作為一個(gè)發(fā)展中的社會(huì)主義大國(guó)，一個(gè)在全球化下不斷推進(jìn)改革開(kāi)放的大國(guó)，中國(guó)的國(guó)有企業(yè)肩負(fù)著艱巨的歷史使命與現(xiàn)實(shí)重任，是其他任何一類(lèi)企業(yè)形式所不能替代的。國(guó)有企業(yè)作為國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全的中流砥柱，對(duì)其作用的探析是非常必要的。

一、國(guó)有企業(yè)的內(nèi)涵

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷深入發(fā)展，企業(yè)形式也出現(xiàn)了新的變化和發(fā)展。新的企業(yè)形態(tài)根據(jù)不同國(guó)家制度和經(jīng)濟(jì)情況，呈現(xiàn)出了各異的具體形象。在理論界，國(guó)有企業(yè)雖然并不算是一個(gè)新的概念，但是隨著世界經(jīng)濟(jì)特別是我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，已經(jīng)演化出不同以往的內(nèi)涵和作用，所以我們必須結(jié)合國(guó)有企業(yè)發(fā)展的新階段和新高度，對(duì)國(guó)有企業(yè)的現(xiàn)代內(nèi)涵和作用進(jìn)行總體把握。

（一）國(guó)外有關(guān)國(guó)有企業(yè)內(nèi)涵的定義

國(guó)有企業(yè)內(nèi)涵是由國(guó)有企業(yè)的性質(zhì)決定的，國(guó)有企業(yè)的定義正是對(duì)國(guó)有企業(yè)性質(zhì)的反映和總結(jié)。把握住了國(guó)有企業(yè)的性質(zhì)，才能從理論上對(duì)國(guó)有企業(yè)的作用做出判斷。國(guó)外的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)起步較早，對(duì)企業(yè)制度的研究更為深入、完善；在我國(guó)深入發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)之際，對(duì)這些定義的解構(gòu)能夠?yàn)槲覀兊难芯刻峁┲匾膮⒖甲糇C。

1.聯(lián)合國(guó)關(guān)于國(guó)有企業(yè)的定義

關(guān)于國(guó)有企業(yè)的定義聯(lián)合國(guó)曾在1968年給予過(guò)：國(guó)有企業(yè)是依靠公司法或其他公法而設(shè)立的公共所有企業(yè)以及受公共控制的企業(yè)、公共股份公司等，或是大型的非股份有限單位，這種企業(yè)將其生產(chǎn)的絕大多數(shù)商品出售給公眾。從聯(lián)合國(guó)的定義看，國(guó)有企業(yè)既包括了國(guó)家獨(dú)資企業(yè)，又包括受公共控制的企業(yè)和公共股份公司，這些企業(yè)依公司法或者專(zhuān)門(mén)的公法而設(shè)立，依靠出售產(chǎn)品和收入而運(yùn)轉(zhuǎn)。

2.世界銀行關(guān)于國(guó)有企業(yè)的定義

世界銀行在1997年的政策研究報(bào)告中對(duì)國(guó)有企業(yè)下的定義是：由政府擁有或控制，靠出售貨物和服務(wù)獲得主要收入的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。該定義將國(guó)有企業(yè)限定為由政府部門(mén)僅憑其所有權(quán)地位控制其管理決策的從事商業(yè)活動(dòng)的企業(yè)，包括了政府部門(mén)直接控制的企業(yè)、政府通過(guò)其國(guó)有企業(yè)直接或間接地持有大部分股份的企業(yè)以及政府雖持有少量股份但仍能有效控制的企業(yè)。

（二）國(guó)內(nèi)有關(guān)國(guó)有企業(yè)內(nèi)涵的定義

研究我國(guó)國(guó)有企業(yè)內(nèi)涵演變之前，有必要介紹一下19世紀(jì)二三十年代發(fā)展起來(lái)的蘇聯(lián)全盤(pán)國(guó)有化模式，這種模式在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)成為各國(guó)社會(huì)主義效仿的對(duì)象，我國(guó)建國(guó)初期的國(guó)有企業(yè)也基本上是在借鑒、模仿蘇聯(lián)原型基礎(chǔ)上建立和發(fā)展起來(lái)的。

1.蘇聯(lián)全盤(pán)國(guó)有化模式

最初，并不沒(méi)收全部私人資本，只是把土地、銀行、大辛迪加等壟斷組織收歸國(guó)有，對(duì)其他資本主義工商業(yè)只是取消其商業(yè)秘密，實(shí)行工人監(jiān)督。但是，由于資產(chǎn)階級(jí)的反抗，這種走迂回道路的設(shè)想未能順利實(shí)施。到了戰(zhàn)時(shí)共產(chǎn)主義時(shí)期，中小企業(yè)也收歸國(guó)有。在這種背景下，國(guó)有企業(yè)直接完全服從聽(tīng)令于國(guó)家的特性正契合了“國(guó)有化”的需要。在全盤(pán)國(guó)有化理論的統(tǒng)領(lǐng)下，蘇聯(lián)國(guó)營(yíng)企業(yè)、合作社企業(yè)（準(zhǔn)國(guó)有企業(yè)）進(jìn)入了高速發(fā)展期，到1950年國(guó)有企業(yè)和準(zhǔn)國(guó)有企業(yè)成為經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)內(nèi)唯一的企業(yè)類(lèi)型，私有企業(yè)被徹底清除，國(guó)有企業(yè)等同于企業(yè)，單獨(dú)對(duì)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行定義已經(jīng)變得沒(méi)有什么意義了。

2.我國(guó)國(guó)有企業(yè)內(nèi)涵

在傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，我國(guó)的情況與蘇聯(lián)基本一樣。以上海市為例，從1949年國(guó)有經(jīng)濟(jì)僅占國(guó)民經(jīng)濟(jì)的16.3%，到1958年社會(huì)主義私有制改革完成，國(guó)有經(jīng)濟(jì)占國(guó)民經(jīng)濟(jì)比重達(dá)到98.3%，集體經(jīng)濟(jì)比重1.7%，全盤(pán)國(guó)有化基本完成。此時(shí)，全國(guó)范圍內(nèi)，國(guó)有企業(yè)已經(jīng)成為我國(guó)最重要、最普遍的經(jīng)濟(jì)組織，承擔(dān)著政治、營(yíng)利、社會(huì)公平等多種功能，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中占有絕對(duì)支配地位。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代，“國(guó)有企業(yè)”的界定十分明確，但隨著改革開(kāi)放方針和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制在我國(guó)逐步確立、市場(chǎng)環(huán)境和制度逐步完善，面對(duì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)制度的變化，國(guó)有企業(yè)的內(nèi)涵、功能方面都需要重新界定，以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的新形勢(shì)。近年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)界對(duì)國(guó)有企業(yè)的研究比較多。但目前，在學(xué)術(shù)界有關(guān)我國(guó)國(guó)有企業(yè)并沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的定義。

（三）結(jié)論

綜合國(guó)內(nèi)外國(guó)有企業(yè)的相關(guān)定義，筆者認(rèn)為，“控股說(shuō)”與國(guó)外有關(guān)國(guó)有企業(yè)定義都明確提出了國(guó)家直接控制或間接控制，這不僅是國(guó)有企業(yè)特殊性的重要來(lái)源，而且是國(guó)有企業(yè)發(fā)揮作用的重要基礎(chǔ)，也應(yīng)該是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的國(guó)有企業(yè)的根本屬性。至于“獨(dú)資說(shuō)”盡管準(zhǔn)確描述出了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下我國(guó)國(guó)有企業(yè)的特性，但相信隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入，這種類(lèi)型的國(guó)有企業(yè)雖不會(huì)消失，但在我國(guó)國(guó)有企業(yè)中的比重會(huì)越來(lái)越小。而“參股說(shuō)”則是對(duì)目前我國(guó)國(guó)有企業(yè)國(guó)有資本改革過(guò)程中國(guó)有企業(yè)過(guò)渡形態(tài)的描繪，尤其是一些政府逐級(jí)退出的領(lǐng)域和行業(yè)尤其出現(xiàn)一些參股不控股的企業(yè)，相信隨著我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革的深入，此類(lèi)型的國(guó)有企業(yè)會(huì)基本消失。由此而論，本文研究的國(guó)有企業(yè)是指國(guó)家能夠直接或間接控制其運(yùn)行的企業(yè)，這其中既包括國(guó)有獨(dú)資企業(yè)，也包括國(guó)有控股企業(yè)。

二、國(guó)有企業(yè)功能的理論研究

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，國(guó)有企業(yè)的功能直接關(guān)系到國(guó)家對(duì)于國(guó)有企業(yè)發(fā)展、改革的整體把握，同時(shí)還涉及到國(guó)家對(duì)于國(guó)有企業(yè)和國(guó)有資產(chǎn)的管理體制、管理方法以及國(guó)家對(duì)于國(guó)有企業(yè)發(fā)展的支持政策等諸多方面。因此，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下國(guó)有企業(yè)的功能定位首先是一個(gè)重大的、急需解決的實(shí)踐問(wèn)題。

（一）西方經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)國(guó)有企業(yè)的認(rèn)識(shí)

亞當(dāng)·斯密對(duì)國(guó)家的作用和政府的動(dòng)機(jī)表示了極大的懷疑，他認(rèn)為不斷增加國(guó)民財(cái)富的最好辦法就是給經(jīng)濟(jì)活動(dòng)以完全的自由，由國(guó)家經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)不免有浪費(fèi)，因?yàn)椤熬鞯拇砣苏J(rèn)為主人有無(wú)盡的財(cái)富。他們不關(guān)心貨物以何種價(jià)格買(mǎi)來(lái)，以何種價(jià)格銷(xiāo)售；他們也不關(guān)心從一地運(yùn)往另一地的運(yùn)輸費(fèi)用。”保羅·薩繆爾森對(duì)政府的主要職能進(jìn)行了詳細(xì)的論述，如矯正市場(chǎng)失靈、對(duì)收入進(jìn)行再分配、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)并促進(jìn)經(jīng)濟(jì)再增長(zhǎng)、制定和執(zhí)行國(guó)際經(jīng)濟(jì)政策等。但在凱恩斯的有關(guān)學(xué)說(shuō)中，主要研究的是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，國(guó)家干預(yù)經(jīng)濟(jì)生活的必要性、可能性以及干預(yù)工具等，如財(cái)政政策和貨幣政策，并沒(méi)有研究國(guó)有企業(yè)。但是，值得注意的是，恰恰在西方國(guó)家執(zhí)行凱恩斯主義的經(jīng)濟(jì)政策時(shí)，產(chǎn)生了大量的國(guó)有企業(yè)。

（二）當(dāng)代國(guó)內(nèi)關(guān)于國(guó)有企業(yè)功能的理論研究

改革開(kāi)放以來(lái)，國(guó)內(nèi)學(xué)者借鑒國(guó)外理論的前提下，對(duì)于國(guó)有企業(yè)的這種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象進(jìn)行了大量的研究。我國(guó)的具體國(guó)情，決定了國(guó)有企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的重要地位和作用。相較西方理論界，我國(guó)對(duì)國(guó)有企業(yè)功能的研究更為具體多樣。

1.國(guó)有企業(yè)盈利功能

我國(guó)國(guó)有企業(yè)數(shù)量較多，在經(jīng)濟(jì)中所占的比重較大，所以對(duì)國(guó)有企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中實(shí)現(xiàn)盈利，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值成為我國(guó)國(guó)有企業(yè)的重要功能之一。對(duì)公共財(cái)政的貢獻(xiàn)上看，國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)仍是公共財(cái)政資源的貢獻(xiàn)主體。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，國(guó)有企業(yè)更像是精銳的野戰(zhàn)軍，屬于資源密集型、資本密集型、科技密集型企業(yè)，它們的核心任務(wù)就是要與世界500強(qiáng)企業(yè)開(kāi)展激烈的競(jìng)爭(zhēng)，不僅要在其中占一席之地，而且要迅速崛起，成為行業(yè)中的領(lǐng)軍企業(yè)。

2.國(guó)有企業(yè)調(diào)控功能

在國(guó)內(nèi)，也有許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家側(cè)重于研究國(guó)有企業(yè)的調(diào)控功能，一方面強(qiáng)調(diào)國(guó)有企業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)的干預(yù)作用；另一方面倡導(dǎo)盡量減少?lài)?guó)有企業(yè)在經(jīng)濟(jì)中的影響，以期更好的發(fā)揮市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用。根據(jù)對(duì)中央企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的作用與對(duì)市場(chǎng)效率的分析，從作用方面看，中央企業(yè)的作用體現(xiàn)在市場(chǎng)失靈的領(lǐng)域。市場(chǎng)作用越小，中央企業(yè)的作用應(yīng)該越大；市場(chǎng)作用越大，中央企業(yè)的作用則越小，兩者呈反方向?qū)?yīng)關(guān)系。盛洪也指出，國(guó)有企業(yè)應(yīng)在特定情況下創(chuàng)立的，這個(gè)特定情形可以是很強(qiáng)的自然壟斷，很急迫的時(shí)間達(dá)到某一公共目標(biāo)，或有公共物品的性質(zhì)等等，使市場(chǎng)失靈或部分失靈。

3.國(guó)有企業(yè)社會(huì)責(zé)任

國(guó)有企業(yè)不是一般性的企業(yè)，其特殊性就決定了國(guó)有企業(yè)要擔(dān)負(fù)與一般性企業(yè)不同的社會(huì)責(zé)任，這點(diǎn)已經(jīng)在我國(guó)理論界AtPGAlRWJHj2zqDVCbtPjx3OYMPwmg1/RRjnFoGG05A=和領(lǐng)導(dǎo)層形成了一定共識(shí)。從利益相關(guān)者的角度看，國(guó)有企業(yè)之所以稱(chēng)之為國(guó)有，即因投資人為政府。由以上觀點(diǎn)能推論得知，國(guó)有企業(yè)不同于私有企業(yè)的根本之處在于，國(guó)有企業(yè)在社會(huì)責(zé)任和義務(wù)以及公共政策目標(biāo)這方面的要求和標(biāo)準(zhǔn)要比私有企業(yè)高得多，對(duì)國(guó)有企業(yè)來(lái)說(shuō)企業(yè)社會(huì)責(zé)任是一種特定的、強(qiáng)制的、法定的企業(yè)目標(biāo)和責(zé)任。國(guó)務(wù)院國(guó)資委2008年1月發(fā)布《關(guān)于中央企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的指導(dǎo)意見(jiàn)》中，明確要求152家中央企業(yè)自覺(jué)遵守法律法規(guī)、社會(huì)規(guī)范和商業(yè)道德，在追求經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，對(duì)股東、職工、消費(fèi)者、供應(yīng)商、社區(qū)等利益相關(guān)者和自然環(huán)境負(fù)責(zé)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)、社會(huì)和環(huán)境的全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。此外，意見(jiàn)還強(qiáng)調(diào)，央企履行社會(huì)責(zé)任，必須要維護(hù)好職工的權(quán)益。

（三）結(jié)論

從分析可知，有關(guān)國(guó)有企業(yè)的功能，西方學(xué)者的認(rèn)識(shí)是比較一致的，即調(diào)控功能。國(guó)內(nèi)學(xué)者的研究相比更加寬泛，比較顯著的差異是關(guān)注國(guó)有企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)，發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)屬性。作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中一種特殊的企業(yè)，國(guó)有企業(yè)既有資本的一般屬性，又有國(guó)有的特殊屬性。基于此雙重屬性，國(guó)企承擔(dān)的多重功能或目標(biāo)使命歸結(jié)為國(guó)有資本保值增值方面的經(jīng)濟(jì)功能與保值增值以外的社會(huì)職能?！敖?jīng)濟(jì)功能”是指所有涉及國(guó)有企業(yè)或國(guó)企出資人利益方面的功能內(nèi)容，主要包括國(guó)有資本保值增值功能、增加財(cái)政收入功能、國(guó)民經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)功能?！吧鐣?huì)職能”主要包括彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈功能、承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的功能、政府宏觀調(diào)控功能、國(guó)家安全與戰(zhàn)略發(fā)展功能、共同富裕功能等。正確認(rèn)識(shí)與把握我國(guó)國(guó)有企業(yè)功能的共性與個(gè)性要求，既關(guān)乎國(guó)有企業(yè)發(fā)展前景，又關(guān)系國(guó)有企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)地位，更關(guān)乎社會(huì)主義基本經(jīng)濟(jì)制度的堅(jiān)持。這是在我國(guó)國(guó)企功能定位議題上必須堅(jiān)持、毫不動(dòng)搖的出發(fā)點(diǎn)和歸宿。

責(zé)任編輯：康偉