陳忠武

摘要：立足當(dāng)前我國(guó)基層商業(yè)銀行在信貸操作方面存在的風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)分析了應(yīng)該如何防范好信貸操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸操作；風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類號(hào)：F83

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：16723198（2014）05011101

當(dāng)前，各家商業(yè)銀行都將提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量作為信貸管理工作中的重中之重，但在實(shí)踐中，一些基層行仍然存在操作隱患，如擔(dān)保抵押失效、合同填寫(xiě)不規(guī)范，客戶未當(dāng)面簽字等。如何防范這些風(fēng)險(xiǎn)，建立相應(yīng)的防范機(jī)制已成為商業(yè)銀行發(fā)展過(guò)程中所面臨的十分迫切的問(wèn)題。

1主要操作風(fēng)險(xiǎn)

1.1擔(dān)保抵押方面的問(wèn)題

（1）擔(dān)保無(wú)效。部分企業(yè)之間通過(guò)互保、連環(huán)保等方式形成了“貸款擔(dān)保圈”，涉及的債權(quán)債務(wù)關(guān)系極為復(fù)雜，一旦出現(xiàn)問(wèn)題，會(huì)導(dǎo)致貸款擔(dān)保懸空，造成“擔(dān)而不?！?。此外，對(duì)抵押物狀況審查不到位，抵押物價(jià)值縮水、變現(xiàn)困難等因素，也使擔(dān)保能力大大弱化。

（2）擔(dān)保資料有瑕疵。新的《公司法》對(duì)公司章程的效力規(guī)定越來(lái)越嚴(yán)格，一些擔(dān)保活動(dòng)，如擔(dān)保范圍、擔(dān)保內(nèi)容、擔(dān)保事項(xiàng)沒(méi)有嚴(yán)格按照公司要求審批；公司出具的董事會(huì)、股東會(huì)決議以及提供的擔(dān)保不在企業(yè)允許的范圍內(nèi)等等，常常導(dǎo)致?lián)ＪА?/p>

（3）最高額抵押合同與主債權(quán)不對(duì)應(yīng)。在基層行信貸業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，仍有不少主合同項(xiàng)下的全部信貸業(yè)務(wù)不在最高額抵押合同約定的“債權(quán)確定期間”內(nèi)，合同約定“最高債權(quán)限額”沒(méi)有涵蓋全部債項(xiàng)到期后產(chǎn)生的本金、利息、違約金、賠償金及其他費(fèi)用等。

1.2合同文本填寫(xiě)方面的問(wèn)題

（1）合同中關(guān)于簽名的約定未有效落實(shí)。如合同文本中約定簽字蓋章生效，實(shí)際執(zhí)行中存在用個(gè)人名章或簽字章代替簽字的情況，甚至個(gè)別合同中僅加蓋公章沒(méi)有簽字。

（2）合同內(nèi)容填寫(xiě)不夠規(guī)范。如抵押信息、借款人住所、賬戶信息、地址等相關(guān)信息填寫(xiě)不完整，合同簽署日期填寫(xiě)不完整或未進(jìn)行填寫(xiě)，未要求對(duì)方當(dāng)事人就修改后的合同內(nèi)容進(jìn)行簽章確認(rèn)，合同空白處未蓋空白章等情況。

（3）混淆法律性文件和非法律性文件。如將金融服務(wù)承諾書(shū)、項(xiàng)目投標(biāo)書(shū)或項(xiàng)目合作確認(rèn)書(shū)等具有重要權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任內(nèi)容的法律性文件界定為非法律性文件。且在沒(méi)有經(jīng)過(guò)法律部門審核的情況下出具，不但違反了銀行法律性文件審查規(guī)定，對(duì)外出具后如雙方就文件內(nèi)容產(chǎn)生糾紛或爭(zhēng)議，也可能會(huì)使銀行處于不利地位。

1.3客戶簽字的真實(shí)性問(wèn)題

目前在處理公司類不良貸款過(guò)程中，往往遇到公司法人或公司股東聲稱借款合同簽字非本人所簽，或者其配偶抗辯個(gè)人連帶保證合同上的簽字非本人所簽，一旦通過(guò)筆跡司法鑒定證實(shí)此類說(shuō)法屬實(shí)，意味著該擔(dān)保人將不再承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，操作風(fēng)險(xiǎn)凸顯。

1.4信貸檔案管理不規(guī)范

信貸經(jīng)理辦完貸款業(yè)務(wù)后，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，未及時(shí)將信貸檔案資料移交檔案管理人員，隨意存放，不但容易造成遺失，而且還存在操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2應(yīng)對(duì)措施

（1）嚴(yán)格貸款合同等法律性文件的簽訂。在簽訂各類合同前，應(yīng)客戶方面有權(quán)簽字人、自然人股東、第三方抵押人進(jìn)行身份確認(rèn)、核實(shí)，如有必要，可以采取現(xiàn)場(chǎng)照相方式進(jìn)行留檔處理。對(duì)法律性文件的填寫(xiě)應(yīng)完整規(guī)范，特別是金額、期限、起止時(shí)間、費(fèi)率、利率等要素應(yīng)與實(shí)際一致。因上級(jí)行貸款指標(biāo)的限制，一些貸款實(shí)際投放金額、投放時(shí)間無(wú)法確定，除需報(bào)送政府登記管理部門備案的貸款合同外，其他貸款合同在借款人無(wú)異議的前提下，貸款合同的貸款金額、貸款起止時(shí)間可暫時(shí)空白，待貸款指標(biāo)落實(shí)后，由信貸經(jīng)理填寫(xiě)完整。

（2）嚴(yán)格押品管理。信貸經(jīng)理加強(qiáng)押品審查，原則上不接受超過(guò)分行管轄范圍的異地財(cái)產(chǎn)抵押。確有必要接受的，經(jīng)辦行應(yīng)提出異地財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，并經(jīng)上級(jí)行信貸經(jīng)營(yíng)部門批準(zhǔn)。堅(jiān)持雙人辦理抵質(zhì)押手續(xù)，對(duì)公經(jīng)營(yíng)管理部門和信貸經(jīng)理雙人到政府登記管理部門辦理抵質(zhì)押登記手續(xù)，取得他項(xiàng)權(quán)證后入庫(kù)。信貸經(jīng)理在信貸系統(tǒng)中新建押品信息，并定期與會(huì)計(jì)結(jié)算部門、押品權(quán)證保管部門和政府登記部門核查押品信息，密切關(guān)注債務(wù)人、抵押人及抵押財(cái)產(chǎn)的現(xiàn)狀。

（3）審貸分離，設(shè)置統(tǒng)一放款中心。目前，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)公信貸業(yè)務(wù)執(zhí)行調(diào)查、審查、發(fā)放相互分離相互制約機(jī)制，放款管理就是其中的發(fā)放環(huán)節(jié)。信貸經(jīng)理在受理客戶所提交的放款資料時(shí)，應(yīng)該認(rèn)真核對(duì)資料的完整、合法，保證合規(guī)和有效。所要辦理的業(yè)務(wù)必須符合授信條件的規(guī)定。放款中心人員要盡職盡責(zé)，認(rèn)真把關(guān)，嚴(yán)把貸款發(fā)放的最后一道關(guān)口。嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)、授信落實(shí)條件和銀行信貸規(guī)章進(jìn)行審查和操作，保證所辦理放款業(yè)務(wù)合法合規(guī)。

（4）加強(qiáng)信貸檔案管理。嚴(yán)格按照《銀行信貸檔案管理規(guī)定》中歸檔范圍收集信貸資料，確保檔案資料的齊全完整。信貸經(jīng)理要做好全流程信貸資料收集、歸類。貸前資料要區(qū)分好資料的原件和復(fù)印件，對(duì)需要原件的如簽字樣本、董事簽字樣本、同意擔(dān)保、抵押意向書(shū)等一定要求企業(yè)提供原件，及時(shí)補(bǔ)充需要年檢的資料，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、貸款卡等，重點(diǎn)對(duì)公司章程、董事會(huì)決議、股東大會(huì)決議進(jìn)行審查，關(guān)注章程規(guī)定、人員數(shù)量、決議效力等對(duì)銀行貸款的影響。貸后資料包括歷次信貸資產(chǎn)檢查報(bào)告及貸后評(píng)價(jià)報(bào)告、提前還款申請(qǐng)書(shū)、調(diào)整利率通知書(shū)、信貸到期通知書(shū)等等，保證信貸資料的完整性。