劉 璇 (杭州師范大學(xué)圖書(shū)館 浙江 杭州 311121)
馮 佳 (上海社科院文學(xué)研究所 上海 200235)
美國(guó)公共圖書(shū)館事業(yè)發(fā)達(dá),據(jù)統(tǒng)計(jì),2009年美國(guó)共有9 225所公共圖書(shū)館,即每?jī)扇f(wàn)人就擁有一所公共圖書(shū)館[1]。其公共圖書(shū)館當(dāng)年的經(jīng)費(fèi)總額為115.9億美元,其中聯(lián)邦政府撥款0.47億美元,州政府撥款8.73億美元,地方政府撥款97.57億美元,其他來(lái)源(如捐款、罰款、有償服務(wù)等的收入)經(jīng)費(fèi)為9.16億美元,公共圖書(shū)館人均運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)達(dá)到39.01美元,人均購(gòu)書(shū)費(fèi)達(dá)到4.41美元,人均藏書(shū)達(dá)到2.7冊(cè)[1]。美國(guó)公共圖書(shū)館事業(yè)的發(fā)達(dá)很大程度上得益于政府以立法的形式保障圖書(shū)館經(jīng)費(fèi)的穩(wěn)定性和持續(xù)性。因此,本文通過(guò)全面考察美國(guó)聯(lián)邦及各州圖書(shū)館法中的經(jīng)費(fèi)內(nèi)容規(guī)定,解讀具體的經(jīng)費(fèi)條款,以期為我國(guó)公共圖書(shū)館法經(jīng)費(fèi)條款的制定提供具體借鑒思路。
1848年,美國(guó)馬薩諸塞州議會(huì)通過(guò)該州的公共圖書(shū)館法案,此后各州也視地方需要制定本州的圖書(shū)館法以保障公共圖書(shū)館的健全發(fā)展。與此同時(shí),聯(lián)邦政府也通過(guò)立法向公共圖書(shū)館提供經(jīng)費(fèi)援助,撥款用于各州、市鎮(zhèn)或鄉(xiāng)村地區(qū)圖書(shū)館的協(xié)調(diào)合作,以改善各州公共圖書(shū)館的服務(wù)及設(shè)施,這使得美國(guó)公共圖書(shū)館的發(fā)展有了法律依據(jù)[2]。
按照美國(guó)圖書(shū)館法專(zhuān)家埃里克斯·蘭德森(Alex Ladenson)的解釋?zhuān)绹?guó)涉及圖書(shū)館規(guī)范的法律法規(guī)有3種,分別是:憲法(constitutional law);制定法(statutory law);行政法(administrative law)[3]?;诖?,蘭德森將圖書(shū)館法界定為:憲法中的條款;由立法機(jī)構(gòu)制定的法律;或者管理機(jī)構(gòu)采納的規(guī)章、規(guī)則[3]。根據(jù)此定義,圖書(shū)館法的范圍相當(dāng)廣泛,為了便于對(duì)法中關(guān)于經(jīng)費(fèi)保障的條款做深入研究,筆者將本文的研究對(duì)象限定為聯(lián)邦級(jí)的圖書(shū)館專(zhuān)門(mén)法及各州的普通圖書(shū)館法。
依據(jù)美國(guó)憲法的規(guī)定,控制和管理圖書(shū)館的主要責(zé)任主體是州和地方政府,聯(lián)邦政府的主要責(zé)任在于為公共圖書(shū)館提供財(cái)政支持,通過(guò)擴(kuò)大政府間的轉(zhuǎn)移支付來(lái)增強(qiáng)州和地方政府提供公共圖書(shū)館服務(wù)的能力,減少地區(qū)之間的差異,并鼓勵(lì)州和地方政府對(duì)公共圖書(shū)館投入資金[4]。因此,聯(lián)邦政府為公共圖書(shū)館提供財(cái)政支持的責(zé)任主要通過(guò)頒布法律,以授權(quán)撥款的方式實(shí)現(xiàn)。至今,聯(lián)邦政府主要頒布了3部圖書(shū)館專(zhuān)門(mén)法,分別為《圖書(shū)館服務(wù)法》、《圖書(shū)館服務(wù)與建設(shè)法》及《圖書(shū)館服務(wù)與技術(shù)法》。這3部法律實(shí)際上是由1956年第1部《圖書(shū)館服務(wù)法》發(fā)展演變而來(lái)的,它們之間是相互繼承與發(fā)展的關(guān)系。從這3部法律的名稱上就可以反映出每部法律資金資助的重點(diǎn)方向?!秷D書(shū)館服務(wù)法》主要用于支持人口低于1萬(wàn)人的農(nóng)村地區(qū)公共圖書(shū)館服務(wù)的普及發(fā)展?!秷D書(shū)館服務(wù)與建設(shè)法》取消向人口低于1萬(wàn)人地區(qū)資助的限制,進(jìn)而拓寬了資金資助的范圍,向所有沒(méi)有圖書(shū)館服務(wù)或圖書(shū)館服務(wù)不充足的地區(qū)提供服務(wù),并且,資金還要重點(diǎn)用于圖書(shū)館館舍的建設(shè)。之后隨著《圖書(shū)館服務(wù)與建設(shè)法》的修訂,《圖書(shū)館服務(wù)與建設(shè)法》又將聯(lián)邦政府資金的資助范圍延伸到館際合作、創(chuàng)新性服務(wù)項(xiàng)目、有特殊需求的公眾的服務(wù)項(xiàng)目、信息共享網(wǎng)絡(luò)和成年人掃盲活動(dòng)等?!秷D書(shū)館服務(wù)與技術(shù)法》則從之前法案只涵蓋公共圖書(shū)館擴(kuò)大到包羅所有類(lèi)型的圖書(shū)館,并且新法從重視圖書(shū)館建筑的興建到偏重于技術(shù)的發(fā)展,這也反映了時(shí)代的進(jìn)步,以及新的信息技術(shù)環(huán)境下圖書(shū)館服務(wù)的變化。
另外,隨著3部法律資金資助范圍的不斷調(diào)整(如用于農(nóng)村圖書(shū)館服務(wù)的經(jīng)費(fèi)能夠達(dá)到普及農(nóng)村地區(qū)圖書(shū)館服務(wù)的目標(biāo)之后就拓展到城市圖書(shū)館服務(wù),用于圖書(shū)館建筑的經(jīng)費(fèi)完成圖書(shū)館建筑興建或改建的目標(biāo)后就用于圖書(shū)館的技術(shù)開(kāi)發(fā)等),聯(lián)邦政府資助公共圖書(shū)館的資金數(shù)目也不斷增長(zhǎng):從1956年《圖書(shū)館服務(wù)法》最初每年資助750萬(wàn)美元,到1964年《圖書(shū)館服務(wù)與建設(shè)法》每年資助2 500萬(wàn)美元,最后到1996年《圖書(shū)館服務(wù)與技術(shù)法》1.5億美元的撥款,此后每年酌情增加??傮w上看,經(jīng)費(fèi)是不斷增加的,而聯(lián)邦撥款的目的在于將資金用于在全國(guó)范圍內(nèi)普及基本的公共圖書(shū)館服務(wù)[5],如有些條款沒(méi)有涉及經(jīng)費(fèi)支持,這就需要各州和地方政府自籌經(jīng)費(fèi)。此外,聯(lián)邦政府資金管理與分配的責(zé)任由教育部移交給新建立的博物館與圖書(shū)館服務(wù)機(jī)構(gòu)(Institute of Museum and Library Services,簡(jiǎn)稱IMLS),可見(jiàn)圖書(shū)館的地位在逐步得到重視。
聯(lián)邦圖書(shū)館法制定的目的是促進(jìn)各州將公共圖書(shū)館的服務(wù)拓展到?jīng)]有圖書(shū)館服務(wù)和圖書(shū)館服務(wù)不充足的地區(qū),使人人能夠享受到普遍均等的圖書(shū)館服務(wù)。法律的頒布并不是要干涉州和地方政府對(duì)公共圖書(shū)館服務(wù)的責(zé)任,而是主要依據(jù)法律規(guī)定的撥款數(shù)目,以撥款方式為公共圖書(shū)館的發(fā)展提供資金支持,但是資金的最佳使用方式則保留給各州及地方政府分支機(jī)構(gòu)。
聯(lián)邦立法對(duì)圖書(shū)館的最大意義就在于保障了政府直接向圖書(shū)館提供經(jīng)費(fèi),這些圖書(shū)館法中明確規(guī)定了聯(lián)邦政府對(duì)公共圖書(shū)館的撥款事項(xiàng),具體包括以下幾個(gè)方面。
2.2.1 明確聯(lián)邦政府對(duì)公共圖書(shū)館的撥款責(zé)任
《圖書(shū)館服務(wù)法》的“政策聲明”中首先強(qiáng)調(diào)了立法目的,隨即強(qiáng)調(diào)“本法的任何條款不得解釋為干涉州與地方政府在公共圖書(shū)館服務(wù)領(lǐng)域的主動(dòng)權(quán)和管理責(zé)任”,保證“資金的最佳使用方式?jīng)Q定權(quán),保留給州與其地方分支機(jī)構(gòu)”。可見(jiàn),聯(lián)邦政府對(duì)公共圖書(shū)館的責(zé)任主要在于提供撥款,并不干涉地方公共圖書(shū)館的管理。
2.2.2 明確撥款數(shù)目
首先,聯(lián)邦圖書(shū)館法中都明確規(guī)定了對(duì)公共圖書(shū)館撥款的具體數(shù)目。例如,1956年聯(lián)邦政府授權(quán)每年撥款750萬(wàn)美元,1964年2 500萬(wàn)美元,到1996年規(guī)定每年撥款1.5億美元,這種明確的撥款數(shù)目規(guī)定可以避免撥款的隨意性,并且保證了撥款的穩(wěn)定性。其次,為刺激州政府對(duì)圖書(shū)館事業(yè)的投入,聯(lián)邦政府要求州政府必須提供配套資金。例如,《圖書(shū)館服務(wù)法》規(guī)定,聯(lián)邦撥款所承擔(dān)的份額根據(jù)各州的人均收入水平不同而定,最高不超過(guò)66%(即州政府配套資金不低于34%)。同時(shí),為了促進(jìn)各州對(duì)圖書(shū)館事業(yè)的投入,防止地方政府過(guò)分依賴聯(lián)邦撥款,聯(lián)邦圖書(shū)館法還規(guī)定州每年度對(duì)圖書(shū)館事業(yè)的投入不能低于上一年度的水平,否則該州所獲的聯(lián)邦撥款也將相應(yīng)減少。例如,《圖書(shū)館服務(wù)與技術(shù)法》規(guī)定“各州每年度的圖書(shū)館事業(yè)資金投入不能低于上一年度的水平,否則該州所獲撥款也將相應(yīng)減少,但如果是自然災(zāi)害等不可抗力造成的州政府財(cái)政緊張,IMLS主席有權(quán)免除這條規(guī)定”。
2.2.3 明確資金的管理、分配和監(jiān)督機(jī)構(gòu)
聯(lián)邦圖書(shū)館法規(guī)定聯(lián)邦資金的管理機(jī)構(gòu)為各州的州立圖書(shū)館或類(lèi)似機(jī)構(gòu),并規(guī)定管理機(jī)構(gòu)扣留管理經(jīng)費(fèi)的最高額度,這就避免了撥款被隨便扣留。例如,《圖書(shū)館服務(wù)與建設(shè)法》規(guī)定任一財(cái)政年度,聯(lián)邦政府實(shí)施該法律的管理費(fèi)用不得超過(guò)撥款總數(shù)的3%;任何一州的州立圖書(shū)館管理機(jī)構(gòu)實(shí)施該法律的管理經(jīng)費(fèi)不能超過(guò)其所獲撥款的4%。
2.2.4 明確獲得撥款的條件
聯(lián)邦政府在立法之初就明確了各州獲得聯(lián)邦撥款的程序?yàn)椤绊?xiàng)目——申請(qǐng)——撥款”,即首先要以項(xiàng)目的形式提交一份申請(qǐng),經(jīng)過(guò)審批后方可獲得撥款。例如,《圖書(shū)館服務(wù)法》規(guī)定,“各州要申請(qǐng)撥款,必須先向教育部主管部門(mén)提交州計(jì)劃,計(jì)劃得到教育部批準(zhǔn)后方可得到撥款”。《圖書(shū)館服務(wù)與技術(shù)法》對(duì)獲得撥款條件的規(guī)定也愈加細(xì)致,其規(guī)定“所有的州如果要得到政府《圖書(shū)館服務(wù)與技術(shù)法》的資金資助,都必須制定五年計(jì)劃。每一個(gè)五年計(jì)劃必須以法律所限定的優(yōu)先事項(xiàng)為基礎(chǔ),制定出該州使用資金所要達(dá)到的目標(biāo)和預(yù)期的結(jié)果”。各州制定好五年計(jì)劃和預(yù)算之后要提交給IMLS審批,審批通過(guò)之后方能撥款。最后,聯(lián)邦圖書(shū)館法規(guī)定各州將計(jì)劃的實(shí)行情況每年向IMLS提交報(bào)告,并在五年計(jì)劃結(jié)束時(shí),做綜合總結(jié)和評(píng)估(見(jiàn)圖1)。
圖1 聯(lián)邦政府撥款流程[7]
2.2.5 規(guī)定資金的分配方式
根據(jù)聯(lián)邦圖書(shū)館法的規(guī)定,聯(lián)邦政府首先給各州平分最低數(shù)目的保障撥款,之后根據(jù)各州人口與全國(guó)人口數(shù)量的比例再次分配資金。如果各州想得到全部的聯(lián)邦撥款必須投入州的配套資金,而州政府的配套資金不低于全部經(jīng)費(fèi)的34%,通常各州的配套資金以州的人均收入和國(guó)家的人均收入的比例進(jìn)行投入。例如,《圖書(shū)館服務(wù)與技術(shù)法》規(guī)定,“首先提留1.5%用于針對(duì)土著居民的圖書(shū)館服務(wù),提留4%用于國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)力基金,然后再向所有符合資格的各州和地區(qū)先分配一個(gè)最低撥款數(shù)目(50個(gè)州中每州是34萬(wàn)美元,其他海外地區(qū)是4萬(wàn)美元),剩余資金再按照人口比例分配給各州”。
2.2.6 規(guī)定資金的使用方式和數(shù)目
按法律要求,聯(lián)邦的撥款資金要用于特定的目的,并限制其資金使用的數(shù)目。這就使得聯(lián)邦撥款能夠?qū)?顚?zhuān)用,確保了資金的實(shí)施效果。例如,1990年修訂的《圖書(shū)館服務(wù)與建設(shè)法》中詳細(xì)規(guī)定了資金用途及每項(xiàng)服務(wù)的資金數(shù)目,如表1所示;至1996年的《圖書(shū)館服務(wù)與技術(shù)法》,其規(guī)定96%的資金必須用于提升圖書(shū)館的信息技術(shù)應(yīng)用和向弱勢(shì)群體提供特別的圖書(shū)館服務(wù)。
表1 1990年《圖書(shū)館服務(wù)與建設(shè)法》各部分授權(quán)撥款額度/百萬(wàn)美元[4]
州憲法是本州最高的法律,凌駕于其他法律之上。州憲法包含針對(duì)州內(nèi)地方政府的條文。地方政府是指市、縣、鎮(zhèn)或?qū)W區(qū)以及特別選區(qū)的政府,其中縣是州內(nèi)的基本地理分區(qū),縣政府是州政府之下的主要行政實(shí)體。據(jù)統(tǒng)計(jì),美國(guó)50個(gè)州憲法(state constitutional law)中有21個(gè)涉及到了公共圖書(shū)館,其內(nèi)容主要是關(guān)于公共圖書(shū)館可以享受稅收豁免的權(quán)利,州憲法中未涉及公共圖書(shū)館的州通過(guò)制定法來(lái)對(duì)公共圖書(shū)館財(cái)政援助進(jìn)行規(guī)定[8]。州立法機(jī)關(guān)制定普通公共圖書(shū)館法(general library law)以授權(quán)建立公共圖書(shū)館,通過(guò)提供稅收維護(hù)和運(yùn)營(yíng)公共圖書(shū)館,并且規(guī)定圖書(shū)館的管理方式。每個(gè)州有一部或多部普通公共圖書(shū)館法,在一些管轄區(qū)被收集起來(lái)單獨(dú)放于州制定法或州法典中“圖書(shū)館”的標(biāo)題之下,另外一些州可能放于城市或教育法案之下。普通公共圖書(shū)館法一般涵蓋所有類(lèi)型的公共圖書(shū)館,如城市、村、鎮(zhèn)和縣圖書(shū)館。美國(guó)各州有關(guān)公共圖書(shū)館的法律內(nèi)容和形式相似,但沒(méi)有兩個(gè)是完全一樣的,并且存在方式也有差別。因此,州憲法一般制定一個(gè)宏觀的政府管理指導(dǎo)原則,而詳細(xì)的規(guī)定應(yīng)由州立法機(jī)構(gòu)制定的普通公共圖書(shū)館法來(lái)予以規(guī)定,并且這些規(guī)定要隨著具體情況的改變而及時(shí)更新。
普通公共圖書(shū)館法授予州立法的責(zé)任是鼓勵(lì)和支持公共圖書(shū)館的發(fā)展。盡管每個(gè)州圖書(shū)館法的內(nèi)容與形式各不相同,但通常會(huì)包括以下重要條款:授權(quán)地方政府,如市、縣、村、鄉(xiāng)等地方性政治實(shí)體設(shè)立公共圖書(shū)館;授權(quán)地方政府征收?qǐng)D書(shū)館稅;成立圖書(shū)館董事會(huì),規(guī)定董事會(huì)對(duì)圖書(shū)館管理的權(quán)力、職責(zé)、成員的任命等。此外,幾乎所有的州圖書(shū)館法都規(guī)定,公共圖書(shū)館服務(wù)必須免費(fèi)對(duì)所有人開(kāi)放,并為其管理單元內(nèi)的居民服務(wù)。同時(shí),圖書(shū)館征稅的補(bǔ)充條款也提及需要將所征稅收存于一個(gè)專(zhuān)門(mén)的基金(命名為圖書(shū)館基金),不得與其他政府給予的經(jīng)費(fèi)混在一起[3]。
綜上所述,各州普通公共圖書(shū)館法基本都規(guī)定本地政府要為資助公共圖書(shū)館服務(wù)于本地居民而征稅。一般各州的圖書(shū)館法中主要有3種征稅方式[9]:①設(shè)征稅上限,即每年征稅不能超過(guò)一定的數(shù)目,如科羅拉多、印第安納、密西根等州規(guī)定征稅的稅率不超過(guò)1厘;此外還有的州根據(jù)人口數(shù)量來(lái)確定稅率,如亞利桑那州規(guī)定人口數(shù)量超過(guò)5 000的稅率為0.5厘,人口數(shù)量低于5 000的稅率為1厘。②設(shè)征稅下限,如科羅拉多州規(guī)定人口數(shù)量超過(guò)10萬(wàn),稅率至少為0.25厘。③稅率由圖書(shū)館董事會(huì)決定,如愛(ài)荷華州規(guī)定稅率要由圖書(shū)館董事會(huì)決定,議會(huì)據(jù)此來(lái)征稅。目前,各州圖書(shū)館征稅的稅率隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都相應(yīng)地有所提高,但是這種征稅方式至今還是被普遍采用。
除了上述圖書(shū)館法中對(duì)征稅的規(guī)定之外,還有26個(gè)州圖書(shū)館法中有州對(duì)地方圖書(shū)館資助(state aid)做出了明確的規(guī)定,資助分為兩種方式,一是給圖書(shū)館提供經(jīng)費(fèi)支持;二是給圖書(shū)館提供業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)。接受州資助的地方圖書(shū)館通常需要滿足一定的條件或標(biāo)準(zhǔn),意在鼓勵(lì)地方圖書(shū)館事業(yè)的發(fā)展。州資助經(jīng)費(fèi)的分配主要采用按照?qǐng)D書(shū)館服務(wù)人口數(shù)量進(jìn)行分配,或者是按照?qǐng)D書(shū)館的服務(wù)面積進(jìn)行分配。例如,馬里蘭州法典中第23條款是有關(guān)圖書(shū)館的規(guī)定,其中子條款Ⅴ“縣公共圖書(shū)館提供經(jīng)費(fèi)(Financing for County Public Libraries)”規(guī)定了州政府對(duì)縣公共圖書(shū)館的撥款金額及撥款資金的使用方式,如州政府要提供資金以用于州內(nèi)圖書(shū)館計(jì)劃中的最低運(yùn)行成本,資金大約為全部計(jì)劃的40%,對(duì)任何縣提供不低于計(jì)劃中20%的資金;對(duì)于全州范圍內(nèi)多縣共同參與的項(xiàng)目,縣政府則要以地方稅收來(lái)提供至少項(xiàng)目成本資金的60%;州政府要為每個(gè)參與圖書(shū)館計(jì)劃的縣公共圖書(shū)館系統(tǒng)按照縣內(nèi)居民人口的數(shù)量,以人均的方式提供資金,以作為圖書(shū)館系統(tǒng)運(yùn)行和重要的支出費(fèi)用;接受州資助的各縣政府需要以資助縣公共圖書(shū)館系統(tǒng)為目的每年征收足夠的稅金;經(jīng)費(fèi)的使用只能用于圖書(shū)館[10]。
綜上所述,聯(lián)邦政府通過(guò)撥款的形式致力于解決在全美國(guó)之內(nèi)具有普遍意義的一些圖書(shū)館問(wèn)題(如發(fā)展農(nóng)村地區(qū)的公共圖書(shū)館服務(wù)、圖書(shū)館建筑的興建、圖書(shū)館技術(shù)的應(yīng)用),并且最終以國(guó)家立法的形式明確其主要責(zé)任,這樣保障了聯(lián)邦撥款的持續(xù)性和穩(wěn)定性。并且,在聯(lián)邦立法之初就已將撥款數(shù)目、分配方式、管理及使用等事項(xiàng)明確下來(lái),在日后法律的修訂中進(jìn)行不斷完善,這就保障了法律可以有效地貫徹、實(shí)施。各州公共圖書(shū)館法規(guī)定本地政府需要為公共圖書(shū)館而征稅,并且一些法律補(bǔ)充條款還規(guī)定圖書(shū)館所征稅收需存于一個(gè)專(zhuān)門(mén)的基金,不得與其他政府給予的經(jīng)費(fèi)混淆。同時(shí),大多數(shù)州政府為圖書(shū)館提供經(jīng)費(fèi)援助時(shí)都要求圖書(shū)館必須滿足一定的條件,如達(dá)到圖書(shū)館標(biāo)準(zhǔn)、圖書(shū)館條例中規(guī)定的某種服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等。這種方式將州圖書(shū)館法、州圖書(shū)館標(biāo)準(zhǔn)、州圖書(shū)館條例三者相結(jié)合,以期能夠使經(jīng)費(fèi)達(dá)到預(yù)期的使用效果,這是美國(guó)州圖書(shū)館法一個(gè)最大的特點(diǎn)。
目前,我國(guó)公共圖書(shū)館事業(yè)發(fā)展的總體水平不高,圖書(shū)館經(jīng)費(fèi)短缺且地域差距嚴(yán)重。這很大程度上是由于我國(guó)國(guó)家層面的公共圖書(shū)館法缺位,盡管有4部地方圖書(shū)館立法規(guī)定將公共圖書(shū)館經(jīng)費(fèi)列入年度財(cái)政預(yù)算,并隨著財(cái)政的增長(zhǎng)逐步增加預(yù)算,且專(zhuān)款專(zhuān)用,但迄今為止仍沒(méi)有具體的數(shù)目標(biāo)準(zhǔn),這一定程度上限制了政策更好地落實(shí),無(wú)法有力地保障圖書(shū)館的經(jīng)費(fèi)來(lái)源和圖書(shū)館的發(fā)展[11]。由此,我們可以借鑒美國(guó)公共圖書(shū)館法經(jīng)費(fèi)規(guī)定的思路,采取國(guó)家立法提供專(zhuān)項(xiàng)撥款的方式對(duì)全國(guó)公共圖書(shū)館的發(fā)展進(jìn)行資金援助,并由此帶動(dòng)省市級(jí)政府的配套撥款。同時(shí),各省也應(yīng)依據(jù)國(guó)家法律內(nèi)容頒布各種配套的實(shí)施細(xì)則或條例使法律在地方能夠落到實(shí)處??傊?,美國(guó)公共圖書(shū)館法律經(jīng)費(fèi)保障體系相對(duì)比較成熟,筆者希望可以借他山之石為我國(guó)公共圖書(shū)館的發(fā)展提供有益的借鑒。
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