朱國(guó)華 張君強(qiáng)

一、行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保制度的背景及原因

行業(yè)協(xié)會(huì)作為成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家普遍存在的一種促進(jìn)同行業(yè)企業(yè)發(fā)展、以同一行業(yè)利益為目的，以同行業(yè)企業(yè)為服務(wù)對(duì)象、以政府監(jiān)督下的自主自律為準(zhǔn)則，以非官方機(jī)構(gòu)的民間活動(dòng)為方式的非營(yíng)利的法人組織。從行業(yè)協(xié)會(huì)的定義來(lái)看，行業(yè)協(xié)會(huì)的主要功能和最終目的就是幫助和發(fā)展本行業(yè)的企業(yè)，為本行業(yè)協(xié)會(huì)的會(huì)員企業(yè)謀取最大的利益。

行業(yè)協(xié)會(huì)在中小企業(yè)眾多的中國(guó)顯得尤其重要。我國(guó)具有勞動(dòng)力優(yōu)勢(shì)，而中小企業(yè)最能體現(xiàn)我國(guó)勞動(dòng)力成本優(yōu)勢(shì)。中小企業(yè)的企業(yè)規(guī)模一般比較小，但是，這些企業(yè)最具有活力和創(chuàng)造力，它們不僅為國(guó)有企業(yè)的改革提供了借鑒，而且還消化了改革的成本和大量的農(nóng)村富余勞動(dòng)力。我國(guó)的中小企業(yè)發(fā)展很快，但諸多體制性因素仍制約著中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。理論界普遍認(rèn)為，外部融資困難是制約我國(guó)中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的重要因素，它使中小企業(yè)的發(fā)展基本上被限制在自我融資的狹小范圍內(nèi)，發(fā)展?jié)摿桶l(fā)展速度都受到制約。

目前中小企業(yè)面臨的最大問(wèn)題是融資需求量大但融資難，這主要是由于中小企業(yè)普遍缺乏抵押物，財(cái)務(wù)制度不健全、不重視風(fēng)險(xiǎn)控制和信用體系建設(shè)，因而不太容易得到銀行貸款的及時(shí)支持。行業(yè)協(xié)會(huì)承擔(dān)融資擔(dān)保中介的主要優(yōu)勢(shì)，是可以解決銀行與企業(yè)之間的信息不對(duì)稱問(wèn)題。信息不對(duì)稱理論認(rèn)為，現(xiàn)實(shí)世界交易雙方擁有的信息是不對(duì)稱分布的或參與一方擁有的信息不完全，因此，會(huì)對(duì)市場(chǎng)交易行為和市場(chǎng)運(yùn)行效率產(chǎn)生影響。由于中小企業(yè)普遍規(guī)模較小、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)透明度較差，財(cái)務(wù)信息不規(guī)范，可用于抵押、質(zhì)押的資產(chǎn)不足，融資能力有限，這些特點(diǎn)決定了行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保在中小企業(yè)融資中的重要性。對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，問(wèn)題的關(guān)鍵不在銀行不肯貸款給小企業(yè)，而是很多企業(yè)無(wú)法達(dá)到銀行的放貸要求。對(duì)于大多小企業(yè)來(lái)說(shuō)，一家企業(yè)往往達(dá)不到銀行貸款的要求，而通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)作為信用擔(dān)保的中介運(yùn)作，讓幾家小企業(yè)聯(lián)合起來(lái)，就可以起到信用增級(jí)的作用，信用同時(shí)倍增，這樣就可以符合銀行信用擔(dān)保的標(biāo)準(zhǔn)。行業(yè)協(xié)會(huì)信用制度研究是行業(yè)協(xié)會(huì)信用能力法律制度研究的重要組成部分。

二、行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保制度的興起

信用是一個(gè)古老的倫理概念，信用主要是指參與社會(huì)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的當(dāng)事人之間所建立起來(lái)的、以誠(chéng)實(shí)守信為道德基礎(chǔ)的“踐約”行為。但是，隨著社會(huì)的發(fā)展，其概念有了很大的擴(kuò)充，我們可以從不同的角度去理解信用。

從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來(lái)看看，信用是指在商品交換或者其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，授信人在充分信任受信人能夠?qū)崿F(xiàn)其承諾的基礎(chǔ)上，通過(guò)契約關(guān)系向受信人放貸，并保障自己的本金能夠回流和增值的價(jià)值運(yùn)動(dòng)。

從法律的角度來(lái)看，《民法通則》中規(guī)定“民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵守自愿、公平、等價(jià)有償、誠(chéng)實(shí)守信的原則”;《合同法》中要求“當(dāng)事人對(duì)他人誠(chéng)實(shí)守信，講求信用、恪守諾言，并且在合同的內(nèi)容、意義及適用等方面產(chǎn)生糾紛時(shí)要依據(jù)誠(chéng)實(shí)信用原則來(lái)解釋合同”。從法律的角度理解“信用”，它包含兩層含義，一是指當(dāng)事人之間的一種契約關(guān)系，但凡“契約”規(guī)定的雙方的權(quán)利和義務(wù)不是即時(shí)交割的，權(quán)利和義務(wù)存在時(shí)間和空間的分離，存在時(shí)滯，那么就存在信用;第二層含義是指，雙方當(dāng)事人按照“契約”規(guī)定享有的權(quán)利和負(fù)擔(dān)的義務(wù)。也就是說(shuō)，信用就是契約雙方的權(quán)利義務(wù)存在時(shí)空的的分離，同時(shí)雙方各自享有相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。通過(guò)信用的含義我們可以得出，任何信用都至少有權(quán)利和義務(wù)兩方，并且權(quán)利和義務(wù)并不是即時(shí)交割的，在一定的時(shí)間內(nèi)雙方應(yīng)當(dāng)按照契約實(shí)現(xiàn)自己的權(quán)利或履行自己的義務(wù)。

我國(guó)在國(guó)家法律法規(guī)層面，針對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保的法律法規(guī)主要包括《中國(guó)人民銀行關(guān)于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)相關(guān)金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》銀發(fā) ［2006］451號(hào)，當(dāng)中指出，推進(jìn)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的互利合作，為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的融資環(huán)境。人民銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)金融機(jī)構(gòu)要結(jié)合轄內(nèi)實(shí)際情況，配合有關(guān)部門(mén)，積極探索創(chuàng)新，及時(shí)研究制訂實(shí)施細(xì)則，認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)辦發(fā) ［2006］90號(hào)文件提出的推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)互利合作的相關(guān)政策原則。有條件的地區(qū)，人民銀行分支機(jī)構(gòu)可逐步探索組織信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，開(kāi)展對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)工作，并及時(shí)將信用評(píng)級(jí)結(jié)果錄入企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，供金融機(jī)構(gòu)查詢、使用，努力做好中小企業(yè)信用信息服務(wù)工作。人民銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)貸款投向的動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)測(cè)和信息反饋工作。加強(qiáng)轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)提供融資的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和信息的歸集、整理，密切關(guān)注金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作情況和轄區(qū)內(nèi)企業(yè)信用體系建設(shè)情況，有關(guān)情況及建議要及時(shí)向人民銀行總行報(bào)告。

《發(fā)展改革委、財(cái)政部、人民銀行、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的意見(jiàn)》中指出，目前中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)還存在許多問(wèn)題，主要是擔(dān)保機(jī)構(gòu)總體規(guī)模較小，實(shí)力較弱，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)，行業(yè)管理不完善等，亟須采取有效措施加以解決。通過(guò)建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制、稅收優(yōu)惠制度，加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的合作來(lái)解決中小企業(yè)信用擔(dān)保的問(wèn)題，要求在國(guó)家用于促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的各種專項(xiàng)資金 (基金)中，安排部分資金用于支持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)。各地區(qū)也要結(jié)合實(shí)際，積極籌措資金，加大對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的支持力度。鼓勵(lì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)出資人增加資本金投入。對(duì)于由政府出資設(shè)立，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，各地區(qū)要視財(cái)力逐步建立合理的資本金補(bǔ)充和擴(kuò)充機(jī)制，采取多種形式增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本實(shí)力，提高其風(fēng)險(xiǎn)防范能力。各地區(qū)、各部門(mén)要積極創(chuàng)造條件，采取多種措施，組織和推進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，引導(dǎo)擔(dān)保機(jī)構(gòu)充分發(fā)揮服務(wù)職能，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策，積極為有市場(chǎng)、有效益、信用好的中小企業(yè)開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)，切實(shí)緩解中小企業(yè)融資難、擔(dān)保難等問(wèn)題。

這些都是從信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的角度來(lái)闡述通過(guò)信用擔(dān)保的方式幫助中小企業(yè)解決融資難的問(wèn)題。這些法律法規(guī)主要是從宏觀的層面要求各級(jí)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小企業(yè)資金扶植力度，通過(guò)信用擔(dān)保切實(shí)解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。但是，在具體的執(zhí)行過(guò)程中，法律并沒(méi)有具體地指出各級(jí)金融機(jī)構(gòu)該如何通過(guò)具體的操作和運(yùn)行方式以實(shí)際的行動(dòng)來(lái)執(zhí)行這些規(guī)定，導(dǎo)致這些法律法規(guī)并沒(méi)有實(shí)際地解決中小企業(yè)融資難的困境。

在現(xiàn)實(shí)的操作中，行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保作為一個(gè)新型的信用擔(dān)保方式，在企業(yè)融資過(guò)程中發(fā)揮著積極的作用。作為行業(yè)內(nèi)企業(yè)利益的積極維護(hù)者，行業(yè)協(xié)會(huì)通過(guò)其為企業(yè)提供服務(wù)、為社會(huì)監(jiān)督企業(yè)的產(chǎn)品及服務(wù)質(zhì)量、為政府監(jiān)管行業(yè)內(nèi)企業(yè)的特殊優(yōu)勢(shì)，獲得了企業(yè)、社會(huì)和政府的認(rèn)可。在此基礎(chǔ)上，行業(yè)協(xié)會(huì)在長(zhǎng)期的實(shí)踐中不斷地積累自身的非物質(zhì)化的人格信用;并且在政府的不斷支持和重視下，在協(xié)會(huì)和企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)的不斷嘗試和努力下，創(chuàng)新了企業(yè)融資擔(dān)保的新方式——行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保。

通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)等的信用來(lái)?yè)?dān)保，以緩解金融危機(jī)下的融資困難，深圳邁出了嘗試的第一步。廣東高科技商會(huì)、深圳金融辦、浦東發(fā)展銀行深圳分行等共同推出“銀、協(xié)、企互助融資模式”，以行會(huì)信用、協(xié)會(huì)會(huì)員信用替代傳統(tǒng)質(zhì)押信用，為缺少可資質(zhì)押的中小企業(yè)獲得貸款支持。為解決眾多高科技、高成長(zhǎng)的企業(yè)對(duì)發(fā)展資金的渴求，他們通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)和銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，將原來(lái)會(huì)員企業(yè)用自有資金互相提供擔(dān)保的做法進(jìn)行改善，會(huì)員企業(yè)不用自有資金，而用銀行貸款資金互相提供擔(dān)保，把有質(zhì)押變成了無(wú)質(zhì)押，突破了原來(lái)的融資理念，形成了全新的銀、協(xié)、企互助融資新模式。這一方式積極地發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)在企業(yè)融資過(guò)程中的巨大作用，不僅解決了企業(yè)融資難的困境，而且還創(chuàng)新了融資模式，大大改善了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。“銀、協(xié)、企互助融資模式”，得到眾多銀行和協(xié)會(huì)的積極響應(yīng)和大力支持。據(jù)統(tǒng)計(jì)，迄今為止已有7家銀行、25家協(xié)會(huì)，以及全市范圍內(nèi)約300家企業(yè)參與“銀、協(xié)、企互助融資”計(jì)劃。深圳市社會(huì)組織總會(huì)預(yù)計(jì)，該模式一年將為深圳中小企業(yè)解決放款約60億至80億元，可大大緩解深圳優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的貸款難問(wèn)題。

浙江省蕭山、余杭兩地也通過(guò)成立類似于行業(yè)協(xié)會(huì)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，強(qiáng)調(diào)以地緣性和相互了解的中小企業(yè)間的互相支持、相互保證以達(dá)到信用擔(dān)保融資的目的。該機(jī)構(gòu)不以營(yíng)利為目的，一般采用會(huì)員制來(lái)組成擔(dān)保公司。在熟人社會(huì)中以及我國(guó)目前中小企業(yè)具有地緣特性、中小企業(yè)的集群性質(zhì)趨勢(shì)越來(lái)越強(qiáng)烈的情況下，采用會(huì)員制、封閉性、社區(qū)化、非營(yíng)利的擔(dān)保模式，不僅解決了小企業(yè)的融資困難，而且使銀行的資金安全得到了極大的保障，同時(shí)類似于行業(yè)協(xié)會(huì)的擔(dān)保公司也得到了很好的發(fā)展。

從以上我們可以看出，在解決企業(yè)融資難的過(guò)程中，雖然國(guó)家給予了一定的政策指導(dǎo)，但是，如果沒(méi)有具體的實(shí)施方案，實(shí)際上起到的推動(dòng)作用很小;銀行等金融機(jī)構(gòu)出于自身利益和資金安全的考慮也并不太傾向于向中小企業(yè)放貸。而行業(yè)協(xié)會(huì)通過(guò)自身具有的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，能夠以信用擔(dān)保的方式為中小企業(yè)融資提供幫助，創(chuàng)新了企業(yè)融資的新方式，解決了中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中的融資難題。行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保不僅解決了困擾政府的難題，而且為中小企業(yè)解決資金問(wèn)題從而使中小企業(yè)獲得長(zhǎng)足的發(fā)展進(jìn)而維護(hù)了社會(huì)的穩(wěn)定;同時(shí)，也確立了行業(yè)協(xié)會(huì)在社會(huì)上的地位，增強(qiáng)了行業(yè)協(xié)會(huì)自身的服務(wù)和監(jiān)督能力，使其更好地為企業(yè)、為社會(huì)、為政府服務(wù)。

三、行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保制度法律經(jīng)濟(jì)分析

(一)行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保比較優(yōu)勢(shì)

大衛(wèi)·李嘉圖在其代表《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)及賦稅原理》中提出了比較成本貿(mào)易理論 (后人稱為“比較優(yōu)勢(shì)貿(mào)易理論”)。比較優(yōu)勢(shì)理論從國(guó)際貿(mào)易的角度闡述了生產(chǎn)技術(shù)的相對(duì)差別 (而非絕對(duì)差別)導(dǎo)致了成本的差別是國(guó)際貿(mào)易的基礎(chǔ)。后來(lái)的學(xué)者又從專業(yè)化和分工的角度拓展了比較優(yōu)勢(shì)理論，并認(rèn)為隨著專業(yè)化和分工水平的提高，其比較優(yōu)勢(shì)也會(huì)隨著提高。楊小凱和博蘭 (Yang and Borland，1991)在批評(píng)新古典主流理論的基礎(chǔ)上，從專業(yè)化和分工的角度拓展了對(duì)內(nèi)生比較優(yōu)勢(shì)的分析。他們認(rèn)為，內(nèi)生比較優(yōu)勢(shì)會(huì)隨著分工水平的提高而提高:由于分工提高了組織的專業(yè)化水平，從而加速了組織信用資本的積累。

行業(yè)協(xié)會(huì)基于自身的特殊優(yōu)勢(shì)，是本行業(yè)企業(yè)的集合和本行業(yè)最新信息的匯聚地，具有其他任何機(jī)構(gòu)都無(wú)法比擬的集信息搜集、信息提供，使行業(yè)內(nèi)企業(yè)進(jìn)行溝通合作的優(yōu)勢(shì)。

行業(yè)協(xié)會(huì)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中充當(dāng)中間人的角色，從企業(yè)和行業(yè)協(xié)會(huì)的角度而言，行業(yè)協(xié)會(huì)的比較優(yōu)勢(shì)是在行業(yè)內(nèi)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中更加客觀地和公正地出具企業(yè)的信用狀況報(bào)告，更加了解行業(yè)內(nèi)會(huì)員的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)產(chǎn)信息以及之前的信用信息，給出客觀的信用狀況評(píng)價(jià)。企業(yè)作為直接的信貸主體，其提供的相關(guān)信用信息基于不同的目的可能不是很完備，即使完備的信息也很難獲得相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的認(rèn)可。而行業(yè)協(xié)會(huì)作為一個(gè)中間性的服務(wù)機(jī)構(gòu)，不是信貸過(guò)程中的利益相關(guān)人，其所提供的信用信息更具有客觀性。行業(yè)協(xié)會(huì)作為現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中一支不可或缺的重要力量，通過(guò)聚集本行業(yè)各種資源從而達(dá)到自身的信用等級(jí)倍增效用，在信用擔(dān)保中具有超出單個(gè)企業(yè)信用等級(jí)多倍的效應(yīng)。由于行業(yè)協(xié)會(huì)的這種優(yōu)勢(shì)，就奠定了行業(yè)協(xié)會(huì)相對(duì)于單個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō)具有更大的信用能力，能夠起到在聚集行業(yè)內(nèi)多個(gè)企業(yè)的信用的基礎(chǔ)上的信用等級(jí)遞增的效應(yīng)。在進(jìn)行信用擔(dān)保的時(shí)候，銀行會(huì)考慮行業(yè)協(xié)會(huì)的綜合信用能力，降低信用擔(dān)保的門(mén)檻，從而具有降低單個(gè)企業(yè)的信貸成本的優(yōu)勢(shì)，更加容易解決當(dāng)前中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。

從行業(yè)協(xié)會(huì)和銀行的觀點(diǎn)來(lái)看，行業(yè)協(xié)會(huì)本身更加靈活機(jī)動(dòng)、易于管理，更方便和企業(yè)進(jìn)行交流，并且更容易獲得企業(yè)的真實(shí)信用信息。梯伯特認(rèn)為，遞增性內(nèi)部規(guī)模收益理論建立了一個(gè)從專業(yè)化中獲取收益的新理論基礎(chǔ)，專業(yè)化為組織帶來(lái)的比較優(yōu)勢(shì)是一個(gè)持續(xù)的優(yōu)勢(shì)。行業(yè)協(xié)會(huì)是一個(gè)行業(yè)內(nèi)專業(yè)化的信息搜集、發(fā)布及對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況最了解的聚集地，專業(yè)化分工相比銀行具有更強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)。因?yàn)殂y行主要是從企業(yè)自身的信用報(bào)告或者信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)來(lái)了解企業(yè)的信用信息的，如果通過(guò)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)不僅會(huì)增加信貸的資金成本，同時(shí)也會(huì)增加信貸的時(shí)間成本。所以，行業(yè)協(xié)會(huì)由于專業(yè)化的分工，其自身具有比較優(yōu)勢(shì)而優(yōu)于銀行，從而為銀行節(jié)約相關(guān)的信用調(diào)查成本。

(二)行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保交易成本分析

1937年，著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家羅納德·科斯 (Ronald Coase)在《企業(yè)的性質(zhì)》一文中首次提出交易費(fèi)用理論，科斯認(rèn)為，交易費(fèi)用是獲得準(zhǔn)確的市場(chǎng)信息所需要付出的費(fèi)用，以及談判和經(jīng)常性契約的費(fèi)用。威廉姆森認(rèn)為，交易費(fèi)用分為兩部分:一是實(shí)現(xiàn)的交易費(fèi)用，既為簽訂契約、規(guī)定交易雙方的權(quán)利、責(zé)任等所花費(fèi)的費(fèi)用;二是簽訂契約后，為解決契約本身所存在的問(wèn)題，從改變條款到退出契約所花費(fèi)的費(fèi)用。在行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保的中，行業(yè)協(xié)會(huì)作為第三方信用擔(dān)保結(jié)構(gòu)，集信息搜集、信息提供、充分了解行業(yè)內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況的優(yōu)勢(shì)，可以減少銀行或其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款企業(yè)的的信息搜索成本、談判成本、簽約成本與監(jiān)督成本等。

從以上分析我們可以看出，行業(yè)協(xié)會(huì)擁有比單個(gè)企業(yè)更強(qiáng)的信用優(yōu)勢(shì)，比銀行更了解單個(gè)企業(yè)的信用及經(jīng)營(yíng)狀況，不僅節(jié)約了企業(yè)的融資成本和銀行的業(yè)務(wù)成本，同時(shí)也在信用擔(dān)保的融資過(guò)程中發(fā)揮自身獨(dú)特的優(yōu)勢(shì);不僅解決了銀行和中小企業(yè)在融資過(guò)程中的矛盾，同時(shí)也增強(qiáng)行業(yè)協(xié)會(huì)自身的能力，從而更好地為經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)。

(三)行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保內(nèi)部制度

1.協(xié)會(huì)內(nèi)部制度

行業(yè)協(xié)會(huì)作為行業(yè)內(nèi)企業(yè)的自律性行業(yè)管理組織，其最終目的是為本行業(yè)會(huì)員企業(yè)提共服務(wù)、為會(huì)員謀取最大利益。行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)在自己的內(nèi)部章程中規(guī)定會(huì)員企業(yè)應(yīng)當(dāng)遵循的關(guān)于信用擔(dān)保的條例，將信用擔(dān)保納入到行業(yè)協(xié)會(huì)內(nèi)部制度建設(shè)中。

以意大利米蘭信用擔(dān)保聯(lián)合體制度為例?；ブ鷵?dān)保制度是指在一個(gè)組織內(nèi)，通過(guò)組織成員為其它成員的貸款申請(qǐng)?zhí)峁┕餐瑩?dān)保的做法。

(1)通過(guò)規(guī)定擔(dān)保聯(lián)合體的職責(zé)，即米蘭擔(dān)保聯(lián)合體章程規(guī)定米蘭擔(dān)保聯(lián)合體是一個(gè)非盈利擔(dān)保機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是通過(guò)向銀行機(jī)構(gòu)提供集體擔(dān)保，幫助會(huì)員企業(yè)得到以自身資產(chǎn)無(wú)法獲得的貸款，同時(shí)也可為會(huì)員企業(yè)提供聯(lián)合擔(dān)保。

(2)擔(dān)保聯(lián)合體的組織機(jī)構(gòu)，即米蘭擔(dān)保聯(lián)合體由下列機(jī)構(gòu)組成:會(huì)員大會(huì)、理事會(huì)、主席和副主席、聯(lián)合體主任、技術(shù)評(píng)估委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)等。

(3)米蘭擔(dān)保聯(lián)合體的會(huì)員條件和程序。成為米蘭擔(dān)保聯(lián)合體成員必須具備以下條件:米蘭省商會(huì)注冊(cè)的中小企業(yè);中小企業(yè)貸款集體擔(dān)保合作組織;會(huì)員注冊(cè);注冊(cè)批準(zhǔn);會(huì)員費(fèi)用。

(4)米蘭擔(dān)保聯(lián)合體提供貸款擔(dān)保申請(qǐng)程序，申請(qǐng)米蘭擔(dān)保聯(lián)合體的貸款擔(dān)保的企業(yè)必須是擔(dān)保聯(lián)合體的會(huì)員企業(yè)，申請(qǐng)過(guò)程可以分為提交申請(qǐng);申請(qǐng)初審階段;最終審議階段。其中，技術(shù)評(píng)估委員會(huì)是擔(dān)保聯(lián)合體內(nèi)批準(zhǔn)貸款擔(dān)保的機(jī)構(gòu)。

(5)對(duì)違反擔(dān)保聯(lián)合體相關(guān)章程的企業(yè)的懲罰措施。具體的懲罰措施主要是針對(duì)不能按時(shí)還貸的企業(yè)，處理懲罰參照意大利民法典中的相關(guān)條款進(jìn)行。意大利民法典中詳細(xì)地規(guī)定了公司合同以及聯(lián)合體的具體章節(jié)，均可成為規(guī)范企業(yè)行為的措施。

(6)擔(dān)保聯(lián)合體與銀行或金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系。米蘭中小企業(yè)擔(dān)保聯(lián)合體通過(guò)多種擔(dān)保貸款形式支持中小企業(yè)的發(fā)展。企業(yè)可以一次也可以多次，而且也可以向多個(gè)協(xié)議銀行申請(qǐng)擔(dān)保貸款，但擔(dān)保數(shù)額不能超過(guò)最高限額。此外，作為初級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，米蘭中小企業(yè)擔(dān)保聯(lián)合體作為二級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)倫巴第擔(dān)保聯(lián)合體聯(lián)盟的成員，可以使用歐盟投資基金提供的資金追加擔(dān)保。

通過(guò)意大利米蘭信用擔(dān)保聯(lián)合體的具體組織制度我們可以看出，加強(qiáng)行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保的內(nèi)部制度建設(shè)，規(guī)定具體的組織制度和組織程序及會(huì)員企業(yè)的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任，加強(qiáng)各方的合作協(xié)調(diào)，可以達(dá)到解決企業(yè)融資難的目的。

其一，為加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的合作，行業(yè)協(xié)會(huì)在內(nèi)部章程中應(yīng)當(dāng)規(guī)定具體的與銀行合作的內(nèi)容，切實(shí)加強(qiáng)與銀行等金融機(jī)構(gòu)的密切合作。規(guī)定加入?yún)f(xié)會(huì)的中小企業(yè)應(yīng)當(dāng)提供真實(shí)可靠的財(cái)務(wù)信息、資產(chǎn)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、相關(guān)的信用信息，協(xié)會(huì)也應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)核實(shí)會(huì)員企業(yè)提供的信息以便銀行等金融機(jī)構(gòu)更加準(zhǔn)確地了解企業(yè)的信用信息，提高銀行的信用信息審核效率。銀行在對(duì)各種信用信息都較為充分了解的情況下，可以與行業(yè)協(xié)會(huì)簽署一攬子授信協(xié)議，通過(guò)給行業(yè)協(xié)會(huì)一個(gè)總的授信額度，并且協(xié)助行業(yè)協(xié)會(huì)把這些授信額度通過(guò)一定的方式再分配給會(huì)員企業(yè)。銀行統(tǒng)一為每個(gè)會(huì)員企業(yè)進(jìn)行具體授信備案，當(dāng)會(huì)員企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中急需資金周轉(zhuǎn)時(shí)，銀行便可按照協(xié)會(huì)會(huì)員獲得的提前授信額度發(fā)放貸款，同時(shí)，銀行對(duì)行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員企業(yè)的扶持主要是通過(guò)與協(xié)會(huì)簽定協(xié)議在利率上給予優(yōu)惠，進(jìn)一步簡(jiǎn)化手續(xù)，對(duì)協(xié)會(huì)會(huì)員企業(yè)在辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)提供必要的便利服務(wù)。這樣便可以大大節(jié)約企業(yè)和銀行的交易成本。

山東棗莊信用擔(dān)保商會(huì)就是通過(guò)加強(qiáng)和銀行的合作，逐步探索出銀行、協(xié)會(huì)、企業(yè)三方良性互動(dòng)的擔(dān)保模式。該模式中，信用擔(dān)保商會(huì)通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁渠道滿足了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的需求。首先是通過(guò)入會(huì)企業(yè)繳納的一定數(shù)額的擔(dān)?；饟?dān)保，企業(yè)借款時(shí)按照擔(dān)?；?—10倍的數(shù)額申請(qǐng)融資。其次是實(shí)行“一貸多?！钡穆?lián)合擔(dān)保形式，通過(guò)多家會(huì)員企業(yè)的聯(lián)合擔(dān)保形成集團(tuán)化擔(dān)保規(guī)模降低風(fēng)險(xiǎn)。最后，為了使貸款風(fēng)險(xiǎn)在商會(huì)會(huì)員內(nèi)部能夠全部消化，全體會(huì)員企業(yè)在法律上共同承擔(dān)連帶保證責(zé)任。由于采取多重風(fēng)險(xiǎn)過(guò)濾的具體措施，使得企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)減小，銀行放貸也更加放心，非常樂(lè)意與協(xié)會(huì)合作。擔(dān)保商會(huì)先后與市城市信用社、農(nóng)村信用社、商銀行、政策性銀行達(dá)成合作。8年來(lái)，擔(dān)保商會(huì)累計(jì)為中小企業(yè)擔(dān)保貸款金額達(dá)15.6億多元，無(wú)一筆呆、壞賬出現(xiàn)。通過(guò)協(xié)會(huì)和銀行等金融機(jī)構(gòu)建立合作關(guān)系，由會(huì)員企業(yè)聯(lián)合出資擔(dān)保，金融機(jī)構(gòu)按照擔(dān)保基金數(shù)倍的授信額度放大，有效地解決了中小企業(yè)資金不足的問(wèn)題。通過(guò)協(xié)會(huì)和銀行的合作，使得會(huì)員企業(yè)間實(shí)現(xiàn)信用互助，使不符合銀行信貸條件的單一企業(yè)通過(guò)互助聯(lián)保實(shí)現(xiàn)了信用增級(jí)，使分散的信用個(gè)體集合成強(qiáng)有力的信用聯(lián)合體，從而獲得了銀行信貸制度的信賴。

其二，加強(qiáng)和企業(yè)的合作。行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與會(huì)員企業(yè)合作，要求會(huì)員企業(yè)提供真實(shí)有效的信息，使協(xié)會(huì)在信用擔(dān)保中掌握更多的主動(dòng)權(quán)。協(xié)會(huì)可以創(chuàng)新現(xiàn)行的信用擔(dān)保制度，采取更加有效的擔(dān)保形式進(jìn)行擔(dān)保，增強(qiáng)協(xié)會(huì)整體的信用擔(dān)保能力，以便企業(yè)獲得更多的信貸資金。

意大利作為中小企業(yè)王國(guó)，政府對(duì)中小企業(yè)沒(méi)有設(shè)立專門(mén)的管理機(jī)構(gòu)，而是通過(guò)立法和制定法規(guī)對(duì)中小企業(yè)給予扶持和政策引導(dǎo)。中小企業(yè)創(chuàng)新?lián)Ｖ贫?，通過(guò)中小企業(yè)信用擔(dān)保聯(lián)合體、行業(yè)協(xié)會(huì)等組織取得銀行和金融機(jī)構(gòu)的資金支持，促進(jìn)企業(yè)自身的發(fā)展。其中，互助擔(dān)保就是一種有一批人為其成員的貸款申請(qǐng)?zhí)峁┕餐瑩?dān)保的做法。其中最著名的是前面介紹的米蘭擔(dān)保聯(lián)合體。

在我國(guó)，行業(yè)協(xié)會(huì)作為一個(gè)為行業(yè)內(nèi)企業(yè)利益提供服務(wù)的非營(yíng)利組織，在信用擔(dān)保聯(lián)合體方面擁有天然的優(yōu)勢(shì)。我國(guó)的行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)汲取意大利擔(dān)保聯(lián)合體的經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)與會(huì)員企業(yè)商討制定相應(yīng)的聯(lián)合擔(dān)保條例，以聯(lián)合體的集體信用倍增的效應(yīng)向銀行機(jī)構(gòu)提供集體擔(dān)保，幫助會(huì)員企業(yè)得到自身無(wú)法獲得的貸款，在協(xié)會(huì)內(nèi)部通過(guò)互助擔(dān)保的方式獲得更多的信貸資金，同時(shí)也大大增強(qiáng)行業(yè)協(xié)會(huì)在行業(yè)內(nèi)的影響力。

四、行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保外部制度

國(guó)家和政府應(yīng)該從法律法規(guī)的層面加強(qiáng)對(duì)行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保的支持力度。通過(guò)制訂相關(guān)法律提供政策支持，以及由政府出面建立二級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，協(xié)助行業(yè)協(xié)會(huì)提高對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保的力度。只有在外部法律法規(guī)健全的環(huán)境中，行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保才能夠通過(guò)內(nèi)部制度的運(yùn)行發(fā)揮自身的優(yōu)勢(shì)，解決企業(yè)融資難的困境。

(一)國(guó)家法律法規(guī)對(duì)行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保的規(guī)定

中小企業(yè)是整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，國(guó)家應(yīng)當(dāng)從法律的層面加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的融資扶持。在我國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法中已經(jīng)規(guī)定了政府和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)大力扶持中小企業(yè)的發(fā)展，為中小企業(yè)融資提供方便。但是，由于該法只是在原則上指導(dǎo)各級(jí)政府和金融機(jī)構(gòu)，并沒(méi)有具體地規(guī)定對(duì)中小企業(yè)融資提供便利的相關(guān)措施，使得中小企業(yè)融資難的局面依然存在。為了解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，在立法完成后要抓好法規(guī)的具體落實(shí)工作，各級(jí)政府要出臺(tái)對(duì)中小企業(yè)融資扶持法規(guī)。要用法律法規(guī)的形式規(guī)范政府機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)、中小企業(yè)融資機(jī)構(gòu)等主體的責(zé)任范圍、權(quán)利義務(wù)、融資辦法和保障的措施，明確中小企業(yè)的法律規(guī)定，為中小企業(yè)提供各種政策保護(hù)。各地行業(yè)協(xié)會(huì)也應(yīng)當(dāng)在章程中明確規(guī)定協(xié)會(huì)作為中小企業(yè)信用擔(dān)保的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的具體職能和作用。通過(guò)各級(jí)法律法規(guī)的聯(lián)動(dòng)，使得行業(yè)協(xié)會(huì)中小企業(yè)信用擔(dān)保進(jìn)一步法制化和規(guī)范化，為中小企業(yè)營(yíng)造一個(gè)良好的融資環(huán)境。

(二)各級(jí)政府應(yīng)當(dāng)大力支持行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保的發(fā)展

通過(guò)借鑒意大利中小企業(yè)融資體系中的信用擔(dān)保聯(lián)合體制度，充分利用行業(yè)協(xié)會(huì)的融資優(yōu)勢(shì)，政府應(yīng)當(dāng)在政策支持下通過(guò)各行業(yè)協(xié)會(huì)組織對(duì)中小企業(yè)向銀行或金融機(jī)構(gòu)融資提供必要的擔(dān)保，這樣可以在很大程度上緩解中小企業(yè)的融資困難。另外，也可以采取國(guó)家注入部分財(cái)政資金，協(xié)會(huì)會(huì)員提供部分資金，通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)組織成立貸款擔(dān)?；穑芍行∑髽I(yè)采取會(huì)員制在行業(yè)內(nèi)組建擔(dān)保聯(lián)合體的方式。同時(shí)，各級(jí)政府要制定具體的法律法規(guī)，積極幫助這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行建立協(xié)議關(guān)系，確保中小企業(yè)以行業(yè)協(xié)會(huì)為作為信用擔(dān)保的中介機(jī)構(gòu)，從銀行或金融機(jī)構(gòu)獲得優(yōu)惠的貸款利率。

(三)行業(yè)協(xié)會(huì)與銀行建立信用評(píng)估戰(zhàn)略合作

解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，也就是解決如何保持銀行和企業(yè)之間的渠道暢通和互相信任的問(wèn)題。實(shí)質(zhì)上，作為信貸的主體，銀行的信貸行為是一種經(jīng)濟(jì)行為，無(wú)論以什么方式進(jìn)行信貸，目的都是為了減少風(fēng)險(xiǎn)獲得收益;同樣，企業(yè)努力獲得信貸資金也是為了獲得更大的收益。由于雙方彼此都不熟悉，獲取相應(yīng)的信息需要較長(zhǎng)的時(shí)間和資金，通過(guò)第三方的保障措施就顯得很有必要和切實(shí)可行。信用評(píng)估機(jī)構(gòu)提供的信用信息是銀行進(jìn)行授信時(shí)重要的參照依據(jù)，由于行業(yè)協(xié)會(huì)凝聚力比較強(qiáng)，組織比較規(guī)范和有整體信用能力較強(qiáng)的特點(diǎn)，協(xié)會(huì)可以與銀行等金融機(jī)構(gòu)建立信用評(píng)估合作，由銀行與協(xié)會(huì)簽訂一個(gè)總體服務(wù)協(xié)議，由協(xié)會(huì)組織一個(gè)專業(yè)的評(píng)估團(tuán)隊(duì)，按照銀行的評(píng)信標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)其會(huì)員評(píng)定信用額度，進(jìn)行擔(dān)保和聯(lián)保。這樣可以充分利用行業(yè)協(xié)會(huì)了解行業(yè)內(nèi)企業(yè)的優(yōu)勢(shì)進(jìn)行信用評(píng)估，解決銀企之間的信息不暢通和互不信任的問(wèn)題。行業(yè)協(xié)會(huì)在進(jìn)行信用評(píng)估的同時(shí)也更加地了解會(huì)員企業(yè)的情況，為行業(yè)協(xié)會(huì)向政府獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策提供更加真實(shí)全面的信息。

五、小 結(jié)

行業(yè)協(xié)會(huì)信用擔(dān)保制度就是行業(yè)協(xié)會(huì)為企業(yè)融資提供各種制度支撐，從而為企業(yè)降低融資成本的一系列制度安排。引入行業(yè)協(xié)會(huì)作為信用保障的第三方，這種融資形式很好地融合了中小企業(yè)自身的資金，通過(guò)集體的力量滿足單個(gè)企業(yè)的資金需要成為企業(yè)融資自救的典范。這種新型的融資方式將會(huì)促使銀行和企業(yè)在信貸的內(nèi)容、方式、質(zhì)量、速度等方面得到提高和改進(jìn)，同時(shí)減輕國(guó)家和地方的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，也為中小企業(yè)融資找到一條具有很強(qiáng)生命力的融資道路。這是由行業(yè)協(xié)會(huì)組織特殊的中間橋梁作用所決定的。行業(yè)協(xié)會(huì)組織作為第三方信用服務(wù)，其最終目標(biāo)就是把銀行對(duì)中小企業(yè)信貸的保障體系變得更加全面和有效，從而達(dá)到多方共贏、促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展，增強(qiáng)行業(yè)協(xié)會(huì)為會(huì)員企業(yè)提供更優(yōu)質(zhì)服務(wù)的目標(biāo)。行業(yè)協(xié)會(huì)能夠通過(guò)自身的組織制度優(yōu)勢(shì)把企業(yè)、協(xié)會(huì)、金融機(jī)構(gòu)和政府之間的信譽(yù)連成功鏈接起來(lái)，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的平穩(wěn)轉(zhuǎn)移，創(chuàng)新企業(yè)融資擔(dān)保的模式，必將為解決企業(yè)融資的難題起到應(yīng)有的作用。

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