■ 方少林 廣東金融學(xué)院

銀行作為一個金融服務(wù)機構(gòu)，其服務(wù)方式應(yīng)隨著貿(mào)易方式的變化而進行相應(yīng)地更新。EDI（Electronic Data Interchange，“電子數(shù)據(jù)交換”）貿(mào)易系統(tǒng)的應(yīng)用改變了銀行的服務(wù)方式。EDI是一種利用計算機進行商務(wù)處理的新的管理方法，它是通過計算機通信網(wǎng)絡(luò)，用一種國際公認的標(biāo)準(zhǔn)格式，將貿(mào)易、運輸、保險、銀行和海關(guān)等行業(yè)的信息進行數(shù)據(jù)交換和處理，并完成以貿(mào)易為中心的全部業(yè)務(wù)過程的方式，包括通過EDI方式來發(fā)出和接受訂單、咨詢有關(guān)信息、辦理貨物運輸和進行資金結(jié)算等。

在金融EDI的應(yīng)用中，銀行不僅是資金的處理器，同時還是信息和貿(mào)易報文的處理器，這對銀行的結(jié)算功能、監(jiān)督功能和金融服務(wù)功能都是一個挑戰(zhàn)，銀行必須將自己上升為增值銀行來為客戶提供服務(wù)。

一、金融EDI的業(yè)務(wù)流程

金 融 EDI（FEDI：Financial Electronic Data Interchange）是指金融機構(gòu)采用EDI技術(shù)，按照國際標(biāo)準(zhǔn)格式進行銀行與銀行，銀行與企業(yè)之間的匯款、轉(zhuǎn)賬和資金調(diào)撥及傳遞與支付相關(guān)信息的自動化金融服務(wù)，以提高銀行在資金流動管理、電子支付、電子對賬和資金結(jié)算等業(yè)務(wù)的效率。這包含兩方面內(nèi)涵：

（一）銀行通過EDI技術(shù)進行有關(guān)匯款、轉(zhuǎn)賬以及進行資金調(diào)撥的業(yè)務(wù)流程

圖1所表明的業(yè)務(wù)流程主要有：

1.買方（發(fā)送方）將付款指令通過EDI服務(wù)中心網(wǎng)絡(luò)傳送至交易數(shù)據(jù)處理中心。

2.交易數(shù)據(jù)處理中心通過翻譯軟件將付款指令翻譯成標(biāo)準(zhǔn)報文，一方面形成借/貸通知單并通過EDI服務(wù)中心網(wǎng)絡(luò)分別向買方和賣方發(fā)送借記通知單（4a）和貸記通知單（4b），另一方面又分別向買方銀行和賣方銀行發(fā)送借記賬單通知（5a）和貸記賬單通知（5b）。

3.買方銀行（6a）和賣方銀行（6b）分別按照各自接收到的信息處理買賣雙方的賬戶，從而完成買賣雙方貨款的結(jié)算業(yè)務(wù)。

圖1 金融EDI電子支付系統(tǒng)工程流程

在整個資金結(jié)算過程中，銀行與其往來客戶之間的信息報文通過EDI系統(tǒng)自動識別和處理，無須人工干預(yù)，這樣既減少銀行向企業(yè)開立支票、郵寄及逐筆對賬的人力及成本，提高結(jié)算速度，加快資金周轉(zhuǎn)，同時也提升銀行和企業(yè)內(nèi)部自動化作業(yè)的效率。

（二）銀行通過EDI進行支付或轉(zhuǎn)賬資金等業(yè)務(wù)流程

圖2所表明的業(yè)務(wù)流程主要有：

1.賣方向買方寄送發(fā)票并由買方將轉(zhuǎn)送資金與支付貨款單信息通知買方銀行。

2.買方銀行接收信息后將信息通過翻譯軟件翻譯成標(biāo)準(zhǔn)報文，將相關(guān)的采購訂單（非金融信息）通知銀行產(chǎn)品供應(yīng)商或其它金融機構(gòu)，由其進行確認。

3.銀行產(chǎn)品供應(yīng)商或其它金融機構(gòu)確認接收的發(fā)票并返回與報文發(fā)票相關(guān)的信息（非金融信息）給買方銀行。

4.買方銀行接收信息后將信息通過翻譯軟件翻譯成EDI標(biāo)準(zhǔn)報文，將買方的支付匯款信息（金融信息）連同由銀行產(chǎn)品供應(yīng)商或其它金融機構(gòu)確認的發(fā)票和報文發(fā)票相關(guān)的信息（非金融信息）通知賣方銀行，如有需要可由“中央銀行跨行清算系統(tǒng)”進行跨行通匯結(jié)算。

5.賣方銀行將接收的支付匯款單信息核對確認后通知賣方客戶并進行賬目平衡。

圖2 金融機構(gòu)非金融信息的EDI業(yè)務(wù)流程

由圖2可見，在金融EDI的應(yīng)用中，銀行不僅要處理一般金融信息（如傳送資金和支付匯款單），同時還要求能處理非金融的報文信息（如購買的訂單和發(fā)票），這樣，企業(yè)通過金融EDI，能夠自動把支付和發(fā)票配合起來，同時還可以很快得到支付。而且，此系統(tǒng)利用EDI轉(zhuǎn)跨行通匯功能，還能夠與通關(guān)EDI及商業(yè)EDI系統(tǒng)聯(lián)機整合，使這兩個系統(tǒng)的關(guān)稅繳納及電子轉(zhuǎn)帳作業(yè)，從原本只能做自行轉(zhuǎn)帳提升到也可做跨行轉(zhuǎn)帳，這對銀行與企業(yè)來講都是很重要的。

二、金融EDI對銀行服務(wù)職能的影響

（一）增強了銀行業(yè)務(wù)部門內(nèi)部管理自動化

銀行可以按照成本效益原則同收付款會計人員一起制定管理方式，引導(dǎo)并建立銀行內(nèi)部信息系統(tǒng)，實現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)部門內(nèi)部管理的自動化。

EDI是單位之間的電子化，而EDP（Electronic Data Processing，即“電子數(shù)據(jù)處理”）作為單位內(nèi)部的電子化管理系統(tǒng)在EDI實現(xiàn)之前就已經(jīng)采用了，可以說，EDI是由多個EDP系統(tǒng)相互通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)來打交道，減少甚至取消紙質(zhì)書面文件。因此，一個單位的EDP做得越好，利用EDI的效益就越高。只有廣泛開展EDI后才能充分發(fā)揮EDP的潛力和效益。所以，銀行可以通過提升自身業(yè)務(wù)部門管理的自動化來加快金融EDI的運用。這樣可以借助于電子化管理系統(tǒng)準(zhǔn)確快速地完成大量冗長的工作，增加員工服務(wù)于客戶的時間。

許多銀行已經(jīng)意識到客戶對EDI業(yè)務(wù)有日益增長的需求，開展EDI業(yè)務(wù)也有助于減少銀行的經(jīng)營成本。因此，應(yīng)該以銀行為中心將EFT與EDI相結(jié)合，即將EFT作為EDI應(yīng)用的戰(zhàn)略補充，而并非僅僅是一種單獨的服務(wù)，只有這樣才能充分發(fā)揮EDI的效益。根據(jù)我國實際及國際上的做法，目前銀行可開發(fā)EFT-EDI作為金融EDI全面推廣應(yīng)用的過渡，為客戶提供與EDI有關(guān)的服務(wù)，以減少企業(yè)應(yīng)用EDI的成本，全面促進EDI的發(fā)展。

（二）提高了銀行對企業(yè)資金流向的監(jiān)督

在處理貨幣支付方面，銀行結(jié)算是最安全的方式。以往企業(yè)交易雙方，其資金清算都是通過銀行中介進行的，銀行僅僅作為一個資金的處理器，主要從中收取一定比例的手續(xù)費，至于企業(yè)的資金流向銀行則無法掌握。

而企業(yè)采用EDI方式以后，買賣雙方從交易洽商、簽約以及貨款支付、交貨通知等整個交易過程都在網(wǎng)絡(luò)上進行，各種商務(wù)信息能快速、通暢地進行傳遞，彼此之間的透明度增強了，企業(yè)內(nèi)部運作過程也更加合理了，貿(mào)易公司傾向于彼此之間貨款的相互抵沖及差額結(jié)算，而不通過銀行系統(tǒng)來處理資金，以節(jié)省支付給銀行的費用。比如，在開始采用EDI方式貿(mào)易時，貿(mào)易公司雙方的債務(wù)是在銀行外部通過相互抵沖進行平衡的，只有在貿(mào)易基本結(jié)束時，其凈剩債務(wù)才通過銀行進行處理。在金融EDI應(yīng)用系統(tǒng)中，銀行在資金結(jié)算及相關(guān)信息的傳遞中，同樣也享受各貿(mào)易伙伴之間快速、暢通的透明信息，使得銀行能夠及時掌握企業(yè)賬戶資金，便于銀行對企業(yè)資金流向進行及時監(jiān)督管理，嚴格控制企業(yè)套匯、逃匯，從而堵住漏洞。

（三）加快了從部門銀行向流程銀行的轉(zhuǎn)變

銀行可以利用掌握企業(yè)資金流向這些信息，將銀行的資金流和企業(yè)的物流有機結(jié)合，為公司、客戶提供融資、擔(dān)保、結(jié)算、咨詢等多項服務(wù)為一體的銀行綜合業(yè)務(wù)，并且還可以利用電子手段（如手機和網(wǎng)絡(luò)），為客戶進行隨時隨地服務(wù)，前者被稱為“物流銀行”，后者被稱為“移動銀行”。物流業(yè)是實體經(jīng)濟發(fā)展相伴隨的有巨大成長空間的產(chǎn)業(yè)，也是政策支持的重點?！拔锪縻y行”的發(fā)展需要加強與供應(yīng)鏈企業(yè)的戰(zhàn)略合作，與企業(yè)ERP系統(tǒng)、物流管理系統(tǒng)對接，加強外部資源整合，形成群體競爭力。這就要求銀行內(nèi)部的組織架構(gòu)也相應(yīng)變革，加快推進從部門銀行向流程銀行轉(zhuǎn)變，成立專門供應(yīng)鏈管理部門，負責(zé)供應(yīng)鏈戰(zhàn)略合作及“物流銀行”的實現(xiàn)。

在現(xiàn)代金融體系中，資本市場與網(wǎng)絡(luò)銀行在資金層面上的互動對接，必然產(chǎn)生新的業(yè)務(wù)，從而帶動金融業(yè)務(wù)范圍逐步向資本市場的邊緣業(yè)務(wù)和部分核心業(yè)務(wù)甚至衍生業(yè)務(wù)的拓展。這樣，銀行就可以通過發(fā)展網(wǎng)絡(luò)用戶來實現(xiàn)規(guī)模擴張，而無需增加過多的分支機構(gòu)和雇員，這既提升銀行的金融服務(wù)能力，同時也有助于提升銀行整體的競爭力。

（四）強化了銀行結(jié)算功能的效率和監(jiān)督功能的規(guī)范性

當(dāng)資金在不同金融機構(gòu)之間進行流轉(zhuǎn)時，就必須借助銀行清算系統(tǒng)進行跨行清算（即“中央銀行跨行清算系統(tǒng)”），這是銀行信息系統(tǒng)之間業(yè)務(wù)處理的自動化?！爸醒脬y行跨行清算系統(tǒng)”是連接買賣雙方的一個中間環(huán)節(jié)，它需要對買賣雙方的各種數(shù)據(jù)和要求進行撮合，使得供求雙方的信息能夠很好地在各貿(mào)易伙伴之間傳播，而且整個過程都在網(wǎng)絡(luò)上進行無紙結(jié)算。大量的無紙化操作交易，交易過程的瞬時性、交易狀況的瞬息萬變、客戶個人信息和財務(wù)信息及其傳輸和保存的安全性等，都對該清算系統(tǒng)提出很高的要求，不僅要有高效率的電子結(jié)算功能，還要求具有非常嚴格的監(jiān)管功能和機構(gòu)，讓大家都能遵循結(jié)算系統(tǒng)的規(guī)則，更好地進行無紙貿(mào)易。因為傳統(tǒng)銀行監(jiān)管體系很難完全直接有效地監(jiān)管這種無紙結(jié)算的網(wǎng)絡(luò)銀行，傳統(tǒng)的金融監(jiān)管在監(jiān)管規(guī)則、監(jiān)管方式、監(jiān)管模式、監(jiān)管原則、監(jiān)管體制等方面都面臨著眾多的挑戰(zhàn)。著名的SWIFT（“環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會”）就是一個國際化的金融處理系統(tǒng)，它相當(dāng)于“中央銀行跨行清算系統(tǒng)”，該系統(tǒng)能為客戶提供安全、正確、低成本和快速傳遞標(biāo)準(zhǔn)的國際資金調(diào)撥信息，促進世界貿(mào)易發(fā)展，加速全球范圍內(nèi)貨幣流通和國際金融結(jié)算，在促進國際金融業(yè)務(wù)現(xiàn)代化和規(guī)范化方面發(fā)揮積極的作用。

（五）推動了銀行與客戶之間業(yè)務(wù)處理的標(biāo)準(zhǔn)

EDI貿(mào)易方式具有快捷、信息量大的優(yōu)點。銀行可以借助金融EDI，根據(jù)所掌握的資金信息，運用有關(guān)的軟件進行統(tǒng)計分析，為客戶的決策提供更科學(xué)的依據(jù)，增強客戶決策的正確性。銀行在為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時，也可改善和增進與客戶的關(guān)系。標(biāo)準(zhǔn)化是EDI應(yīng)用的特點，金融EDI的應(yīng)用也要求銀行和客戶之間信息傳送標(biāo)準(zhǔn)一致性。因此，銀行要幫助客戶將EDI集成到銀行的金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域進行管理，建立銀行與客戶之間的信息傳遞系統(tǒng)（包括銀行與商業(yè)單位，公共和個人），實現(xiàn)銀行與客戶之間業(yè)務(wù)處理的標(biāo)準(zhǔn)化。因為只有銀行與客戶采用同一標(biāo)準(zhǔn)的信息，才能在無人干預(yù)的情況下提高信息傳遞的速度。當(dāng)然，將客戶的EDI數(shù)據(jù)集成到銀行的日常處理對于銀行來講是一項復(fù)雜而且需要付出大量資金才能完成的工作，這對于銀行的金融服務(wù)職能也是一種挑戰(zhàn)。

三、銀行服務(wù)應(yīng)對金融EDI的思考

面對金融EDI的推廣應(yīng)用及其所產(chǎn)生的銀行服務(wù)職能的變化，銀行業(yè)應(yīng)該從觀念上順應(yīng)這種變化，以利于更好的開展工作。銀行在應(yīng)對服務(wù)職能轉(zhuǎn)變的同時，還需要思考以下幾個問題：

（一）電子商務(wù)的發(fā)展與金融相關(guān)的立法問題。安全性是電子商務(wù)發(fā)展的保障。隨著電子技術(shù)的發(fā)展，網(wǎng)上交易的安全性不僅來自于技術(shù)因素，更重要的是法律上的保障。比如電子商務(wù)中的“電子票據(jù)”和“數(shù)字簽章”的合法性等，如果這些問題不解決，網(wǎng)上交易的安全性將受到嚴重威脅，金融電子化的發(fā)展也必將受到限制。1996年貿(mào)法會通過的《電子商務(wù)示范法》，解決了許多國家在電子商務(wù)法律上的空白或不完善，促進了全球電子商務(wù)的發(fā)展。另外，電子貿(mào)易中所遇到的主要障礙還在于不同行業(yè)、不同國家之間難以形成統(tǒng)一的市場規(guī)范，這既不利于建立統(tǒng)一的世界電子貿(mào)易環(huán)境，更不利于形成全球統(tǒng)一的電子貿(mào)易法律和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，這就需要各國的立法和司法的共同努力。

（二）中央銀行的監(jiān)管問題。在金融EDI應(yīng)用中，銀行業(yè)所采取的各種金融服務(wù)措施給中央銀行的監(jiān)管帶來了新的挑戰(zhàn)。中央銀行只有全面了解并制定相應(yīng)的規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)，包括監(jiān)管規(guī)則、監(jiān)管方式、監(jiān)管模式、監(jiān)管原則和監(jiān)管體制等，才能促進這些新型業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，為各銀行機構(gòu)參與電子商務(wù)，開拓業(yè)務(wù)建立一個良好的公平競爭環(huán)境。

（三）政府機構(gòu)的協(xié)調(diào)統(tǒng)一發(fā)展問題。由于EDI綜合服務(wù)系統(tǒng)工程涉及諸多行業(yè)和部門，各部門之間的業(yè)務(wù)量很大且很繁瑣，各自的計算機型號、軟件系統(tǒng)、通訊規(guī)范、單證格式、數(shù)據(jù)格式又各不相同，所以實現(xiàn)起來困難很多。要使這種跨行業(yè)的EDI網(wǎng)絡(luò)真正發(fā)揮應(yīng)有的效益，必須由政府作為一個非盈利性的機構(gòu)來制定一定的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，引導(dǎo)和鼓勵各個行業(yè)和部門積極參與，建立真正的EDI綜合服務(wù)系統(tǒng)工程，否則，所謂的“EDI一條龍”就會成為斷開的“龍”。因此EDI的整體推廣，需要由政府統(tǒng)一規(guī)劃、整體協(xié)調(diào)，以發(fā)揮EDI整體效益。

（四）技術(shù)與管理變革相結(jié)合的問題。采用新技術(shù)并不等于服務(wù)質(zhì)量的改善，必須將新技術(shù)的變革和管理方式的變革有機結(jié)合。目前在歐美，EDI不單是一種取代文件傳送、節(jié)約成本的貿(mào)易形式，更為重要的是作為一種現(xiàn)代高科技和信息管理相結(jié)合的新型的有效率的管理方式被接受。金融EDI的應(yīng)用在給銀行工作方式和業(yè)務(wù)流程帶來改變的同時，也對銀行的管理體制、組織結(jié)構(gòu)等方面提出新的變革要求。如果意識不到這一點，新技術(shù)的威力就無法發(fā)揮。因此，必須根據(jù)新技術(shù)所能提供的各種用途，重新設(shè)計、改造原來的業(yè)務(wù)流程，包括進行必要的組織結(jié)構(gòu)的改變、人員的調(diào)整、工作內(nèi)容的重新組合等，也即“業(yè)務(wù)流程重構(gòu)”思想。

（五）改變?nèi)藗冇^念的問題。從一些國外實施EDI的例子來看，實施EDI所碰到的困難往往不是技術(shù)問題，而是人們的觀念問題。因為使用EDI不僅對企業(yè)內(nèi)外技術(shù)和程序產(chǎn)生重大影響，還會顯著地改變?nèi)藗兙靡蚜?xí)慣的工作方式和管理原則，甚至是工作崗位。在新技術(shù)的引入、應(yīng)用和相應(yīng)的業(yè)務(wù)流程、管理方式的變革中，以人為中心是最關(guān)鍵的因素，尤其是對于服務(wù)企業(yè)來說，運作過程是以人為中心，人的技能、人的工作態(tài)度、人的積極性、創(chuàng)造性的發(fā)揮，更直接影響到服務(wù)質(zhì)量和生產(chǎn)率的提高，影響到新技術(shù)的充分利用。面對迅速發(fā)展的電子商務(wù)，銀行應(yīng)該改變傳統(tǒng)的服務(wù)方式和服務(wù)理念，將自身提升為增值銀行為客戶提供服務(wù)，才能增強銀行核心的競爭力。

[1]方少林.貿(mào)易與管理新方式——EDI[M].北京，中國金融出版社，2007-10.

[2]姚忠.電子貿(mào)易技術(shù)——EDI[M].北京，電子工業(yè)出版社，1998-10.

[3]郭羽誕，瞿衛(wèi)東.無紙貿(mào)易——EDI及其運用[M].上海，立信會計出版社，1996.