李成業(yè)

郵儲(chǔ)銀行自成立以來，從傳統(tǒng)的負(fù)債業(yè)務(wù)向資產(chǎn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變，經(jīng)過了幾年的發(fā)展，信貸業(yè)務(wù)也得到了較好的發(fā)展，已經(jīng)從當(dāng)初只經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展到多品種的信貸業(yè)務(wù)，信貸業(yè)務(wù)已經(jīng)成為郵儲(chǔ)銀行的重要利潤來源。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，該項(xiàng)工作存在的問題亟待解決。

一、郵儲(chǔ)銀行貸款五級(jí)分類工作存在的主要問題

（一）對(duì)貸款五級(jí)分類工作認(rèn)識(shí)不到住。郵儲(chǔ)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)工作人員對(duì)五級(jí)分類工作存在“兩大誤區(qū)”。一是認(rèn)為資產(chǎn)五級(jí)分類的結(jié)果準(zhǔn)確性無關(guān)緊要，平時(shí)只注重不良貸款比例指標(biāo)的控制，而對(duì)資產(chǎn)五級(jí)分類情況重視不夠；二是認(rèn)為資產(chǎn)五級(jí)分類是臨時(shí)性、階段性的工作，只是認(rèn)為每季度末進(jìn)行分類，沒有落實(shí)常態(tài)化管理。

（二）在貸款五級(jí)分類工作操作執(zhí)行不到位。郵儲(chǔ)銀行在五級(jí)分類的操作上存在三方面的問題，一是小額貸款業(yè)務(wù)的五級(jí)分類完全依靠系統(tǒng)進(jìn)行分類，系統(tǒng)只簡單根據(jù)預(yù)期天數(shù)采用拖期法進(jìn)行分類，沒有根據(jù)貸款的使用情況、借款人還款能力等因素進(jìn)行分類；二是在小企業(yè)貸款方面，貸后檢查流于形式，沒有對(duì)貸款的使用情況進(jìn)行全面跟蹤檢查，導(dǎo)致部分貸款改變貸款使用用途，銀行卻不掌握情況。三是基層行（市行以下）沒有貸款五級(jí)分類調(diào)整權(quán)限。通過調(diào)研發(fā)現(xiàn)，小額貸款五級(jí)分類結(jié)果若市行發(fā)現(xiàn)分類結(jié)果不真實(shí)，需要進(jìn)行分類結(jié)果調(diào)整時(shí)，市行恰恰沒有修改權(quán)限，系統(tǒng)的自動(dòng)分類不允許進(jìn)行手工修改，修改權(quán)限經(jīng)詢問在郵儲(chǔ)銀行的總行，省行也沒有修改權(quán)限。

（三）貸款五級(jí)分類管理不到位。一是信貸檔案不齊全。五級(jí)分類要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門和信貸員建立完整的信貸、財(cái)務(wù)檔案，收集、整理并更新最基本的信貸、財(cái)務(wù)資料，全面、動(dòng)態(tài)、準(zhǔn)確地了解與資產(chǎn)有關(guān)的全部定性和定量信息，并建立信息管理系統(tǒng)。而調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，有的行信貸檔案資料不完整，不連續(xù)，缺少貸后檢查報(bào)告或者檢查情況不真實(shí)；在資料收集方面，小企業(yè)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，不愿意主動(dòng)向銀行報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，或者因利益關(guān)系提供虛假報(bào)表資料。信息收集難度大；二是信貸資料真實(shí)性值得推敲。由于農(nóng)戶貸款存在戶數(shù)多、金額小、人員分布散等特點(diǎn)，銀行很難掌握每個(gè)借款農(nóng)戶的收入狀況和第一手動(dòng)態(tài)信息資料，即使是在本崗工作多年的老信貸員，也對(duì)借款人所有信息的掌握不全面，信貸檔案資料難以做到隨時(shí)變化，可能會(huì)影響分類的準(zhǔn)確性；三是貸后檢查不到位。由于縣支行近年來貸款業(yè)務(wù)量猛增，信貸人員人手不足，基層行對(duì)貸款的貸后檢查不到位，特別是農(nóng)戶小額貸款。

（四）貸款五級(jí)分類業(yè)務(wù)人員工作能力水平不到位。信貸人員和復(fù)審人員必須具有必要的信貸分析知識(shí)，熟悉資產(chǎn)分類的基本原理，才能做好五級(jí)分類工作。但郵儲(chǔ)銀行信貸人員一是對(duì)五級(jí)分類知識(shí)掌握不是很全面，綜合分析能力和判斷風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，又缺乏嚴(yán)格、規(guī)范的培訓(xùn)，在理解上也有偏差，依靠定性因素決定形態(tài)的成份較大。二是分類人員沒有工作經(jīng)驗(yàn)。郵儲(chǔ)銀行的信貸人員基本是郵儲(chǔ)銀行自己培養(yǎng)起來的，沒有工作經(jīng)驗(yàn)，五級(jí)分類工作更是陌生：三是信貸人員管戶數(shù)量較大，調(diào)查發(fā)現(xiàn)，每名信貸員管戶數(shù)量達(dá)到近180戶，信貸員要發(fā)展新客戶，還要對(duì)老客戶進(jìn)行貸后檢查，很難有時(shí)間研究五級(jí)分類工作，造成五級(jí)分類工作在基層沒有得到落實(shí)。

二、對(duì)策與建議

（一）進(jìn)一步提高對(duì)貸款五級(jí)分類工作的認(rèn)識(shí)。五級(jí)分類工作不僅是郵儲(chǔ)銀行加強(qiáng)資產(chǎn)管理的需要，也是防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要。郵儲(chǔ)銀行要進(jìn)一步提高對(duì)五級(jí)分類工作重要性和必要性的認(rèn)識(shí)，從根本上消除對(duì)五級(jí)分類工作消極應(yīng)付的態(tài)度，將五級(jí)分類工作納入常態(tài)化的管理。要經(jīng)常性開展檢查督導(dǎo)，全面落實(shí)五級(jí)分類的各項(xiàng)工作要求，真正把五級(jí)分類工作作為信貸管理的一個(gè)重要手段。

（二）進(jìn)一步完善五級(jí)分類操作制度和管理機(jī)制。要嚴(yán)格按照銀監(jiān)部門對(duì)銀行資產(chǎn)五級(jí)分類管理的監(jiān)管要求，結(jié)合銀行內(nèi)部實(shí)際，進(jìn)一步修訂和完善五級(jí)分類相關(guān)制度，規(guī)范操作流程。要建立一套完整的與資產(chǎn)五級(jí)分類工作相適應(yīng)的職責(zé)分工、授權(quán)認(rèn)定、統(tǒng)計(jì)分析、監(jiān)測評(píng)估、檢查監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)防控、動(dòng)態(tài)調(diào)整、考評(píng)考核、獎(jiǎng)勵(lì)問責(zé)等一整套操作流程和制度，并認(rèn)真執(zhí)行。

（三）進(jìn)一步強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與控制。一是要建立貸款五級(jí)分類臺(tái)賬；二是要加強(qiáng)五級(jí)分類報(bào)表的管理，對(duì)不良貸款要真實(shí)反映，逐步消化，提足撥備，做實(shí)利潤；三是加大對(duì)違規(guī)行為處罰力度。嚴(yán)禁違規(guī)借新還舊，違規(guī)展期，掩蓋風(fēng)險(xiǎn)，人為調(diào)控五級(jí)分類結(jié)果。

（四）進(jìn)一步加大信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度。各級(jí)行要設(shè)置專職信貸風(fēng)險(xiǎn)分類工作人員，相對(duì)保持信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員的穩(wěn)定性。要建立定期培訓(xùn)機(jī)制，搭建業(yè)務(wù)交流平臺(tái)，培養(yǎng)業(yè)務(wù)骨干，提高員工實(shí)務(wù)操作水平，促進(jìn)五級(jí)分類工作質(zhì)量提高。