張哲

摘 要：金融危機(jī)會(huì)給國(guó)家經(jīng)濟(jì)帶來(lái)巨大影響，各國(guó)政府和金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始重視金融創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管在商業(yè)銀行中發(fā)揮的作用。再加上世界金融體系不斷完善，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展模式已步入轉(zhuǎn)型時(shí)期，實(shí)行金融創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管已是大勢(shì)所趨。根據(jù)監(jiān)管部相關(guān)文件要求，我國(guó)商業(yè)銀行明確了三年實(shí)施計(jì)劃，完成了災(zāi)備等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)制定，并在股票、債券、基金等基礎(chǔ)金融工具上，衍生出一些新型金融工具。本文就國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行金融創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管中的問(wèn)題與措施做了進(jìn)一步探討。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融創(chuàng)新；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管；轉(zhuǎn)型

1984年，商業(yè)銀行在中國(guó)出現(xiàn)，自此便開(kāi)始為民眾辦理金錢儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，并逐漸發(fā)展成為貸款業(yè)務(wù)。2005年，中國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展成為股份制有限公司，并且逐漸走出大陸，向著臺(tái)灣、香港地區(qū)發(fā)展，對(duì)沿海城市也涉及到諸多金融服務(wù)。并且在現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展進(jìn)程中，中國(guó)商業(yè)銀行將自身分企發(fā)展至全球范圍，以便直接為各國(guó)客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

一、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀

當(dāng)前我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全，中小型商業(yè)銀行由于受到資金束縛，也不能更好的實(shí)施管理。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行面臨著經(jīng)營(yíng)效益低下，同其它銀行的競(jìng)爭(zhēng)力薄弱的境況，其向前推進(jìn)的步伐受到嚴(yán)重阻礙。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在競(jìng)爭(zhēng)力上與國(guó)外銀行也存有一定差距，突出表現(xiàn)在規(guī)模巨大卻沒(méi)有規(guī)模經(jīng)濟(jì)，業(yè)務(wù)單一沒(méi)有實(shí)現(xiàn)范圍經(jīng)濟(jì)，隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化趨勢(shì)的加強(qiáng)，國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行面臨嚴(yán)重挑戰(zhàn)。但隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的穩(wěn)步提升，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式也在發(fā)生轉(zhuǎn)變，作為發(fā)放貸款的第一線主力軍，則要與時(shí)俱進(jìn)，積極抓住機(jī)遇，做出科學(xué)的金融創(chuàng)新模式和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管策略，加快內(nèi)部改革和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，積極尋找新發(fā)展方向，以繼續(xù)在國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮重要作用。

二、金融創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管過(guò)程中的突出問(wèn)題

1.精細(xì)化數(shù)據(jù)管理不全面

經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)發(fā)展提供的新道路，對(duì)銀行變革的要求和銀行面臨的壓力更大。在迅速多變的市場(chǎng)中，銀行調(diào)整內(nèi)部體制，提高服務(wù)質(zhì)量、優(yōu)化產(chǎn)品質(zhì)量已成為改革的基本任務(wù)。利率市場(chǎng)化后，經(jīng)濟(jì)模式也面臨巨大挑戰(zhàn)，銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力的作用也更加明顯，面對(duì)國(guó)內(nèi)銀行無(wú)法通過(guò)系統(tǒng)手段清算管理業(yè)務(wù)和收益情況，引起人們對(duì)精細(xì)化管理的重視。商業(yè)銀行的發(fā)展面臨著激烈的競(jìng)爭(zhēng)和拓寬業(yè)務(wù)發(fā)展的困境，而精細(xì)化數(shù)據(jù)可以作出層次分明的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和體系，完善對(duì)數(shù)據(jù)信息的認(rèn)識(shí)，使得銀行看到更多的商機(jī)。

2.對(duì)利率變動(dòng)敏感程度低

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)始終實(shí)行的是較為嚴(yán)格的管理利率，中央銀行管理著全國(guó)利率結(jié)構(gòu)和利率實(shí)際水準(zhǔn)，商業(yè)銀行作為利率風(fēng)險(xiǎn)的被動(dòng)承擔(dān)者，必須嚴(yán)格遵守執(zhí)行國(guó)家制定的利率應(yīng)對(duì)策略。即使目前銀行的利率已備受矚目，但存貸利差仍然明顯，商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)依然受到限制，諸多銀行管理者對(duì)利率管理問(wèn)題意識(shí)依舊淡薄。國(guó)家對(duì)銀行利率的長(zhǎng)期約束，致使商業(yè)銀行長(zhǎng)期處于穩(wěn)定的利差風(fēng)險(xiǎn)管控之下，受到的利率風(fēng)險(xiǎn)存有一定限制，無(wú)法對(duì)利率的實(shí)際危險(xiǎn)性做出合理評(píng)估或危害處理。當(dāng)面對(duì)利率頻繁無(wú)規(guī)律的變化時(shí)，沒(méi)有一個(gè)科學(xué)的管理機(jī)制對(duì)其進(jìn)行控制，適應(yīng)性和敏感性相對(duì)較弱。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理不足

商業(yè)銀行對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)算和控制缺乏經(jīng)驗(yàn)，沒(méi)有完善的信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)的檢測(cè)和警告機(jī)制。利率市場(chǎng)化后，資產(chǎn)證券化進(jìn)程加快，迫使銀行存貸款業(yè)務(wù)下降，銀行為求穩(wěn)定發(fā)展，在各行間進(jìn)行借貸，進(jìn)一步擴(kuò)大了負(fù)債成本。這就為銀行的資金配備和流動(dòng)性帶來(lái)了極大的挑戰(zhàn)。目前情況尚不嚴(yán)重，流動(dòng)性管理將成為銀行制勝的首要方法。利率由市場(chǎng)控制后，企業(yè)和個(gè)人的理財(cái)觀就會(huì)直接影響商業(yè)銀行收益，銀行也需要建立和完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系。隨著利率市場(chǎng)化的深入，多樣性的服務(wù)形式越來(lái)越多，銀行為了吸引客戶，采用提高存款利率，負(fù)債要求降低，使得銀行面臨著極大的風(fēng)險(xiǎn)。各銀行甚至根據(jù)各自風(fēng)險(xiǎn)成本進(jìn)行定價(jià)，使得商業(yè)銀行擴(kuò)大貸款規(guī)模，遠(yuǎn)遠(yuǎn)的增加了金融市場(chǎng)不穩(wěn)定的因素。同時(shí)，中小型企業(yè)不得不在冒著極大風(fēng)險(xiǎn)的情況下，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)借貸活動(dòng)。但是，卻鮮有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度。

三、加強(qiáng)商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的措施

1.創(chuàng)新新型金融工具

新型金融工具是指在傳統(tǒng)金融工具基礎(chǔ)上，創(chuàng)作出來(lái)的新型金融產(chǎn)品，也稱之為衍生金融工具。金融市場(chǎng)創(chuàng)新產(chǎn)生的新型金融工具主要有離岸金融市場(chǎng)、影子銀行、金融衍生市場(chǎng)以及網(wǎng)絡(luò)理財(cái)產(chǎn)品的余額寶等。新型金融工具的出現(xiàn)擴(kuò)充了金融市場(chǎng)上金融工具的種類和數(shù)量，滿足了不同人群的需要，對(duì)金融機(jī)構(gòu)也帶來(lái)一定變革，促進(jìn)了管理理論的發(fā)展，使得金融機(jī)構(gòu)種類、規(guī)模都發(fā)生了較大改變。隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展與完善，新型金融工具的種類會(huì)變得越來(lái)越多，對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)的影響也將會(huì)更加復(fù)雜，當(dāng)然也會(huì)給金融系統(tǒng)帶來(lái)一定的不適應(yīng)。只有對(duì)各種新型金融工具進(jìn)行嚴(yán)格地監(jiān)管、合理地使用，才能慢慢地與金融系統(tǒng)融合為一體。

2.不斷實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在制度管理、經(jīng)營(yíng)理念、產(chǎn)品業(yè)務(wù)方面都要有所創(chuàng)新。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，經(jīng)營(yíng)管理以市場(chǎng)為導(dǎo)向，產(chǎn)品服務(wù)以客戶需求為導(dǎo)向，只有牢牢把握住客戶和市場(chǎng)的實(shí)際需求，才能得到更好的發(fā)展。隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化的深入，商業(yè)銀行由分業(yè)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)為綜合經(jīng)營(yíng)，就要求其產(chǎn)品業(yè)務(wù)更加多元、全面。應(yīng)用產(chǎn)品不僅要對(duì)客戶具有針對(duì)性，也應(yīng)具有自身個(gè)性和創(chuàng)新性。只有不斷改革制度，創(chuàng)新出滿足客戶不同需求的各種產(chǎn)品，才能防范各種風(fēng)險(xiǎn)，提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力，增加商業(yè)銀行的收入。

3.加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)力度

當(dāng)下國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的主營(yíng)業(yè)務(wù)就是傳統(tǒng)存貸款，其主要收益便是建立在存貸高利差上的贏利，壟斷收益無(wú)法進(jìn)行長(zhǎng)遠(yuǎn)增值，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)薄弱，利率市場(chǎng)化為商業(yè)銀行帶來(lái)了極大風(fēng)險(xiǎn)。因此，招聘來(lái)的高級(jí)專業(yè)技術(shù)人才，要認(rèn)真的分析當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)市場(chǎng)的實(shí)際需求，借鑒國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行的成功案例，突破中間業(yè)務(wù)傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式，研究消費(fèi)客戶的心理，吸收為我所用，開(kāi)發(fā)出符合自身中間業(yè)務(wù)的種類。比如說(shuō)可以利用當(dāng)?shù)劂y行掌握的最新金融資訊，金融人才，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等充當(dāng)當(dāng)?shù)厝说耐顿Y理財(cái)顧問(wèn)，為資產(chǎn)重組或者是企業(yè)兼并提供項(xiàng)目融資需求，針對(duì)一些大項(xiàng)目提出自己合理的建議，復(fù)合型人才滿足客服的復(fù)合化需求。統(tǒng)籌批發(fā)和零售性業(yè)務(wù)，達(dá)到中間業(yè)務(wù)規(guī)模化發(fā)展的目標(biāo)，并且我國(guó)應(yīng)多向外國(guó)學(xué)習(xí)，提高對(duì)中間業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)，樹(shù)立資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)并駕齊驅(qū)的思想，來(lái)滿足不同層次客戶的需求。endprint

4.構(gòu)建銀行利率定價(jià)體系

利率定價(jià)體系關(guān)系到銀行是否可以利潤(rùn)最大化，如果資金沒(méi)有充分利用，那么收益減少，反之，利用過(guò)多，匯報(bào)周期長(zhǎng)，就會(huì)給銀行的穩(wěn)定和發(fā)展及出現(xiàn)的商機(jī)帶來(lái)影響。合理化的安排處理才可以最大限度的運(yùn)用好資金，最好規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的辦法就是完善內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)，提高精準(zhǔn)能力，使之成為在資金負(fù)債管理中的最核心的環(huán)節(jié)，從客戶角度出發(fā)，綜合自身經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行定價(jià)工作。要對(duì)商業(yè)銀行的收益評(píng)價(jià)體系進(jìn)行詳細(xì)的考察，主要依靠客戶信用、貸款期限、派生業(yè)務(wù)等，建立高效合理的定價(jià)體系對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效益有重要影響。

四、加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的措施

1.提高外匯匯率敏感度，加強(qiáng)外匯管理風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

由于商業(yè)銀行的特殊性質(zhì)，每天都幾乎要接手外匯相關(guān)業(yè)務(wù)，比如外匯放貸，外匯兌換等等，這使得商業(yè)銀行站在了與外幣匯率作戰(zhàn)的風(fēng)口浪尖上。一方面仍積極吸引外來(lái)投資存款，另一方面放貸收取利息，在面臨因外幣匯率帶來(lái)的種種繁瑣中，努力維系著負(fù)債與資產(chǎn)平衡。近年來(lái)，我國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易日益頻繁，對(duì)外消費(fèi)能力逐漸增強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可同日而語(yǔ)，人民幣保持一定的升值勢(shì)頭。在我們感受國(guó)家繁榮昌盛的同時(shí)，必須清醒頭腦，如果人民幣匯率大幅度地增長(zhǎng)，那么商業(yè)銀行必將面臨巨大損失，外匯存款和外匯借貸銳減無(wú)異于直接剝奪其經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)。我國(guó)作為僅次于美國(guó)的世界第二大經(jīng)濟(jì)體，國(guó)際貿(mào)易已成為我國(guó)必不可少的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。我國(guó)也是一個(gè)擁有雄厚外匯的國(guó)家，儲(chǔ)存多種不同價(jià)值的貨幣，雖說(shuō)也算資產(chǎn)龐大，國(guó)際影響力也可見(jiàn)一斑。但換個(gè)角度，總有一種被其他貨幣過(guò)牽著鼻子走的感覺(jué)。一旦匯率發(fā)生波動(dòng)，我國(guó)貨幣風(fēng)險(xiǎn)也隨之而來(lái)?？梢钥闯?，匯率穩(wěn)定性不管在什么時(shí)期都是一個(gè)值得關(guān)注的問(wèn)題，需要理性客觀地看待外匯擁有數(shù)量。有些時(shí)候，并不是越多越好，而應(yīng)是求得長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)定。

2.強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)與盈利是銀行關(guān)心問(wèn)題的核心，中國(guó)利率市場(chǎng)化形勢(shì)加快，利率風(fēng)險(xiǎn)管理成為銀行負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容之一。為避免利率市場(chǎng)中的巨大風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)各個(gè)銀行應(yīng)建立起與之對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，確保銀行穩(wěn)定發(fā)展和合理收益。結(jié)合國(guó)內(nèi)外的例子來(lái)看，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)主要包括在利率風(fēng)險(xiǎn)管理、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)性管理。利率風(fēng)險(xiǎn)的地位也逐漸凸顯出來(lái)，中國(guó)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)部門建設(shè)很不完善，甚至可以說(shuō)是處于起步階段，存在巨大的漏洞。由于以前的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)影響，金融行業(yè)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)并未重視，但是，在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展下，我國(guó)商業(yè)銀行必須建立起資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)體系，保障銀行的穩(wěn)定性存在，這也將是銀行在發(fā)展中做關(guān)鍵的部分之一。

3.不斷改進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理模型

全球化商業(yè)發(fā)展引起了金融環(huán)境革新和金融方法的升級(jí)，作為商業(yè)運(yùn)營(yíng)首要基礎(chǔ)的金融資本市場(chǎng)，也不斷彰顯其不可或缺地位，融資，金融證券等大批新模式簇生，帶給金融信用風(fēng)險(xiǎn)諸多復(fù)雜性因素。中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行未來(lái)利潤(rùn)新的增長(zhǎng)點(diǎn)，CreditRisk+模型為商業(yè)銀行提供技術(shù)支持，去計(jì)算中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)損失，準(zhǔn)確核算當(dāng)前信貸組合的預(yù)期損失和未來(lái)預(yù)期損失，確定商業(yè)銀行所需經(jīng)濟(jì)資本總額，優(yōu)化配置信貸組合的資金比率。

4.提高經(jīng)營(yíng)管理水平，降低成本

為增強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，順應(yīng)市場(chǎng)化改革進(jìn)程和趨勢(shì)，商業(yè)銀行必須要提高經(jīng)營(yíng)管理水平，降低經(jīng)營(yíng)成本。為此，我國(guó)商業(yè)銀行要采取積極的措施來(lái)控制經(jīng)營(yíng)成本，實(shí)施全面成本管理，加強(qiáng)資金成本核算與管理，加強(qiáng)機(jī)構(gòu)人員撤并調(diào)整力度，實(shí)行扁平化管理。大力發(fā)展ATM、自助銀行、網(wǎng)上銀行等電子渠道，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，合理配置銀行資源，降低經(jīng)營(yíng)成本。

5.改進(jìn)員工管理模式

銀行內(nèi)部控制環(huán)境的組織結(jié)構(gòu)是根據(jù)客戶類型和需求特點(diǎn)進(jìn)行組織的“扁平化”“集中化”結(jié)構(gòu)。一級(jí)分行由內(nèi)部監(jiān)管中心和業(yè)務(wù)中心通過(guò)管理和經(jīng)營(yíng)組成，二級(jí)分行應(yīng)逐步轉(zhuǎn)變?yōu)閰^(qū)域業(yè)務(wù)和產(chǎn)品銷售部門。事業(yè)部組織機(jī)構(gòu)的管理通過(guò)客戶要求和市場(chǎng)變化決定，目的是為了制約支行行長(zhǎng)的“內(nèi)部約束”。分析在銀行組織中的黨委的職業(yè)要求，作為黨委不能直接干涉銀行的經(jīng)營(yíng)管理，應(yīng)建立直接負(fù)責(zé)于董事會(huì)的獨(dú)立性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。并制定具有可行性的短期業(yè)績(jī)目標(biāo)，采取適當(dāng)業(yè)績(jī)激勵(lì)和控制方法，建立切實(shí)可行的問(wèn)責(zé)制度，為促進(jìn)銀行員工具有良好個(gè)人行為習(xí)慣，應(yīng)養(yǎng)成誠(chéng)實(shí)守信規(guī)范，對(duì)于違反規(guī)則制度或者隱瞞實(shí)情的員工嚴(yán)懲不貸，并實(shí)行員工舉報(bào)有獎(jiǎng)策略。工作職責(zé)和目標(biāo)也都要給出明確規(guī)定，只有通過(guò)了職業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能的考核才能勝任工作。

五、結(jié)語(yǔ)

世界經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)多元化，中國(guó)經(jīng)濟(jì)元素將會(huì)在國(guó)際經(jīng)濟(jì)中扮演更為重要的角色。機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，商業(yè)銀行必須通過(guò)深層次改革去把握發(fā)展機(jī)遇，通過(guò)對(duì)市場(chǎng)化影響的敏銳判斷，以積極態(tài)度規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債管理，加大中間業(yè)務(wù)發(fā)展，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，在競(jìng)爭(zhēng)中求生存，在發(fā)展中求創(chuàng)新。但若只有美好藍(lán)圖規(guī)劃，卻落實(shí)不到實(shí)際運(yùn)作中，再美好的規(guī)劃也是空談。因此，也要注意引進(jìn)新技術(shù)和人才，不斷對(duì)自身管理形式、生產(chǎn)模式進(jìn)行調(diào)整。

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