文 / 郭 航

警惕投資擔(dān)保埋“糖彈”堵住貸款擔(dān)保環(huán)節(jié)存在的權(quán)力監(jiān)督缺位、資金管理決策制度不健全等漏洞

文 / 郭 航

近年來，擔(dān)保行業(yè)逐漸興起，在投資貸款活動中扮演著越來越重要的角色。由于擔(dān)保企業(yè)實力雄厚，與銀行聯(lián)系密切，中小企業(yè)通過擔(dān)保公司取得貸款的概率更高，對投資擔(dān)保公司的依賴性也越來越強，業(yè)務(wù)往來也愈加頻繁。在這種情況下，一些企業(yè)為了獲得貸款而實施賄賂犯罪的時間點,開始由銀行前移至貸款擔(dān)保環(huán)節(jié)。

投資擔(dān)保公司的興起和發(fā)展,為中小企業(yè)的生存和壯大提供了有力的資金支持，激發(fā)了產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟活力。但是，由于投資擔(dān)保環(huán)節(jié)尚存在權(quán)力監(jiān)督缺位、資金管理決策制度不健全等漏洞，導(dǎo)致了一種具有獨立特點的受賄職務(wù)犯罪類別出現(xiàn)，對預(yù)防活動的有效開展提出了新的挑戰(zhàn)。雖然此類案件并不常見，但有逐漸增多的趨勢，稍有疏忽就可能造成重大損失。

●案件分析

行賄“四化”現(xiàn)象

此類案件，在行賄過程中呈現(xiàn)多樣化、隱蔽化、關(guān)口化及長效化現(xiàn)象。首先行賄人善于偽裝，假借各種名義施予賄賂。行賄人行賄時以“感謝”、“感情”或“朋友”作為幌子鋪墊，使受賄人覺得禮物屬于朋友之間的正常交往，從而樂于接受賄賂。本案中，行賄人以感謝的名義邀請王某夫婦吃飯，以“見面禮”的形式贈送兩塊價格不菲的手表。之后，又以王某的妻子購車及子女上學(xué)為借口，給予王某現(xiàn)金達(dá)80余萬元。其次，行賄人實施賄賂的過程極其隱蔽。行賄人在實施行賄行為時，往往直接單獨面對王某、榮某等對象，通常不會有第三人介入，基本處于“一對一”的狀態(tài)，外人很難知悉內(nèi)情。另外，行賄人選擇重要關(guān)口腐蝕拉攏。行賄人非常善于選擇行賄時機，往往利用逢年過節(jié)、生日等重要日期出手，這時受賄人警惕性不強，尤其在充分的行賄理由面前無法推辭，從而收下賄賂。同時，行賄人注重期權(quán)性，以“滴水穿石”式的手段長期實施行賄行為。此案的潛伏期較長，在這期間，為謀求與王某、榮某建立持久穩(wěn)定的關(guān)系，行賄人多次實施行賄行為，進(jìn)行長時間的感情投資。

●案情介紹

王某曾擔(dān)任某投資擔(dān)保有限公司總經(jīng)理，負(fù)責(zé)公司各方面的業(yè)務(wù)活動。榮某與王某屬同一公司，擔(dān)任副總經(jīng)理一職，負(fù)責(zé)貸款擔(dān)保申請的審查、評定等業(yè)務(wù)工作。2008年至2010年間，為了感謝王、榮兩人在貸款擔(dān)保活動中提供的便利，行賄人楊某、潘某分別給予王某名表、現(xiàn)金等賄賂，折合人民幣90萬元，贈送榮某名表、現(xiàn)金等錢物折合人民幣6萬余元。

行賄節(jié)點前移

之前，企業(yè)貸款往往直接面對銀行的層層審批，銀行機構(gòu)的貸款負(fù)責(zé)人對企業(yè)能否取得貸款起著關(guān)鍵作用。因此，企業(yè)為了獲取銀行貸款，自然將銀行機構(gòu)負(fù)責(zé)人作為行賄對象。而近年來，隨著擔(dān)保行業(yè)的興起，其在中小企業(yè)投資貸款活動中扮演著越來越重要的角色。由于擔(dān)保企業(yè)實力雄厚，與銀行聯(lián)系密切，銀行也更愿意通過擔(dān)保公司為中小企業(yè)提供貸款以降低借貸風(fēng)險。所以，中小企業(yè)通過擔(dān)保公司取得貸款的概率更高，依賴性越來越強，業(yè)務(wù)往來也愈加頻繁。在這種情況下，一些企業(yè)為了獲得貸款而實施賄賂犯罪的時間點開始前移至貸款擔(dān)保環(huán)節(jié)。本案中，行賄人通過擔(dān)保公司獲得貸款，不但簡化了與銀行之間的借貸手續(xù)，還能順利從銀行獲取貸款。由此，行賄人將賄賂重點放在了投資擔(dān)保公司的總經(jīng)理王某和副總經(jīng)理榮某身上。

●風(fēng)險分析

“三重心理”作祟

王、榮兩人在此案中的受賄心理也非常具有典型性。“虛榮心理”和“僥幸心理”是王某走上職務(wù)犯罪道路的主要誘因。王某擔(dān)任總經(jīng)理一職，與其扎實的業(yè)務(wù)素質(zhì)和過硬的工作能力密不可分，他在上任之初的四年多時間里，投資擔(dān)保公司的效益收入和總資產(chǎn)也逐年增加。自2006年，王某認(rèn)識了楊某、潘某等公司老板開始，長期被他人的花言巧語所迷惑，更被老板們的美食、豪車、奢靡生活所吸引。近朱者赤、近墨者黑，王某的思想開始漸漸發(fā)生變化，理想信念產(chǎn)生動搖，嚴(yán)于律己的作風(fēng)被虛榮心一點一滴滲透瓦解殆盡。王某逐漸變得功利，通過與老板們的接觸，看到手中的權(quán)力，自認(rèn)為身份特殊，受賄行為隱蔽、手段高明、贓證匿藏天衣無縫。就這樣王某敢于一次次伸出貪婪的雙手，尤其是當(dāng)其聽到楊某等人被調(diào)查后，拒不承認(rèn)收受賄賂的事實，還想利用贓款存入廉政賬戶來隱瞞、消滅罪證?！坝闪敫?，由腐入廉難”，王某最終在“虛榮心理”、“僥幸心理”雙重作用下跌入腐敗的漩渦，嬗變成一個逢送必要，逢禮必收的人，被裹挾著各種利益目的的“糖衣炮彈”打中，栽倒在90余萬元的巨額財物腳下。

“交易心理”則是榮某自甘墮落的原因。榮某曾將過去無法報銷的餐費、住宿費、汽油費等各種費用單據(jù)交予潘某報銷，并且3萬余元的票據(jù)竟然換回5萬元，存在明顯的差額。榮某之所以收受超過報銷數(shù)額的錢財，主要是其有權(quán)力幫助潘某所在公司辦理業(yè)務(wù)，認(rèn)為應(yīng)當(dāng)獲得相應(yīng)費用。正如榮某所說：“潘、楊兩人送我錢和表是因為我主管貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)這方面的工作有利用價值，可以加快辦理貸款的速度?！?/p>

一權(quán)決斷替代制度管控

該投資擔(dān)保公司在委托貸款的資金管理方面，存在著一權(quán)決斷替代制度管控的廉政風(fēng)險點。投資擔(dān)保公司在辦理委托貸款業(yè)務(wù)時，可以直接與業(yè)務(wù)銀行聯(lián)系，將自身合法存入銀行的資金作為貸款借貸給企業(yè)，通過銀行的手將自己的財產(chǎn)借貸。但此類案件中，在借款企業(yè)提出申請后，內(nèi)部并沒有履行審批手續(xù)與評審會評議，只要公司總經(jīng)理同意，借款單位、業(yè)務(wù)銀行及投資擔(dān)保公司三方就能簽訂委托貸款協(xié)議，直接獲得貸款。盡管期間沒有發(fā)生違規(guī)使用資金的情況，但很顯然投資擔(dān)保公司在辦理委托貸款業(yè)務(wù)時不經(jīng)過集體討論、民主決策，由王某獨自決定的做法，造成多種不良后果。首先權(quán)力過于集中，使王某極易利用職權(quán)暗箱操作，謀取個人的非法利益。其次沒有正式的書面審批程序，容易使投資擔(dān)保公司的資金管理逃避制度的控制和監(jiān)督，造成公司資產(chǎn)的失控和流失。

疏于監(jiān)管沖破“防火墻”

“絕對的權(quán)力導(dǎo)致絕對的腐敗”，疏于監(jiān)管是造成王某膽大妄為、無所顧忌的重要原因。投資擔(dān)保公司是獨立的國有公司，相關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)該有明確的人事管理部門。但在王某擔(dān)任總經(jīng)理一職期間，相關(guān)部門并未下發(fā)任何正式的任命文件，造成王某名義上供職于投資擔(dān)保公司，實質(zhì)上其人事關(guān)系還存在于原單位。這就使王某的歸屬不明，導(dǎo)致“管不了”的現(xiàn)象。同時，盡管投資擔(dān)保公司在性質(zhì)上是國有企業(yè)，卻是由兩個全額撥款事業(yè)單位和一個國有獨資企業(yè)按照一定的出資比例聯(lián)合成立的，理論上這些股東都擁有管理權(quán)，而這三個單位都未對投資擔(dān)保公司進(jìn)行監(jiān)督，沒有履行職責(zé)，相互懈怠，懶于管理，由此造成王某等人幾乎處于脫管狀態(tài)。

“出師有名”的腐蝕拉攏

行賄人盡管為謀取正當(dāng)利益拉攏腐蝕國家工作人員，但存在著謀取不正當(dāng)利益的安全隱患。根據(jù)《中華人民共和國刑法》規(guī)定：“為謀取不正當(dāng)利益，給予國家工作人員以財物的，是行賄罪。”若行賄人為了謀取正當(dāng)利益行賄，則不構(gòu)成行賄罪。楊、潘兩人經(jīng)營的公司申請貸款擔(dān)保、委托貸款等業(yè)務(wù)，完全符合條件及相關(guān)手續(xù)，辦理的程序也符合規(guī)范，貸款后也能按照合同的約定足額歸還貸款，其行賄財物只是為了加快業(yè)務(wù)審批速度，所以行賄人的行賄行為沒有受到法律的追究。行賄人正是抓住法律制度的漏洞，盡管未構(gòu)成行賄罪，但與國家倡導(dǎo)的廉潔風(fēng)氣相悖，長此以往不但敗壞社會風(fēng)氣，而且可能以“親密關(guān)系”威脅、引誘、利用國家工作人員的職權(quán)去謀取不正當(dāng)利益，給國家、社會造成更大的損失。

●對策建議

廉政教育正本清源

為應(yīng)對當(dāng)前企業(yè)為取得貸款，將擔(dān)保公司作為行賄目標(biāo)的情況，檢察預(yù)防部門應(yīng)加強擔(dān)保環(huán)節(jié)人員的廉潔教育。首先，檢察預(yù)防部門需“精心準(zhǔn)備、精制方案、精選措施、精挑案例”，通過廉政法制課、預(yù)防巡展、廉政主題征文等舉措開展針對性較強的常態(tài)化廉潔教育。形成疊加的正面預(yù)防宣傳效應(yīng)，不斷提高擔(dān)保公司人員的守法意識，增強宗旨觀念。其次，充分利用新聞媒體報道、拍攝反腐倡廉影視作品及實地旁聽法庭審判或赴監(jiān)獄進(jìn)行警示教育等動態(tài)形式，增強擔(dān)保公司人員的切身感受，真正認(rèn)識到“法不可違，罪不可赦”。此外，要對擔(dān)保公司領(lǐng)導(dǎo)干部、重點崗位人員開展廉政談話，強化思想交流，提高對利用職權(quán)謀取正當(dāng)利益收受賄賂，同樣構(gòu)成犯罪的清醒認(rèn)識。通過上述多樣化、常態(tài)化、動態(tài)化的反腐倡廉活動，不斷凈化心靈，保持擔(dān)保環(huán)節(jié)人員的心理健康。

制定執(zhí)行資金管理的制度

針對擔(dān)保公司業(yè)務(wù)活動中，大額資金使用管理存在以權(quán)力決斷替代制度約束的不足，建議從兩個方面加以完善。首先，應(yīng)及時組織懂業(yè)務(wù)、懂程序的精干人員進(jìn)行調(diào)研，摸清符合擔(dān)保行業(yè)特點的資金管理使用規(guī)律，擬制出分工明確、責(zé)任到位、民主決策的審批程序和決定規(guī)則，及早堵塞制度制定上存在的空白。同時，貸款擔(dān)保和委托貸款等業(yè)務(wù)的審批和討論要做好會議記錄工作。會議結(jié)束后，參會人員要簽名確認(rèn)，將材料登記備案，為以后的監(jiān)督審查提供依據(jù)，確保事事有落實、人人有責(zé)任，保證決策程序按制度規(guī)定規(guī)范執(zhí)行，以此減少違規(guī)審批擔(dān)保公司資金使用的隱患。

主管部門聯(lián)合監(jiān)督

為避免因聯(lián)合成立擔(dān)保公司而導(dǎo)致上級主管部門怠于監(jiān)管的情況發(fā)生，應(yīng)采取有效手段進(jìn)行聯(lián)合監(jiān)督。在成立聯(lián)合公司時，要先期籌劃，擬定詳細(xì)的監(jiān)督實施方案，使各方對子公司享有的權(quán)利及應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的義務(wù)有明確的認(rèn)識，保證責(zé)任分工到位，防止出現(xiàn)眉毛胡子一把抓，“既可管又不可管”的模棱兩可狀態(tài)，讓子公司時時處于上級部門“火眼金睛”的監(jiān)督之下。與此同時，負(fù)有監(jiān)督職責(zé)的上級主管部門，要強化對擔(dān)保公司業(yè)務(wù)活動資金管理的審查和管理力度?？刹扇÷犎」窘?jīng)理對業(yè)務(wù)和資金使用情況的匯報，抽查會議討論記錄，采用定期或不定期檢查資金賬目等手段，做到監(jiān)督措施的有效實行。

編輯：施楊 shiyang0915@126.com