朱希斐

小額貸款公司的風險管理分析

朱希斐

小額信貸原本是以中低收入者為主要放款對象的金融服務模式，上世紀80年代我國開始有了小額信貸試點，在2005年之后，我國的商業(yè)性小額貸款公司迅速發(fā)展，在其高速發(fā)展盲目擴張的背后隱藏著很大的風險。本文在簡要闡述小額貸款概念的基礎上，著重分析小額貸款公司發(fā)展過程中出現(xiàn)的風險，最后提出了一些風險管理的建議。

小額貸款；系統(tǒng)風險；信用風險；風險管理

一、關于小額貸款的基本概念和其相關特征分析

1.小額貸款的基本概念

關于小額貸款，可以追溯到上世紀70年代的孟加拉國，當時主要是為了幫助貧困人口早日脫貧，孟加拉國專門設計了一款不同于正規(guī)貸款的資金提供方式。這種非正規(guī)的資金提供方式在孟加拉國取得了顯著地成功，由此，小額貸款的基本概念也逐漸形成。這種資金提供方式根據(jù)窮人對資金的需求特點，結(jié)合他們的信貸記錄，設定比較特殊的適合大部分貧困人口的的貸款原則。這一方式逐步改善了貧困人口的經(jīng)濟困境，并幫助不少貧困人口實現(xiàn)了脫貧致富。

2.小額貸款的內(nèi)在特征

(1)以貧困人口作為主要放款對象。在實際貸款操作過程中，主要依據(jù)貸款人的基本生活條件和經(jīng)濟狀況，其目的是為了幫助貧困人口，主要放款對象是貧困人群。

(2)一般貸款額度都比較小。鑒于貸款的主要對象是貧民，所以一般來說貧民改善生活所需要的資金數(shù)額不會很大，貧民貸款主要也是從事種植業(yè)，風險小，資金需求額度小。

二、現(xiàn)階段我國小額貸款公司存在的風險分析

近些年我國的小額貸款公司發(fā)展十分迅速，但在快速發(fā)展的過程中出現(xiàn)了很多不規(guī)范的情況，小額貸款市場比較混亂，很多小額貸款公司其發(fā)展模式與傳統(tǒng)的小額貸款設計的初衷有很大的背離，在盲目擴張無序生長環(huán)境下潛藏著很多風險。

1.自身經(jīng)營風險

如今在我國小額貸款公司可以說到處都是，每一個城市在各種地方都可以看見有關小額貸款的宣傳折頁，這充分說明目前這個市場已經(jīng)十分飽和，但同時存在諸多不合理之處：公司規(guī)模小，社會認知度低，基本上小貸公司都是通過熟人關系開展業(yè)務，前期市場較難打開?，F(xiàn)階段的小額貸款公司收入來源比較單一，主要是利息收入，如果發(fā)生大面積的壞賬，對公司影響極大，限于自身的資金實力有限，抵抗市場風險的能力比較小。相關數(shù)據(jù)統(tǒng)計表明小額貸款公司的持續(xù)經(jīng)營時間一般不超過三年，這其中的經(jīng)營風險是很大的。

2.環(huán)境風險

環(huán)境風險是指外界環(huán)境的變化引起的小額貸款公司經(jīng)營風險。（1）自然環(huán)境，因為小額貸款的主要對象是那些從事初級農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的城鄉(xiāng)中低收入者，自然環(huán)境對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)影響巨大，自然災害多發(fā)的年份會使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者經(jīng)營失敗，這就影響了小額貸款公司的回款。（2）市場環(huán)境，這里的市場環(huán)境包括兩個層面：第一個層面是小額貸款公司所面臨的經(jīng)濟市場環(huán)境，如果國家經(jīng)濟整體發(fā)展下滑，或者金融資本市場出現(xiàn)系統(tǒng)性風險，都會對小額貸款公司產(chǎn)生巨大的影響。第二個層面是作為貸款人的市場經(jīng)營環(huán)境，由于小額貸款人在自身經(jīng)營領域或別的經(jīng)濟活動時受到的風險具有不確定性，因此同樣通過傳導機制，小額貸款公司也會面臨回款困難的風險。

3.信用風險

信用風險主要是指借款人由于自身的主觀因素不愿意到期支付貸款本息所帶來的風險?，F(xiàn)階段小額貸款的對象大多是中低收入者，他們可能較少接受現(xiàn)代社會的商業(yè)信用理念。有的是無意的違約不還款，但不排除有一部分人是為了騙取小額貸款公司的貸款額度。惡意的信用違約，不及時還款會給公司帶來嚴重的現(xiàn)金流困難，這種信用風險會給小額貸款公司造成很大的損害。

4.管理風險

小額貸款公司在自身管理過程中出現(xiàn)的不科學、不合理的管理也會給公司造成管理風險。對貸款者資料審核的失誤，對虛假稅務報表不能有效鑒別，對貸款人的信譽度調(diào)查出現(xiàn)偏差等都屬于管理風險的范疇。作為公司的管理層，其經(jīng)營決策的意見是否科學合理，用人是否恰當，公司人才培養(yǎng)儲備是否跟得上公司發(fā)展計劃等一系列問題都是管理過程中必須注意的風險點。

5.小額貸款行業(yè)的自身監(jiān)管風險

現(xiàn)階段我國金融行業(yè)出臺的行業(yè)規(guī)章制度還缺乏針對小額貸款的有效措施。沒有比較清晰明確的監(jiān)管原則、行業(yè)自律條文，這導致上級監(jiān)督管理部門在小額貸款公司整體業(yè)務開展，市場化運用過程中缺乏必要的監(jiān)督管理依據(jù)，在很大程度上導致了整體小額貸款行業(yè)監(jiān)管層次較低，不能很好的約束一些小額貸款公司的無序經(jīng)營。政府的金融監(jiān)管部門盡管有監(jiān)管之權，但其主要還是監(jiān)管小額貸款公司的宏觀發(fā)展，至于公司的內(nèi)部架構(gòu)組織、法人治理、貸款資金的合法渠道、貸款對象的基本情況、貸款的主要目的、貸款的基本利率等公司微觀經(jīng)營層面的監(jiān)管則沒有很好地介入。

三、小額貸款公司的風險控制措施分析

1.規(guī)范公司經(jīng)營，誠實守信，拒絕不良利益誘惑

在這混雜紛亂的小額貸款市場，真正符合小額貸款宗旨的模式逐漸退出了人們的視野。市場上的小額貸款公司陷阱很多，社會名聲不好，因此小額貸款公司要想長久穩(wěn)健發(fā)展，必須恪守小額貸款的基本宗旨，規(guī)范公司經(jīng)營，做到誠實守信，拒絕虛假不實的利益誘惑，樹立公司聲譽，做誠信可靠的貸款公司。

2.加強對借款人的信用審查，嚴防惡意的信用違約

在小額貸款公司放款前一定要落實資信調(diào)查，確保借款人的借款目的、借款用途、還款能力達到公司規(guī)定的要求。增加借款人的信用違約成本，采取正向的激勵措施鼓勵借款人按時還本付息。信用是借貸市場的根本價值原則，也是小額貸款公司得以立足和發(fā)展的基礎，做好貸款前的信用審查，落實信用的正向激勵措施，培育成熟而又有良好信用的客戶。

3.設計新型貸款模式，創(chuàng)新?lián)Ｅc聯(lián)?？刂茩C制

創(chuàng)新貸款模式，組織貸款人進行分組，以小組的方式擴大貸款人范圍。事實證明，多數(shù)人有組織的貸款，發(fā)生違約的幾率更小。在小組聯(lián)保之間實行橫向監(jiān)督機制有利于提升還款率。借鑒國際上主要農(nóng)戶聯(lián)保制度的措施，結(jié)合農(nóng)村的實際情況，從靈活組建小組、簡化貸款手續(xù)和加強風險控制等方面不斷設計更合理的貸款模式。

4.加強小額貸款公司內(nèi)部管理

做好放貸審查，嚴控關聯(lián)企業(yè)貸款，加強貸后管理和建立風險轉(zhuǎn)移機制。加強風險分析和預警機制，強化風險的全員全過程管理，提高全面風險管理能力。改革落后的小額貸款公司組織體系，切實注重對人的監(jiān)管和控制，強化員工終身素質(zhì)教育，注重員工的人格和道德價值觀的培養(yǎng)和提高，建立健全內(nèi)部控制制度。

5.提高小額貸款公司的信息透明度，加強風險監(jiān)測

小額貸款公司一般自身規(guī)模較小，沒有對社會公開其內(nèi)部運行財務資料的義務，這在很大程度上導致小額貸款公司內(nèi)部信息不透明，監(jiān)管部門沒有有效的監(jiān)管信息，不能很好地掌握小額貸款公司的基本運行情況。因此，必須要提高小額貸款公司的內(nèi)部信息透明度，將其基本運營狀況及時向有關監(jiān)管部門報備。作為監(jiān)管部門要對小額貸款公司的信息透明切實負責，保證其信息的真實完整，發(fā)現(xiàn)不真實的責令其重新報備，在掌握準確信息的基礎上，加大風險監(jiān)控力度，切實將小額貸款公司的經(jīng)營風險及時化解。

隨著我國市場經(jīng)濟日趨成熟和完善，金融資本市場也會逐漸向更多的民營資本放開，小額貸款公司要想實現(xiàn)更好地發(fā)展，必須注意防范自身的風險，積極努力實現(xiàn)合規(guī)合法的誠信經(jīng)營才是其發(fā)展的根本途徑。

[1]熊年春.中小企業(yè)民間借貸風險管控思考[J].財會通訊, 2011(32).

[2]林梓銘.我國小額貸款公司遇到的問題及應對建議[J].財經(jīng)界(學術版),2011(7).

（作者單位：新疆天恒基投資（集團）有限公司）