任蕾

[摘 要]機構信用代碼是人民銀行建立的一項重要金融基礎設施，是從信用角度編制的用于識別機構身份的代碼標識，覆蓋所有與金融機構發(fā)生業(yè)務往來的各種類型的機構。當前，此項工作的主要任務是大力推廣應用機構信用代碼，使其在經(jīng)濟金融領域最大限度發(fā)揮作用，如何探索與實踐它的具體運用領域和方式，具有極為重要的現(xiàn)實意義。

[關鍵詞]機構信用代碼；推廣應用

[中圖分類號]00 [文獻標識碼] A [文章編號] 1009 — 2234（2013）08 — 0174 — 02

為推動社會信用體系建設，助力預防腐敗工作的開展，中國人民銀行受國家預防腐敗局的委托，提出了“落實金融賬戶實名制、建立社會信用代碼制度”的建議，并著手建立機構信用代碼制度。在充分征求相關部委意見的基礎上，建成了機構信用代碼系統(tǒng)。2012年，人民銀行在全國范圍內(nèi)組織開展了向企事業(yè)單位發(fā)放機構信用代碼證工作，截至2012年年末，全國共發(fā)放機構信用代碼證1，770萬個，發(fā)證率接近100%。當前，大力推廣應用機構信用代碼，使其在經(jīng)濟金融領域最大限度發(fā)揮作用，具有極為重要的現(xiàn)實意義。

一、機構信用代碼的內(nèi)涵

（一）機構信用代碼的基本概念

機構信用代碼是人民銀行建立的、以金融業(yè)務為基礎的一項重要金融基礎設施，覆蓋所有與金融機構發(fā)生業(yè)務往來的、各種類型的機構。機構信用代碼是從信用的角度編制的用于識別機構身份的代碼標識。該代碼以人民銀行派發(fā)的結(jié)算賬戶開戶許可證核準號為基礎編制，共18位，由數(shù)字和字母組成，包含5個數(shù)據(jù)段：準入登記管理機構的類別、機構類別、行政區(qū)劃代碼、順序號、校驗碼。通過機構信用代碼系統(tǒng)實現(xiàn)對代碼相關信息的管理、維護。

（二）機構信用代碼的基本屬性

機構信用代碼是與居民身份證相對應的“機構經(jīng)濟身份證”，具備以下五種屬性：一是唯一性，用以唯一識別、區(qū)分不同的機構；二是廣覆蓋性，覆蓋所有具有經(jīng)濟活動的、各種類型的機構；三是經(jīng)濟性，與機構的經(jīng)濟和信用活動密切相關，且不增加機構成本；四是實用性，在社會日常經(jīng)濟活動中經(jīng)常使用，易于推廣；五是兼容性，不影響其他代碼的功能和應用范圍，能夠準確、全面對應其他代碼，起到連接各行業(yè)信用信息的橋梁作用。

（三）機構信用代碼與其他機構代碼的關系

我國現(xiàn)有的機構代碼可分為兩大類：一類是國家機構管理部門在準許機構設立時派發(fā)的代碼，包括：工商管理部門派發(fā)的工商注冊號、機構編制部門派發(fā)的機關及事業(yè)單位代碼、民政部門派發(fā)的社會組織代碼等；另一類是在機構成立后，其他部門又編制的機構代碼，如稅務部門派發(fā)的稅務登記證號、質(zhì)檢部門派發(fā)的組織機構代碼等。機構信用代碼的編制規(guī)則既借鑒了相關部門編碼的一般規(guī)則，也體現(xiàn)了金融系統(tǒng)機構編碼的特性。機構信用代碼不影響現(xiàn)有代碼的發(fā)放和使用，今后相當長時期內(nèi)，各類機構代碼將并行使用，互不排斥，互相補充，不存在取代關系。機構信用代碼是現(xiàn)有代碼連接的橋梁，通過機構信用代碼可以把各類機構代碼連接起來，實現(xiàn)信用信息共享。

（四）機構信用代碼與國際金融組織推動的法人機構編碼體系相吻合

金融危機后，二十國集團（G20）提出，由金融穩(wěn)定理事會建立“全球法人機構編碼體系”，為全球所有參與金融交易的機構進行統(tǒng)一登記并設置唯一的20位編碼，以加強參與金融交易機構的信息管理，防范金融風險。機構信用代碼與全球法人機構編碼體系在建設思路、編碼設計、信息關聯(lián)等方面都較為相似，對全球法人機構編碼體系建設進行了有益的探索。

二、建立機構信用代碼制度的意義

（一）建立機構信用代碼制度，有助于全面推動落實金融賬戶實名制。

金融賬戶分為個人賬戶與機構賬戶兩個部分。個人賬戶以居民身份證為標識，識別個人身份，落實個人金融賬戶實名制。機構賬戶應有類似的身份證標識，識別機構身份，落實機構賬戶實名制。目前，有些機構一次開戶終身不變，甚至機構關閉仍在金融機構辦理業(yè)務。以機構信用代碼作為機構的身份證能夠為金融機構開展機構賬戶主體資格審查、身份核實、風險分析等工作提供有力支持，解決機構身份資料多頭發(fā)放、各自獨立、難于相互印證的難題，減少開戶單位多頭核實信息的工作環(huán)節(jié)和成本投入，提高賬戶主體信息的準確度和完整度，進一步提升反洗錢信息系統(tǒng)對交易主體的準確定位及識別能力，是借助市場化手段解決反洗錢工作瓶頸問題的重要探索。與個人有效身份證件互為補充，對全面落實金融賬戶實名制具有重要意義。

（二）建立機構信用代碼制度，有助于全面提升金融服務水平。

機構信用代碼與結(jié)算賬戶開戶許可證核準號密切相關，覆蓋所有與銀行業(yè)金融機構發(fā)生往來的經(jīng)濟主體。通過機構信用代碼，能夠便捷、迅速地實現(xiàn)銀行內(nèi)部、銀行與銀行之間、銀行與監(jiān)管部門之間的信息整合與共享，并依托人民銀行和銀行業(yè)金融機構的龐大網(wǎng)點體系和高效安全的網(wǎng)絡系統(tǒng)，輻射到所有的縣、鄉(xiāng)、村，為各類經(jīng)濟主體享受全國范圍內(nèi)統(tǒng)一、優(yōu)質(zhì)的金融服務提供便利，增強金融服務競爭意識，改善金融生態(tài)環(huán)境，提高金融服務水平。

（三）建立機構信用代碼制度，有助于推進懲治和預防腐敗工作。

機構信用代碼本身包含準入機關、機構類別、地域歸屬等屬性，系統(tǒng)中包含機構基本信息以及法定代表人（負責人）、主要控股股東、注冊資本等信息，能夠?qū)崿F(xiàn)對特定機構或人員的關聯(lián)關系追索，理清所涉的機構規(guī)模和行業(yè)歸屬、地域分布；并能夠依托機構信用代碼與其他編碼的鏈接關系，深入其他信息系統(tǒng)挖掘所涉機構和人員的行政監(jiān)管、資金往來、違法違規(guī)、稅費繳納、守信違約等信息，為摸底排查、分析判斷、定位追責提供充分的數(shù)據(jù)支持，形成懲治和預防腐敗行為的合力。

（四）建立機構信用代碼制度，有助于改進社會管理方式。

首先，機構信用代碼是一種橋梁碼，與現(xiàn)有各類編碼并存，并能全面匹配、鏈接機構其他編碼，如開戶許可證核準號、登記注冊號碼、納稅人識別號、組織機構代碼等。建立建立機構信用代碼制度，有助于打破部門信息封鎖、機構信息共享困難的局面，有利于不同行政管理機關之間共享信息、互通有無，加大守信激勵、失信懲戒工作力度，提高信息化、網(wǎng)絡化辦公水平。其次，機構信用代碼全國通用，能夠提升機構的信息透明度，促進機構加強自身信用管理，提升社會信用意識，方便機構之間的經(jīng)濟交往，降低交易成本。最后，機構信用代碼結(jié)構清晰、含義明確，能夠分機構類別、機構性質(zhì)、行政區(qū)劃等不同口徑進行統(tǒng)計分析，為宏觀決策提供基礎數(shù)據(jù)參考，助推社會管理方式的改變。

三、機構信用代碼的推廣應用

在社會經(jīng)濟活動和社會信用體系建設工作中，機構信用代碼可以起到良好的橋梁紐帶和身份識別作用，具體運用領域和方式可以從以下幾個方面進行探索實踐。

（一）征信管理領域

1.貸款卡行政許可及企業(yè)信用報告查詢。機構信用代碼發(fā)放工作完成后，在日常辦理企業(yè)貸款卡行政審批、貸款卡年審、企業(yè)信用報告查詢、企業(yè)征信系統(tǒng)信息變更需要提交的材料中，增加一項內(nèi)容即要求企業(yè)提供本單位的機構信用代碼證，進一步驗證其在金融機構獲得的機構身份，并將機構信用代碼證復印件留存在檔案中，以方便日后查詢紙質(zhì)材料。

2.信用體系建設中輔助信用信息系統(tǒng)建設。一是在中小企業(yè)信用體系建設工作中，將機構信用代碼作為中小企業(yè)信用信息平臺的索引碼，實現(xiàn)以機構信用代碼鏈接、匯總、查詢中小企業(yè)各類信用信息的功能。二是在農(nóng)村信用體系建設工作中，將機構信用代碼作為農(nóng)戶信用信息系統(tǒng)中機構的索引碼，快速、全面整合機構信用信息，加強對機構信用狀況的分析、判斷和應用。三是在行業(yè)信用體系建設工作中，推動將機構信用代碼作為索引碼，加入行業(yè)信用信息系統(tǒng)。四是在區(qū)域信用體系建設工作中，推動將機構信用代碼作為地方信用信息系統(tǒng)建設的主要索引碼，實現(xiàn)對區(qū)域信用信息的整合、管理和使用。

（二）反洗錢領域

一是在客戶身份識別環(huán)節(jié)的運用。所有需要識別客戶身份的銀行業(yè)務，都可以使用機構信用代碼，包括為機構客戶開立賬戶、辦理單筆或當日累計20萬元人民幣現(xiàn)金存取款業(yè)務、開通網(wǎng)上銀行或電話銀行等非柜臺業(yè)務權限、辦理跨境匯款、提供保管箱服務等。二是在客戶風險等級劃分環(huán)節(jié)的運用。所有需要識別客戶風險、劃分風險等級的環(huán)節(jié)，均可以使用機構信用代碼。包括初次建立業(yè)務關系、持續(xù)發(fā)生業(yè)務往來、提供網(wǎng)銀等非柜臺服務、代理金融服務、調(diào)整客戶風險等級等。三是在異常交易分析排查環(huán)節(jié)的運用。主要是在大額和可疑交易報告工作中，對異常交易進行分析排查，使用機構信用代碼管理系統(tǒng)，能夠有效地減少分析排查工作量，提高分析排查的準確性。

（三）外匯管理領域

辦理外商投資企業(yè)年檢、外匯登記、外匯賬戶開立、變更、注銷以及外匯收支、結(jié)售匯等外匯業(yè)務中，查驗客戶機構信用代碼證，核驗機構身份信息。

（四）金融機構信息系統(tǒng)建設領域

在金融機構新建業(yè)務系統(tǒng)或改造原有業(yè)務系統(tǒng)的過程中，推動將機構信用代碼作為索引字段加入信息系統(tǒng)，能夠解決一直以來困擾金融機構的“機構身份編碼不唯一”的問題，促進金融機構內(nèi)部不同業(yè)務系統(tǒng)的連通和各金融機構間的系統(tǒng)對接。

（五）商業(yè)銀行日常業(yè)務領域

在商業(yè)銀行資產(chǎn)、負責和中間業(yè)務的身份識別環(huán)節(jié)，均可查驗機構信用代碼證，查詢機構信用代碼管理系統(tǒng)核實客戶相關信息。一是人民幣銀行賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和非臨時機構臨時戶，以及賬戶年檢；二是支付結(jié)算業(yè)務，包括變更銀行預留印鑒、為不在本機構開戶的客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等；三是銀行卡業(yè)務，包括受理特約商戶POS機具安裝申請、為單位發(fā)行信用卡；四是現(xiàn)金管理業(yè)務，包括審批單位大額取現(xiàn)；五是票據(jù)業(yè)務，包括商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)、掛失支付等業(yè)務；六是電子銀行業(yè)務，包括受理單位開通網(wǎng)上銀行和電話銀行申請；七是貸款業(yè)務，包括受理借款人貸款業(yè)務申請；八是跨境人民幣業(yè)務，包括跨境人民幣收付企業(yè)的信息確認，跨境人民幣收付企業(yè)的信息確認，跨境人民幣資金收付及劃轉(zhuǎn)業(yè)務。

（六）與經(jīng)濟工作相關的政務活動

在政府采購、工程招投標、誠信企業(yè)評選等多類政務活動中，依托機構信用代碼信息開展企業(yè)的選擇、推薦工作，擴大機構信用代碼在多個領域的逐步啟動應用。

四、機構信用代碼推廣應用中應注意的幾個問題

1.提高認識，切實有效開展宣傳活動。機構信用代碼是經(jīng)濟領域最大的標準，必須加強思想認識，向各類機構宣傳普及機構信用代碼，推動機構信用代碼應用范圍不斷擴大；在金融系統(tǒng)內(nèi)部深入宣傳機構信用代碼，促進金融系統(tǒng)各單位在信息系統(tǒng)及業(yè)務辦理流程中廣泛應用機構信用代碼；向地方政府部門積極宣傳機構信用代碼，推動地方政府部門積極探索機構信用代碼在政務活動和地方信用體系建設中的應用。

2.整章建制，規(guī)范推廣應用工作流程。認真開展制度建設，進一步建立健全管理制度，對機構信用代碼工作全流程進行進一步規(guī)范和明確；組織各發(fā)證單位結(jié)合自身工作實際，制定業(yè)務操作細則、工作規(guī)程、考核辦法，充分實現(xiàn)各項工作制度的有效落地，從制度上保障機構信用代碼工作高效有序進行。

3.多種手段，持續(xù)推動多領域發(fā)揮作用。重點擴大代碼應用領域，積極研究在金融系統(tǒng)內(nèi)部發(fā)揮機構信用代碼的信用主體統(tǒng)一標識作用，將機構信用代碼的應用從銀行業(yè)逐步向證券業(yè)、保險業(yè)拓展；大力推動機構信用代碼在征信業(yè)務、反洗錢業(yè)務、人民銀行各類業(yè)務、商業(yè)銀行各類業(yè)務、社會信用體系建設等領域中的廣泛應用。

4.及時總結(jié)，優(yōu)化完善管理系統(tǒng)功能。推進代碼系統(tǒng)優(yōu)化升級，整合企業(yè)征信系統(tǒng)和機構信用代碼系統(tǒng)信息更新機制，進一步增強代碼信息的技術更新手段和時效性；認真總結(jié)機構信用代碼系統(tǒng)建設及運行中的建議，開展好相關系統(tǒng)技術改造和數(shù)據(jù)報送工作，不斷對機構信用代碼系統(tǒng)的功能進行優(yōu)化完善?！藏熑尉庉嫞簵钣啦ā?/p>