)惠，以激發(fā)農(nóng)民投保的熱情。

（二）法律法規(guī)扶持

建立健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律法規(guī)是保證農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)定發(fā)展的前提，只有讓農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)做到有法可依，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)才能實(shí)現(xiàn)依法經(jīng)營(yíng)。用法律的形式對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的性質(zhì)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織體系、基金管理、經(jīng)營(yíng)范圍及費(fèi)率、賠付標(biāo)準(zhǔn)等方面進(jìn)行界定，能夠?qū)崿F(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的規(guī)范化，避免農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)交易過(guò)程中因缺少法律法規(guī)限制而出現(xiàn)的盲目性和隨意性。在法律扶持方面，2013年3月我國(guó)開始施行最新的《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》?！掇r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》的實(shí)施對(duì)于發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制、分散轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)具有重要作用，對(duì)于提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗風(fēng)險(xiǎn)能力、促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、增加農(nóng)民收益具有重要意義。而且，條例的頒布施行對(duì)于規(guī)范國(guó)家扶持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)措施具有重要作用，能夠使政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的扶持措施發(fā)揮更大的作用，真正促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展?！稐l例》共分為總則和五章內(nèi)容，分別對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)則、合同簽訂、法律責(zé)任等進(jìn)行了明確規(guī)定。條例的頒布施行使我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展又上了一個(gè)新臺(tái)階，使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展做到了有法可依。

（三）行政扶持

政府給予農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的行政扶持措施主要有以下兩點(diǎn)：一是成立專門的保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展進(jìn)行管理并附有理論研究、組織實(shí)施、政策制定等職能，不斷提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)管理水平；二是各級(jí)政府機(jī)構(gòu)應(yīng)高度重視各地農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展，針對(duì)各地農(nóng)業(yè)發(fā)展的具體情況，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)施相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)并負(fù)有對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)管理工作進(jìn)行監(jiān)督促進(jìn)的責(zé)任，促進(jìn)本地農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的健康發(fā)展。

三、結(jié)語(yǔ)

針對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的正外部性及在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中出現(xiàn)的供需失衡問(wèn)題，政府應(yīng)該采取相應(yīng)措施對(duì)其進(jìn)行扶持，從經(jīng)濟(jì)、行政、法規(guī)等多個(gè)方面進(jìn)行。同時(shí)，又要注意實(shí)施保險(xiǎn)補(bǔ)貼的效率，從各地農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的具體狀況入手，制定適合本地區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展的保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策，使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)能夠真正為農(nóng)業(yè)發(fā)展貢獻(xiàn)力量。

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（作者單位：中原農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司籌備組）