安建新

摘要：中小企業(yè)特別是小微企業(yè)在我國國民經(jīng)濟發(fā)展中具有重要地位和作用，但是當前，我國銀行業(yè)金融機構的流動性整體情況偏緊，融資難，貸款難問題已成為阻礙小微企業(yè)正常經(jīng)營發(fā)展的重要原因。通過深入探討呂梁市小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，找出制約小微企業(yè)發(fā)展的主要因素，并針對性地提出對策建議，為金融支持區(qū)域小微企業(yè)發(fā)展提供借鑒。

關鍵詞：小微企業(yè)；金融機構；融資

為了有效促進小微企業(yè)的健康發(fā)展，緩解融資難問題，近年來，我國相繼出臺了多項小企業(yè)金融扶持政策，2002年頒布了《中小企業(yè)促進法》，2011年確定了九項支持小微企業(yè)發(fā)展的金融財稅政策，2012年推出了“新36條”的實施細則。在多方政策的積極推動下，呂梁市小微企業(yè)發(fā)展迅速，同時融資難和融資成本高等問題也表現(xiàn)得日益嚴峻。如何貫徹落實國家對小微企業(yè)的扶持政策，引導金融機構進一步加大對小微企業(yè)的融資力度，幫助小微企業(yè)克服困難，成為一個亟待解決的現(xiàn)實問題。

一、呂梁市金融支持小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，呂梁市各金融機構認真貫徹執(zhí)行國家的貨幣政策和產(chǎn)業(yè)政策，積極推動提升轄區(qū)小微企業(yè)金融服務的工作力度，取得了明顯成效。據(jù)統(tǒng)計，截至2012年末，呂梁市中小微企業(yè)貸款余額為251億元，比上年同期增長36.14%；企業(yè)數(shù)目為83440戶，占到全市企業(yè)總數(shù)的99%以上；按產(chǎn)業(yè)分布情況看，第一產(chǎn)業(yè)0.72%，第二產(chǎn)業(yè) 6.46%，第三產(chǎn)業(yè)92.82%；地區(qū)生產(chǎn)總值676.63萬元，占全市地區(qū)生產(chǎn)總值的54.95%，為社會提供各類就業(yè)崗位49.57萬人。

1.專營機構逐漸設立。目前，呂梁市金融機構小微企業(yè)專營機構的組織框架逐步成型，基本可以獨立、專業(yè)地開展對小微企業(yè)的金融服務。截至2012年末，呂梁市10家市級金融機構已普遍設立專門服務中小企業(yè)的職能部門，同時，各金融機構放寬了對中小企業(yè)的授信額度，簡化了信貸程序，較好地提升了金融機構服務小微企業(yè)的能力。

2.信貸力度得到加強。呂梁轄區(qū)各金融機構認真執(zhí)行貨幣信貸政策，優(yōu)化授權授信和審批程序，建立適應小微企業(yè)特點的貸款管理和定價機制，增強了對小微企業(yè)的信貸支持力度。截止2012年底，呂梁市金融機構中小微企業(yè)貸款余額252億元，占全部貸款余額的33%，比去年同期增加66.72億元。其中：小型企業(yè)貸款余額79.89億元，微型企業(yè)貸款余額17.73億元，分別占全部貸款余額的10.48%和2.33%，比上年同期分別增加30億元和8.8億元，增幅分別為3.90%和99.30%。

3.融資環(huán)境穩(wěn)步提升。呂梁市通過召開政銀企對接會、座談會、建立融資信息網(wǎng)等多種形式，積極開展銀政、銀企的雙向交流合作。2008年12月19日，呂梁市6家市級金融機構與42家重點企業(yè)簽訂了26.75億元的對接項目貸款協(xié)議。2011年7月26日，呂梁市10家市級金融機構、260家中小企業(yè)進行了項目對接簽約儀式，達成225億元貸款意向。呂梁轄區(qū)孝義市、汾陽市、文水縣等縣（市）也先后召開了政銀企項目簽約對接會，為改善縣域中小企業(yè)融資環(huán)境發(fā)揮了積極作用。

4.新型融資模式陸續(xù)推出。呂梁市金融機構根據(jù)小微企業(yè)的需求，積極開展融資產(chǎn)品和融資模式的創(chuàng)新，逐步實現(xiàn)小微企業(yè)信貸產(chǎn)品的多樣化。如：呂梁市農(nóng)信社積極創(chuàng)新利率定價機制，實行“一戶一價，一筆一價，一期一價”即根據(jù)企業(yè)的實際情況來采取不同的利率定價區(qū)間；郵政儲蓄銀行呂梁分行不斷提高信貸產(chǎn)品額度，由最初的10萬元提高到最高2000萬元的小企業(yè)貸款；同時，轄內(nèi)銀行業(yè)機構還陸續(xù)推出了商品融資、訂單融資、網(wǎng)貸通、商貸通、速貸通、國內(nèi)保函、信用證下買方融資以及相關貿(mào)易融資產(chǎn)品的組合融資、“相關產(chǎn)業(yè)集群聯(lián)?！辟J款等近60多個信貸產(chǎn)品。

5.金融機構覆蓋面逐步延伸。一是多家商業(yè)銀行積極在金融服務相對薄弱的縣域設立分支機構，如：建行、民生、中信、晉商銀行呂梁分行相繼在興縣、孝義、柳林等縣（市）設立支行。二是村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機構得到進一步發(fā)展，提高了小微企業(yè)金融服務的機構覆蓋率。截至2012年末，呂梁市共有6家村鎮(zhèn)銀行，貸款余額9.03億元，比上年同期增加4.1億元；共有46家小額貸款公司，注冊資本金30.25億元，其中20家已開業(yè)，貸款余額16.02億元，比上年同期增加3.99億元。此外，一些縣（市）正在積極籌備和設立新的村鎮(zhèn)銀行和小貸公司。

二、制約金融支持小微企業(yè)發(fā)展的因素分析

1.經(jīng)營管理不規(guī)范，抗風險能力弱。呂梁轄區(qū)小微企業(yè)大部分由個人或家族創(chuàng)建，普遍存在管理制度不健全，決策主觀臆斷，經(jīng)營管理粗放，風險控制能力差等問題，導致小微企業(yè)貸款違約率居高不下，截至2012年末，呂梁轄區(qū)小微企業(yè)不良貸款余額為10.02億元，占小微企業(yè)貸款余額97.61億元的10.27%，比上年同期增加了3.72億元。此外，呂梁市小微企業(yè)主要從事產(chǎn)品初加工，屬于勞動密集型企業(yè)，受產(chǎn)品市場價格波動的影響較大。以呂梁孝義2012年煤焦售價為例，由于市場價格大幅縮水，導致原煤、焦炭的銷售收入分別減少了38億元和11億元，整個產(chǎn)業(yè)鏈上出現(xiàn)大面積煤焦企業(yè)限產(chǎn)、停產(chǎn)的被動局面，造成了涉貸銀行不良貸款率驟增的局面。

2.信息不對稱，銀企溝通不暢。一是小微企業(yè)普遍存在財務制度不健全、會計報表不規(guī)范、信息透明度差、缺乏第三方監(jiān)督機制等問題，金融機構為了防止資產(chǎn)風險，要么不放貸款避免逆向選擇，要么加強監(jiān)管規(guī)避道德風險，這樣都最終導致小微企業(yè)信貸市場萎縮和融資成本的增加。二是缺乏一個權威性的融資信息共享平臺。據(jù)調(diào)查，呂梁市工商行政部門、中小企業(yè)局、國、地稅局、人行等多個部門均有相應的融資信息平臺，但是各個平臺相對獨立，不能共享，這樣導致的直接后果是：一方面，企業(yè)不了解銀行信貸政策和信貸產(chǎn)品的信息，以至于經(jīng)常出現(xiàn)雙方溝通不暢、所需資料準備不全等問題，影響了貸款效率。另一方面，銀行不掌握企業(yè)經(jīng)營情況和具體的資金需求，無法及時滿足企業(yè)的資金需求。

3.擔保機制不完善，風險管控制度不健全。呂梁市共有經(jīng)正式批準的擔保公司機構16家，其中：市、縣政府14家，注冊資金除市擔保公司為2億元外，其余均為在1000萬元左右；民間2家，注冊資金分別為5000萬元和1億元。按照放大倍數(shù)5—10倍計算，最多也只能擔保49億元左右，由此可見，擔保資金規(guī)模與小微企業(yè)實際貸款擔保需求還存在著較大差距。

首先，呂梁市小微企業(yè)普遍存在沒有優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，缺少有效的抵押、質(zhì)押物等問題。其次，信用擔保業(yè)的相關法律法規(guī)制度還存在一定程度的缺失。第三，如果小微企業(yè)通過擔保公司擔保融資，還必需要為擔保公司提供反擔保，并支付登記、評估、公證、擔保、審計、工商查詢等多項費用，提高了小微企業(yè)的融資成本和擔保門檻。

4.金融結構失衡，融資方式單一。當前，小微企業(yè)普遍面臨著融資難、市場準入條件高、成本上升等多方面的困難，其間接融資的主要渠道依舊是銀行貸款，但是在當前宏觀經(jīng)濟偏緊的大環(huán)境下，各銀行業(yè)金融機構資金都較為緊張，考慮到小微企業(yè)不僅信用低、額度小、風險大，難以獲得規(guī)模經(jīng)濟，并且在監(jiān)管部門要求不良貸款和不良貸款率實現(xiàn)“雙降”的背景下，銀行業(yè)金融機構嚴重缺乏向小微企業(yè)貸款的積極性和主動性。據(jù)調(diào)查，呂梁市約有76%的小微企業(yè)主要資金源于自籌，24%的小微企業(yè)通過銀行獲取貸款。另外，雖然近年來，各金融機構對小微企業(yè)的融資方式有所創(chuàng)新，但是，總體上各金融機構金融工具的發(fā)展依舊不平衡，所能提供信貸品種有限，融資產(chǎn)品單一，直接融資發(fā)展緩慢，缺乏一個多元化的金融支持體系，無法滿足眾多的小微企業(yè)的金融需求。

三、金融支持中小微企業(yè)發(fā)展的對策建議

1.加強小微企業(yè)內(nèi)部管控機制。一是主動改善小微企業(yè)的內(nèi)部管理機制，嚴格財務核算，規(guī)范日常結算，健全企業(yè)財務管理制度，提升金融機構對企業(yè)報表的質(zhì)量與可信度。二是經(jīng)常在企業(yè)內(nèi)部廣泛開展政策法規(guī)、財務管理、會計準則、市場營銷、品牌管理、安全生產(chǎn)等方面的培訓，有效提升小微企業(yè)的發(fā)展意識和管理能力，推動小微企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展和規(guī)范化發(fā)展。三是積極引進專業(yè)人才和先進技術，通過加強企業(yè)內(nèi)部管理，淘汰落后技術，降低生產(chǎn)成本，提高企業(yè)利潤，增強市場競爭力。四是注重企業(yè)自身信用的維護與積累，積極樹立誠實守信、履約負責的企業(yè)形象，為獲取金融機構的信貸支持創(chuàng)造良好的信用條件。

2.建立完善的信息共享機制。加快各監(jiān)管部門間的交流與合作，通過合理利用已有的小微企業(yè)信息監(jiān)測平臺，搭建一個由市政府主導，銀行、財政、金融辦、工商聯(lián)、企業(yè)幾方參加并監(jiān)管的呂梁市小微企業(yè)信息融資共享平臺，拓展金融機構和小微企業(yè)的信息采集渠道，及時向銀行業(yè)金融機構提供小微企業(yè)的主要信息和融資需求，提高小微企業(yè)的信息公信力和透明度，提升信貸效率。同時，通過信息融資共享平臺，將小微企業(yè)的真實運營情況納入征信體系，切實保護債權人的利益，為融資性金融市場營造一個造良好的信用環(huán)境。

3.加快中小微企業(yè)擔保體系建設。一是建立和完善擔保機構風險補償機制，如通過增加資本金注入、建立小微企業(yè)信用擔?；鸷驮贀C構等方式，提高小微企業(yè)信用擔保機構抵御風險的能力。二是積極推行倉單、林權、魚權、土地承包經(jīng)營權等抵質(zhì)押方式，有效突破小企業(yè)融資擔保瓶頸，防范和化解金融風險。三是完善擔保機構稅收優(yōu)惠等支持政策，對一些為小微企業(yè)提供融資服務并能較好執(zhí)行呂梁市產(chǎn)業(yè)導向政策、的擔保機構，有針對性地給予財政扶持資金補助和稅收優(yōu)惠。四是創(chuàng)新?lián)７绞?，采取由小微企業(yè)聯(lián)保、企業(yè)管理層團隊保證、經(jīng)營者家族保證等多種形式相結合的貸款組合業(yè)務，或者依托地方政府設立專門的信用再擔保體系為擔保機構提供擔保服務，緩解企業(yè)小額短期資金需求擔保難、貸款難問題。

4.大力發(fā)展直接融資業(yè)務，有效拓寬中小微企業(yè)多元化融資渠道。一是鼓勵符合條件的中小微企業(yè)通過集合票據(jù)、集合債券、信托貸款、知識產(chǎn)權質(zhì)押融資等新型融資工具，積極創(chuàng)新發(fā)展中小微企業(yè)區(qū)域集優(yōu)直接債務融資模式，共同推動涉農(nóng)企業(yè)依托銀行間債券市場開展直接融資。二是鼓勵符合條件的商業(yè)銀行發(fā)行專項用于中小微企業(yè)貸款的金融債券，確保資金全部用于支持中小微企業(yè)融資。三是加快推動商業(yè)承兌匯票的推廣與使用，優(yōu)化商業(yè)承兌匯票流轉(zhuǎn)環(huán)境，把商業(yè)信用有效轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實融資資源，拓展小微企業(yè)融資渠道。四是積極開展租賃公司融資業(yè)務，引導金融機構加強與其下屬租賃公司的合作，積極開展租賃融資業(yè)務。

5.加大政策扶持力度，創(chuàng)造金融支持小微企業(yè)良好的外部環(huán)境。一是積極發(fā)揮央行窗口指導作用，綜合運用再貸款再貼現(xiàn)、差別存款準備金率等貨幣信貸政策工具，支持銀行業(yè)金融機構增加對小微企業(yè)的信貸投放。二是加大政府對金融支持小微企業(yè)的獎勵制度，出臺具體的考核與獎勵辦法，鼓勵金融機構將更多的信貸資金投入小微企業(yè)，提高金融機構發(fā)放小微企業(yè)貸款的積極性。三是大力發(fā)展小型金融機構，在建立存款保險機制和加強監(jiān)管的前提下，放寬準入、鼓勵和引導民間資本投資和設立金融機構，引導民間資本的有序合理流動。