杜燕

摘 要：非法吸收公眾存款罪是司法實(shí)踐中的高發(fā)案件，最高人民法院對(duì)于非法集資類(lèi)犯罪作出了相關(guān)司法解釋?zhuān)窃谒痉▽?shí)踐中非法吸收或變相吸收公眾存款的行為較難認(rèn)定。目前，對(duì)于民間借貸引發(fā)的非法吸收公眾存款罪普遍突出，非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪之間的區(qū)別也難以認(rèn)定。筆者通過(guò)對(duì)司法實(shí)踐中遇到的問(wèn)題進(jìn)行思考，在現(xiàn)有的法律框架下，對(duì)非法吸收公眾存款罪的法律定義、形成該罪的成因以及如何預(yù)防非法吸收公眾存款罪進(jìn)行研究，以期對(duì)司法實(shí)踐中對(duì)如何防范、認(rèn)定非法吸收公眾存款罪提供幫助。

關(guān)鍵詞：非法吸收；變相吸收；非法集資；民間借貸

2012年10月份，在筆者工作的地方發(fā)生了一起非法吸收公眾存款案，一大型養(yǎng)殖企業(yè)因資金鏈斷裂，企業(yè)主要管理人員紛紛跑路，引發(fā)多米諾骨牌效應(yīng)，一連串的投資人紛紛撤資、養(yǎng)殖戶(hù)上訪(fǎng)、投資公司跑路等現(xiàn)象，引起了社會(huì)恐慌?？v觀(guān)近幾年在全國(guó)范圍內(nèi)發(fā)生的非法吸收公眾存款案，2011年9月10日央視《經(jīng)濟(jì)半小時(shí)》播出的《貧困縣里驚現(xiàn)寶馬鄉(xiāng)》——江蘇省貧困縣泗洪縣民間非法集資風(fēng)靡，放貸造就寶馬之鄉(xiāng)。民間非法集資并不是在泗洪一縣出現(xiàn)，數(shù)據(jù)顯示，2005年至2010年6月，我國(guó)非法集資類(lèi)案件超過(guò)1萬(wàn)起，涉案金額上千億元，每年以2000起、集資額200億元的規(guī)?？焖僭黾?。2012年6月媒體爆出的“鄒平高利貸漩渦”，涉案的長(zhǎng)河養(yǎng)殖，僅僅一年多的時(shí)間內(nèi)，期間投資最高達(dá)8億元，企業(yè)的倒閉，資金鏈的斷裂，主管人員的失蹤，一度在當(dāng)?shù)匾l(fā)“高利貸恐慌”、“談貸色變”……

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，非法集資類(lèi)犯罪的涉案金額越來(lái)越高，且影響范圍越來(lái)越廣，社會(huì)危害極大，對(duì)百姓群眾的生活也造成了惡劣影響，政府的公信力也因此而降低?；谶@些，我們有必要認(rèn)真思索如何控制非法吸收公眾存款罪的發(fā)生，如何讓損失降到最低，如何讓危害降到最小。

非法吸收公眾存款罪，這個(gè)罪名對(duì)廣大百姓來(lái)說(shuō)既熟悉又陌生。熟悉的是當(dāng)案發(fā)后我們發(fā)現(xiàn)受害人、犯罪嫌疑人、涉案企業(yè)等就在我們身邊，陌生的是到底什么才是非法吸收公眾存款罪，怎樣才構(gòu)成該罪，為什么大家認(rèn)為的合理的民間借貸會(huì)演變?yōu)榉欠ㄎ展姶婵罘缸锬兀堪傩杖绾畏乐股嫒氲酱祟?lèi)犯罪中，如何預(yù)防這種涉眾型犯罪的發(fā)生，本文將在此詳細(xì)闡述。

非法吸收公眾存款罪不像其他刑事案件一樣發(fā)案快， 也并不會(huì)因?yàn)槿藗兩钏降暮棉D(zhuǎn)而呈現(xiàn)發(fā)案率下降的趨勢(shì)。反而不論何時(shí)人們有了錢(qián)就會(huì)去投入到利潤(rùn)高的地方，即使知道有風(fēng)險(xiǎn)存在，依然鋌而走險(xiǎn)，那種獲得高利潤(rùn)的投機(jī)心理遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，從而將大筆的錢(qián)存入進(jìn)去，雖然手里拿著高額的利息，卻不想案發(fā)后一切成空，血本無(wú)歸。

一、非法吸收公眾存款的法律定義

那么什么是非法吸收公眾存款罪呢？《中華人民共和國(guó)刑法》第一百七十六條規(guī)定：非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

《刑法》對(duì)于非法吸收公眾存款罪的規(guī)定不甚具體，但是根據(jù)國(guó)務(wù)院發(fā)布的《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》規(guī)定，非法吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動(dòng)；所稱(chēng)變相吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，不以吸收公眾存款的名義，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，但承諾履行的義務(wù)與吸收公眾存款性質(zhì)相同的活動(dòng)。

單看這些枯澀的條文，在實(shí)際操作中存在很多不便，容易和“民間借貸”相混淆。我們先來(lái)從法律上對(duì)民間借貸與非法吸收公眾存款加以辨別。

民間借貸，是指公民之間、公民與法人之間、公民與其他組織之間借貸。只要雙方當(dāng)事人意見(jiàn)表示真實(shí)即可認(rèn)定有效，因借貸產(chǎn)生的抵押相應(yīng)有效，但利率不得超過(guò)人民銀行規(guī)定的相關(guān)利率。對(duì)于這個(gè)“相關(guān)利率”，根據(jù)最高人民法院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》的有關(guān)規(guī)定“民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，但最高不得超過(guò)銀行同類(lèi)貸款利率的四倍”，高于四倍的部分，也就超出了法律保護(hù)的范圍。民間借貸是一種直接融資渠道，自古以來(lái)就是民間融資的主要方式，屬于民法調(diào)整的法律關(guān)系，即只要貸款人和借款人雙方協(xié)議內(nèi)容合法，都是允許的，都受到法律的保護(hù)。民間借貸也有合法與非法之分，區(qū)分二者的直接標(biāo)準(zhǔn)就是資金用途是否合法。如果資金用途合法就是合法的民間借貸，如果將籌集的資金用作賭博等違法犯罪活動(dòng)，則是非法的民間借貸。執(zhí)法人員單單根據(jù)這點(diǎn)，在案件的現(xiàn)實(shí)操作上對(duì)民間借貸與非法集資進(jìn)行區(qū)分并不容易。最高法于2010年11月22日頒布、2011年1月起實(shí)施的《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》對(duì)非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動(dòng)作出了詳細(xì)解釋?zhuān)悍欠Y需同時(shí)具備以下“四個(gè)條件”：（一）未經(jīng)有關(guān)部門(mén)依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)形式吸收資金；（二）通過(guò)媒體、推介會(huì)等途徑向社會(huì)公開(kāi)宣傳；（三）承諾在一定期限內(nèi)還本付息；（四）向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金——個(gè)人向30人以上吸收存款，單位向150人以上吸收存款。同時(shí)，《解釋》還規(guī)定，未向社會(huì)公開(kāi)宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法集資。此外，最高法還列舉了10種具體的非法吸收公眾存款罪的行為模式，如以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護(hù)、以代種植（養(yǎng)殖）、聯(lián)合種植（養(yǎng)殖）等方式非法吸收資金等形式。這些規(guī)定就便于執(zhí)法者在現(xiàn)實(shí)中界定二者的區(qū)別，從而嚴(yán)格依法辦案。

二、非法吸收公眾存款罪的發(fā)案原因

非法吸收公眾存款犯罪之所以涉及面廣，危害大，在一定程度上是因?yàn)閺V大受眾的獲利心理驅(qū)使。該罪的犯罪對(duì)象即受害人都是“主動(dòng)的”成為受害人，他們主動(dòng)將錢(qián)存進(jìn)去，而且期待有高收益高回報(bào)，是一種典型的“民間投資”，也就是高利貸，在高額利潤(rùn)的吸引下，人們放松了警惕，高額回報(bào)的投機(jī)心理遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了對(duì)日后的擔(dān)憂(yōu)，這在一方面也造成了非法集資案件危害的擴(kuò)大。

非法吸收公眾存款的手段多種，法律規(guī)定的有10種行為模式，某些企業(yè)除了直接吸收廣大社會(huì)公眾存款，還與養(yǎng)殖戶(hù)簽訂合同，在鄒平一案中的長(zhǎng)河養(yǎng)殖企業(yè)以及筆者所在地方的天賜眾意養(yǎng)殖企業(yè)正是通過(guò)以代種植（養(yǎng)殖）、租種植（養(yǎng)殖）等方式非法吸收公眾資金的。廣大百姓為了這高額利潤(rùn)不惜將辛苦賺來(lái)的錢(qián)全部投入進(jìn)去，在最初總是能領(lǐng)到高額的利息，就介紹親戚朋友都去“存款”，大家就這樣義無(wú)反顧，致使受害人的隊(duì)伍日益擴(kuò)大，結(jié)果漸漸的領(lǐng)取利息的間隔越來(lái)越長(zhǎng)，到最后領(lǐng)不到利息了，連本金都砸在里面。

這只是案件發(fā)生的表面原因，如果說(shuō)“市場(chǎng)有風(fēng)險(xiǎn)，投資需謹(jǐn)慎”，那么廣大群眾領(lǐng)取高額利息時(shí)的欣喜和一切成空后的失落就顯得很可悲，但是這種說(shuō)法未免不負(fù)責(zé)任。深入分析的話(huà)，我們發(fā)現(xiàn)非法集資類(lèi)犯罪的發(fā)生恰恰與地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展緊密相關(guān)。

一方面，地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)快滋生犯罪的溫床。在某些地方，為發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，提高農(nóng)民收入，政府一味積極鼓勵(lì)發(fā)展民營(yíng)經(jīng)濟(jì)，而民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展，大多選擇民間借貸這種融資方式，從銀行貸款需要重重審查，手續(xù)繁雜，時(shí)間較長(zhǎng)，對(duì)企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)造成頗多不變，而從民間吸收公眾存款這種方式則可以在短期內(nèi)為企業(yè)籌集大量資金供企業(yè)周轉(zhuǎn)，在企業(yè)發(fā)展過(guò)程中，或許只是普通的民間借貸，但隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)的難度加大，資金周轉(zhuǎn)日益困難，于是融資范圍也逐漸擴(kuò)大，導(dǎo)致潛在的危害范圍也在擴(kuò)大。一旦資金鏈斷裂，其引發(fā)的噴張式的危害不容樂(lè)觀(guān)。

案發(fā)后，群眾選擇的方式往往是到政府上訪(fǎng)，政府在企業(yè)的對(duì)外宣傳上起了一定的作用，這些涉案企業(yè)之所以能發(fā)展壯大，能吸收眾多存款，在建立之初，都是受到當(dāng)?shù)卣块T(mén)的大力支持的，并不是說(shuō)政府的支持是有問(wèn)題的，而是政府為了實(shí)現(xiàn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)民營(yíng)企業(yè)加以扶持。