曹會(huì)

摘 要：企業(yè)的招投標(biāo)是企業(yè)管理活動(dòng)過程中的重要一環(huán)，強(qiáng)化企業(yè)招投標(biāo)是企業(yè)推進(jìn)內(nèi)部管理的重要手段，對(duì)企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察工作融入企業(yè)管理，更好地服務(wù)企業(yè)改革發(fā)展，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。在招投標(biāo)環(huán)節(jié)中要找出招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，采取前期的預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置等一系列措施，對(duì)出現(xiàn)的各種違紀(jì)行為進(jìn)行行之有效的控制。通過企業(yè)招標(biāo)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)控制能夠減少商業(yè)賄賂行為，降低企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。

關(guān)鍵詞：企業(yè)；招投標(biāo)；廉潔；風(fēng)險(xiǎn)

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的完善和發(fā)展，企業(yè)招投標(biāo)制度已經(jīng)成為了規(guī)范企業(yè)采購(gòu)和銷售行為的一項(xiàng)重要競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，在我國(guó)的各個(gè)地區(qū)和企業(yè)都到了廣泛的使用和好評(píng)。但是，在執(zhí)行過程中，企業(yè)的招投標(biāo)過程中的廉潔風(fēng)險(xiǎn)，還存在著管理漏洞，也出現(xiàn)過社會(huì)負(fù)面效應(yīng)。

一、企業(yè)招標(biāo)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

近年來，社會(huì)上招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)中被查處的腐敗案件也屢見報(bào)端，為招投標(biāo)工作的監(jiān)管敲響了警鐘。企業(yè)針對(duì)招標(biāo)工作在組織機(jī)構(gòu)，工作程序，商家入圍，評(píng)委選取，評(píng)標(biāo)定標(biāo)，合同管理等方面，都程度不同地存在不規(guī)范的問題和待解決的難題。我國(guó)企業(yè)招標(biāo)環(huán)節(jié)的廉潔問題主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：一是招投標(biāo)過程中的地方和內(nèi)部保護(hù)問題嚴(yán)重，受到各種利益因素和關(guān)系的影響實(shí)力強(qiáng)勁的外來企業(yè)很難與本地企業(yè)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，影響了市場(chǎng)對(duì)資源分配的基礎(chǔ)作用；二是投標(biāo)人串謀投標(biāo)和圍標(biāo)現(xiàn)象存在，招投標(biāo)過程中的串謀投保和圍標(biāo)現(xiàn)象往往存在于大型國(guó)有企業(yè)和政府的采購(gòu)和招投標(biāo)之中；三是“尋租”現(xiàn)象普遍存在；四是賄賂交易、關(guān)系交易和權(quán)錢交易等問題招投標(biāo)領(lǐng)域突出。

二、企業(yè)招標(biāo)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)存在的原因

在企業(yè)招投標(biāo)過程中引入廉潔風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制對(duì)企業(yè)的發(fā)展有著非常重要的作用，同時(shí)是一項(xiàng)創(chuàng)新實(shí)踐，但是這種機(jī)制需要企業(yè)招投標(biāo)過程中不斷完善。這種廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制在實(shí)踐效果受一定制約，一些違規(guī)現(xiàn)象并沒有得到很好地監(jiān)管，在管理中出現(xiàn)了權(quán)利尋租。

第一，招投標(biāo)過程行政干預(yù)過多。在招投標(biāo)過程中過多的行政干預(yù)，過多的領(lǐng)導(dǎo)指示，對(duì)招投標(biāo)的過程干預(yù)過多，這就會(huì)導(dǎo)致招投標(biāo)不公平，出現(xiàn)腐敗，削弱了招投標(biāo)機(jī)制本來的價(jià)值。部分企業(yè)在招投標(biāo)過程中對(duì)程序設(shè)計(jì)的非常完美，但是對(duì)招投標(biāo)過程中的成本及效果沒有分析，出現(xiàn)了招投標(biāo)成為走過場(chǎng)，成為了執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)指示的手段，偏離了招投標(biāo)的本來目的。

第二，招投標(biāo)過程規(guī)范性不夠，為“尋租”提供空間。部分企業(yè)對(duì)招投標(biāo)的法律、法規(guī)了解不多，在招投標(biāo)過程中出現(xiàn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在招投標(biāo)形式化、化整為零、招投標(biāo)文件規(guī)定不明確、評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)不公開。這種招標(biāo)程序的不規(guī)范極易造成招投標(biāo)過程中的腐敗和尋租行為。對(duì)投標(biāo)單位來說可以通過不正當(dāng)?shù)男袨橹袠?biāo)。這些不正當(dāng)行為主要包括：賄賂手段來獲得中標(biāo)；投標(biāo)單位私下相互串聯(lián)，形成默契；投標(biāo)單位掛靠在某個(gè)單位上，中標(biāo)后再轉(zhuǎn)包分包等。最終，由于“尋租”與“分租”將招投標(biāo)過程變成了遮蔽腐敗的手段，對(duì)社會(huì)福利與企業(yè)利益都造成了損害。

第三，招投標(biāo)合同界定不清，違約糾紛頻繁發(fā)生。在部分企業(yè)的合同管理并不包括招標(biāo)采購(gòu)管理，會(huì)出現(xiàn)一些配套附件被遺漏，同時(shí)還會(huì)出現(xiàn)違約責(zé)任不明確等現(xiàn)象，未盡事宜則籠統(tǒng)寫成“雙方友好協(xié)商”，操作和調(diào)整空間很大。在部分企業(yè)同時(shí)還存在中標(biāo)后對(duì)合同的履約管理問題，行業(yè)主管部門與招標(biāo)管理部門之間存在脫節(jié)的現(xiàn)象。針對(duì)上述存在的各種問題，在企業(yè)招投標(biāo)過程中引入廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制是非常必要，同時(shí)要對(duì)這些機(jī)制進(jìn)行規(guī)范、控制、監(jiān)督等工作，這不僅僅是企業(yè)內(nèi)部發(fā)展的需要，也是防范違規(guī)行為發(fā)生的一個(gè)有效的措施。

三、招投標(biāo)監(jiān)管方法與廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理機(jī)制探索

企業(yè)招投標(biāo)過程中的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制能夠?qū)φ型稑?biāo)過程中的腐敗產(chǎn)生一定的震懾。但是隨著企業(yè)招投標(biāo)形式的不斷發(fā)展，其內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)也發(fā)生了一定的變化，這種變化體現(xiàn)在其動(dòng)態(tài)性，一個(gè)固定的防控措施很難一勞永逸，這就需要防控機(jī)制的更新，讓其能夠科學(xué)化、系統(tǒng)化的長(zhǎng)效機(jī)制。在招投標(biāo)環(huán)節(jié)中要找出招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，采取前期的預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置等一系列措施，對(duì)出現(xiàn)的各種違紀(jì)行為進(jìn)行行之有效的控制。

第一，加強(qiáng)招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的前期預(yù)防。招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)防控的前期預(yù)防工作主要包括前期的相關(guān)工作審查和具體實(shí)施的審查兩個(gè)方面，前期的相關(guān)工作審查具體內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面：首先對(duì)招投標(biāo)管理制度進(jìn)行審查，看起是否完善完整；其次招投標(biāo)是否在制度框架內(nèi)進(jìn)行公開招投標(biāo)，是否存在將招投標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行拆分，規(guī)避監(jiān)管；再次是否存在不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，是否通過設(shè)置一些不合理的條件來限制部分供應(yīng)商，造成不公平競(jìng)爭(zhēng)；最后招投標(biāo)項(xiàng)目是否按照相關(guān)規(guī)定發(fā)布招投標(biāo)公告，邀請(qǐng)招標(biāo)項(xiàng)目是否按規(guī)定程序確定潛在投標(biāo)人。

對(duì)企業(yè)招投標(biāo)環(huán)節(jié)的審查主要由以下幾個(gè)方面組成，首先應(yīng)看是否是招標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)分離原則，如果不分離那就會(huì)存在腐敗的風(fēng)險(xiǎn)；是否存在以各種形式干擾招投標(biāo)的行為，這種行為直接影響著招投標(biāo)的公平性；是否存在招投標(biāo)各方相互串通，干擾招投標(biāo)的公平性。

企業(yè)招投標(biāo)環(huán)節(jié)的監(jiān)管方法非常多，通常情況下，這些方法包括了過程參與法、資料分析法及評(píng)價(jià)審核法，這些方法具有可操作性，在企業(yè)招投標(biāo)過程中能夠?qū)φ型稑?biāo)的公平性起到積極作用。過程參與法主要是相關(guān)監(jiān)管部門為了防止在招投標(biāo)過程中出現(xiàn)各種違紀(jì)腐敗的事情，監(jiān)管人員積極參與到招投標(biāo)過程中去，對(duì)相關(guān)過程實(shí)施全程監(jiān)控，同時(shí)還要保持監(jiān)管人員的獨(dú)立性，這種方法最為直接有效。資料分析法主要是對(duì)招投標(biāo)相關(guān)企業(yè)的各種資質(zhì)進(jìn)行事前的審核，同時(shí)還對(duì)招投標(biāo)的各種規(guī)章制度進(jìn)行審查，通過對(duì)招投標(biāo)的相關(guān)賬目、單據(jù)、報(bào)表等分析，在必要的情況請(qǐng)權(quán)威機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行分析，防止出現(xiàn)差錯(cuò)。評(píng)審法主要是紀(jì)檢部門對(duì)招投標(biāo)管理活動(dòng)的效果進(jìn)行審核，主要是對(duì)招投標(biāo)管理的人財(cái)物使用情況進(jìn)行分析，對(duì)所取得的經(jīng)濟(jì)效益與預(yù)期效果進(jìn)行比較，進(jìn)而給出評(píng)價(jià)。

第二，加強(qiáng)招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的中期監(jiān)控。對(duì)企業(yè)的招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)控制首先要對(duì)其職權(quán)進(jìn)行梳理，對(duì)每個(gè)環(huán)節(jié)的每項(xiàng)職權(quán)進(jìn)行分解，并繪制出權(quán)力節(jié)點(diǎn)，以便更好的把握好風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。再把握好風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上要對(duì)每個(gè)權(quán)利大小及產(chǎn)生腐敗的幾率進(jìn)行分析，按照風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行劃分等級(jí)。同時(shí)還要建立預(yù)防機(jī)制，建立風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)，主要是通過結(jié)合當(dāng)前企業(yè)招投標(biāo)現(xiàn)狀對(duì)各種制度及業(yè)務(wù)流程進(jìn)行分析，建立廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。在以上基礎(chǔ)上還需要建立責(zé)任落實(shí)、考核及追究等機(jī)制，讓制度更好地得到執(zhí)行。

首先，規(guī)范項(xiàng)目發(fā)包工作。在企業(yè)招投標(biāo)監(jiān)管中應(yīng)該做到四個(gè)規(guī)定，首先就是明確招投標(biāo)的范圍，根據(jù)我國(guó)相關(guān)規(guī)定來確定招投標(biāo)的范圍，對(duì)于那些不實(shí)行招投標(biāo)的項(xiàng)目應(yīng)該做出相應(yīng)的規(guī)定，防止出現(xiàn)暗箱操作腐敗事件發(fā)生。其次就是明確招投標(biāo)的具體標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)每一項(xiàng)做出明確的規(guī)定，對(duì)企業(yè)的信用級(jí)別及業(yè)績(jī)等給出相應(yīng)的規(guī)定。再次就是明確規(guī)定中標(biāo)價(jià)合同實(shí)施管理辦法，相關(guān)部門應(yīng)該對(duì)中標(biāo)的合同進(jìn)行全程管理，對(duì)企業(yè)過程控制及結(jié)果控制做到合理分工，對(duì)相關(guān)結(jié)果及時(shí)反饋，杜絕出現(xiàn)更改設(shè)計(jì)，增加工程量來改變預(yù)算額度。最后就是明確規(guī)定出現(xiàn)違反招投標(biāo)行為的處罰辦法，對(duì)一些出現(xiàn)分包違法行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰。

其次，構(gòu)建招投標(biāo)監(jiān)管機(jī)制。招投標(biāo)監(jiān)管體系的創(chuàng)建與監(jiān)督制度的創(chuàng)建對(duì)招投標(biāo)環(huán)節(jié)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控有著至關(guān)重要的作用，組成監(jiān)督人員數(shù)據(jù)庫(kù)，通過對(duì)不同行業(yè)的監(jiān)督員的選拔，來構(gòu)建監(jiān)督人員數(shù)據(jù)庫(kù)，進(jìn)而形成完善的監(jiān)督管理體系，保障招投標(biāo)工作的公平、公正、公開。通過創(chuàng)建完善監(jiān)督制度，讓企業(yè)的招投標(biāo)能夠按照辦事，通過制度來管理人的運(yùn)行機(jī)制。

再次，強(qiáng)化招投標(biāo)環(huán)節(jié)的監(jiān)督監(jiān)察。企業(yè)的招投標(biāo)過程中監(jiān)督人員應(yīng)該對(duì)項(xiàng)目的審批程序、招投標(biāo)及談判文件進(jìn)行審查，其主要目地就是項(xiàng)目是否按照相應(yīng)規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)，是否存在不該招標(biāo)的項(xiàng)目進(jìn)行了招標(biāo)，通過相關(guān)渠道了解項(xiàng)目是否存在化整為零或者拆分的形式進(jìn)行違規(guī)招標(biāo)。對(duì)招投標(biāo)的各項(xiàng)文件審查，是否存在不符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定，是否存在底標(biāo)在開標(biāo)前的泄密，監(jiān)督人員通過全程參與來更好地確保招投標(biāo)過程中風(fēng)險(xiǎn)降到最低，對(duì)招標(biāo)過程中出現(xiàn)的問題要及時(shí)協(xié)商，及時(shí)提出有效意見，對(duì)于出現(xiàn)的違規(guī)操作，予以當(dāng)場(chǎng)制止。

最后，在封閉狀態(tài)下實(shí)施開標(biāo)。開標(biāo)人員在封閉的環(huán)境和斷絕與外界聯(lián)系的情況下實(shí)施開標(biāo)。監(jiān)督人員應(yīng)該參與開標(biāo)的整個(gè)過程，并對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督，并將評(píng)標(biāo)紀(jì)律手冊(cè)與保密工作手冊(cè)發(fā)給每個(gè)評(píng)標(biāo)專家，同時(shí)對(duì)開標(biāo)和評(píng)標(biāo)的過程材料要有相應(yīng)的人員簽字確認(rèn)，這樣可以再出現(xiàn)問題時(shí)，能夠有效找到相關(guān)責(zé)任人。定標(biāo)階段，把評(píng)標(biāo)結(jié)果及相關(guān)說明在紀(jì)檢部門進(jìn)行備案，具體的監(jiān)督過程主要包括了獲取招投標(biāo)文件、記錄開標(biāo)、評(píng)標(biāo)的過程，確保企業(yè)的招投標(biāo)公開、公平、公正。

第三，加強(qiáng)招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的后期處置。在企業(yè)招投標(biāo)結(jié)束后，監(jiān)察部門應(yīng)該繼續(xù)對(duì)相關(guān)中標(biāo)合同的一系列文件進(jìn)行跟蹤式監(jiān)督監(jiān)察，很多監(jiān)管部門重視招投標(biāo)過程中的各項(xiàng)環(huán)節(jié)，但是忽視了中標(biāo)之后對(duì)其履行情況的監(jiān)督。招投標(biāo)完成后，缺少監(jiān)督的話，會(huì)出現(xiàn)隨意更改招投標(biāo)的情況，例如招投標(biāo)的合同與實(shí)際合同內(nèi)容出現(xiàn)不一致，合同規(guī)定條款在實(shí)際執(zhí)行中出現(xiàn)折扣，不能嚴(yán)格按照規(guī)定的條款完成相關(guān)工作，例如延期交貨，質(zhì)量的驗(yàn)收及相關(guān)服務(wù)不能按照合同規(guī)定完成。例如更換工程主要人員等，這就會(huì)出現(xiàn)招標(biāo)合同流于形式，導(dǎo)致招投標(biāo)失去本來價(jià)值，重視招標(biāo)后的監(jiān)督，對(duì)相關(guān)合同的執(zhí)行情況是非常必要，防止出現(xiàn)非法轉(zhuǎn)包、分包等問題，防止出現(xiàn)徇私枉法、行賄受賄現(xiàn)象發(fā)生。

企業(yè)招投標(biāo)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控是一項(xiàng)長(zhǎng)期的系統(tǒng)工作，隨著社會(huì)的發(fā)展，招投標(biāo)外部環(huán)境也在不斷發(fā)生改變，企業(yè)一些招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)已經(jīng)不存在，但是會(huì)產(chǎn)生一些新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，這就需要廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制能夠跟上時(shí)代的發(fā)展，不斷完善其防控機(jī)制。對(duì)招投標(biāo)進(jìn)行全程監(jiān)督，全程監(jiān)督需要了解招投標(biāo)的過程，對(duì)其權(quán)利要有全方位了解，讓可能產(chǎn)生的各種問題盡可能地消滅在搖籃中。要對(duì)一些重要環(huán)節(jié)，特別是一些容易發(fā)生腐敗瀆職的重要崗位進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，并制定相應(yīng)的措施。對(duì)企業(yè)招投標(biāo)執(zhí)法部門進(jìn)行監(jiān)督和企業(yè)內(nèi)部審計(jì)，對(duì)在招投標(biāo)發(fā)生的問題要及時(shí)給予糾正，在必要情況下移交司法部門，這樣可以起到震懾不法干部作用。通過群眾路線，多了解基層員工的意見，公開黨務(wù)及公司的相關(guān)事務(wù)，充分發(fā)揮群眾的作用，不斷完善招投標(biāo)訴訟機(jī)制，暢通訴求渠道，公開招投標(biāo)政策、公開工作程序、公開集中采購(gòu)目錄、公開招標(biāo)采購(gòu)信息和中標(biāo)結(jié)果，廣泛接受社會(huì)各界監(jiān)督。

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