占友

摘要：以農(nóng)村綜合改革試點(diǎn)為契機(jī)，松陽(yáng)縣一方面設(shè)立鄉(xiāng)村擔(dān)保互助社，在政府資金的引導(dǎo)下，多方出資共同設(shè)立擔(dān)?；?，由互助社實(shí)行管理并為村民提供貸款擔(dān)保。另一方面推進(jìn)農(nóng)村資源資產(chǎn)確權(quán)發(fā)證工作，解決貸款中的自有資產(chǎn)反擔(dān)保問題。此舉有效地實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)分散和責(zé)任共擔(dān)，探索擔(dān)?；ブ履Ｊ剑瑒?chuàng)新了農(nóng)村金融供給制度，實(shí)現(xiàn)政府、銀行和農(nóng)戶的多方共贏目標(biāo)。

關(guān)鍵詞：產(chǎn)權(quán)制度改革；金融創(chuàng)新；實(shí)踐

浙江省松陽(yáng)縣地處浙西南山區(qū)，戶籍人口24萬(wàn)，其中農(nóng)業(yè)人口占八成以上，是一個(gè)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)縣。近年來(lái)，松陽(yáng)縣通過(guò)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，形成了茶葉、香榧、油茶三大支柱產(chǎn)業(yè)。依托獨(dú)特的生態(tài)優(yōu)勢(shì)，提升發(fā)展干水果、食用菌、高山蔬菜、生態(tài)養(yǎng)殖等特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。上述產(chǎn)業(yè)的發(fā)展極大地提高了生產(chǎn)、加工及流通環(huán)節(jié)活躍度。與此同時(shí)，隨著“田園松陽(yáng)”建設(shè)的推進(jìn)，古村落保護(hù)、民宿旅游經(jīng)濟(jì)興起，農(nóng)民對(duì)參與新的經(jīng)濟(jì)業(yè)態(tài)產(chǎn)生了較大的積極性。但是，流動(dòng)資金不足、貸款難問題始終是農(nóng)民在田園鄉(xiāng)村建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和服務(wù)等環(huán)節(jié)中重要瓶頸。為此，松陽(yáng)縣積極深化農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革，促進(jìn)農(nóng)村金融創(chuàng)新，通過(guò)建設(shè)田園鄉(xiāng)村擔(dān)?；ブ纾e極發(fā)展農(nóng)村互助性、合作性金融，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)分散和責(zé)任共擔(dān)機(jī)制，以實(shí)現(xiàn)政府、銀行和農(nóng)戶的多方共贏為目標(biāo)，努力探索田園鄉(xiāng)村惠農(nóng)擔(dān)保互助社模式。

一、松陽(yáng)縣田園鄉(xiāng)村擔(dān)保互助社的主要運(yùn)作模式

松陽(yáng)縣政府制定出臺(tái)《松陽(yáng)縣田園鄉(xiāng)村惠農(nóng)擔(dān)?；ブ绻芾磙k法（試行）》，建立村級(jí)擔(dān)?；ブ邕\(yùn)作模式：在本縣行政區(qū)域內(nèi)由村經(jīng)濟(jì)合作社（含股份經(jīng)濟(jì)合作社）發(fā)起設(shè)立村擔(dān)?；ブ?，并在村擔(dān)?；ブ缰薪?dān)?；?，擔(dān)?；鹩扇肷甾r(nóng)戶、村集體出資和政府扶持引導(dǎo)資金共同構(gòu)成；每個(gè)村擔(dān)?；ブ鐚?duì)接一個(gè)合作的金融機(jī)構(gòu)，相互簽訂合作協(xié)議；本村有貸款需求的入社農(nóng)戶由村擔(dān)保互助社為其提供貸款擔(dān)保，同時(shí)農(nóng)戶將經(jīng)產(chǎn)權(quán)制度改革進(jìn)行確權(quán)登記的自有資產(chǎn)反擔(dān)保給村擔(dān)保互助社，并與之簽訂《反擔(dān)保協(xié)議書》；合作的金融機(jī)構(gòu)在接到村擔(dān)?；ブ鐬槿肷甾r(nóng)戶書面出具的《同意貸款擔(dān)保意見書》后，與農(nóng)戶辦理貸款手續(xù)，并給予利率優(yōu)惠；貸款農(nóng)戶一旦出現(xiàn)貸款逾期未還的情況，由合作的金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)?；ブ绻餐匪鳎缱匪鳠o(wú)果，則由村擔(dān)?；ブ缦刃写鷥攤鶆?wù)，并在一定區(qū)域內(nèi)處置、流轉(zhuǎn)貸款農(nóng)戶的反擔(dān)保資產(chǎn)。

二、松陽(yáng)縣田園鄉(xiāng)村擔(dān)?；ブ绲膭?chuàng)新實(shí)踐

（一）堅(jiān)持創(chuàng)新方法，著力破解難題。建立村級(jí)擔(dān)?；ブ?，沒有可沿用的工作模式，在工作過(guò)程中該縣突出問題導(dǎo)向，堅(jiān)持用新舉措應(yīng)對(duì)新情況、新方法解決新問題。

1.積極協(xié)調(diào)，破解機(jī)構(gòu)登記難問題。由于村級(jí)擔(dān)?；ブ绲姆ㄈ诵再|(zhì)，是屬企業(yè)還是非企業(yè)，歸屬工商部門或民政部門登記的問題，存在較大的爭(zhēng)議。經(jīng)過(guò)多方多次溝通協(xié)調(diào)，確定在縣民政局辦理民辦非企業(yè)單位（法人）登記，解決了機(jī)構(gòu)登記難題。

2.大膽創(chuàng)新，破解資產(chǎn)確認(rèn)難問題。農(nóng)戶的自有資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估確認(rèn)難問題，是制約其資產(chǎn)向銀行抵押貸款的主要原因。通過(guò)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革確權(quán)發(fā)證，并組建擔(dān)?；ブ?，把農(nóng)戶的資產(chǎn)量化，有貸款需求的農(nóng)戶入社由村擔(dān)保互助社為其提供貸款擔(dān)保，同時(shí)農(nóng)戶將經(jīng)過(guò)評(píng)估小組評(píng)估的自有資產(chǎn)反擔(dān)保給村擔(dān)?；ブ?，并與之簽訂《反擔(dān)保協(xié)議書》；合作的金融機(jī)構(gòu)憑互助社出具的《同意貸款擔(dān)保意見書》，即可與農(nóng)戶辦理貸款手續(xù)。

3.搭建平臺(tái)，破解資產(chǎn)處置難問題。一旦出現(xiàn)貸款逾期未還的情況，首先由金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)?；ブ绻餐匪?，如追索無(wú)果，則由村擔(dān)?；ブ缦刃写鷥?，并對(duì)農(nóng)戶的反擔(dān)保資產(chǎn)進(jìn)行處置，基本解決了金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生壞賬的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，加快推進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)建設(shè)，有效解決對(duì)接渠道加速進(jìn)入流轉(zhuǎn)程序，保證資產(chǎn)有效處置。

（二）堅(jiān)持強(qiáng)化管理，著力規(guī)范運(yùn)行。

1.自主組建。村經(jīng)濟(jì)合作社發(fā)起設(shè)立村擔(dān)保互助社，成立擔(dān)保基金，由入社農(nóng)戶、村集體出資和政府撥入的財(cái)政引導(dǎo)資金共同構(gòu)成。并設(shè)立理事會(huì)、資產(chǎn)評(píng)估小組和擔(dān)保審批小組，負(fù)責(zé)擔(dān)?；ブ绲娜粘９芾?、資產(chǎn)評(píng)估、審批、處置等，承擔(dān)擔(dān)?；ブ绲陌l(fā)起者、運(yùn)營(yíng)者和管理者職能。

2.封閉運(yùn)行。擔(dān)?；饍H用于為本村加入擔(dān)?；ブ绲霓r(nóng)戶貸款提供擔(dān)保，在其所擔(dān)保的貸款未清償之前不得解散或用于其它支出。擔(dān)?；ブ鐚?duì)單個(gè)農(nóng)戶貸款擔(dān)保額度根據(jù)農(nóng)戶資產(chǎn)的評(píng)估結(jié)果和信用等情況綜合確定，一般不超過(guò)15萬(wàn)元，對(duì)于經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)好，產(chǎn)業(yè)發(fā)展快，資金需求量大，農(nóng)戶信用觀念強(qiáng)的行政村，經(jīng)核準(zhǔn)后可提高至30萬(wàn)元；擔(dān)?；ブ缱畲罂蓳?dān)保額度一般控制在村擔(dān)?；鹂傤~的5倍以內(nèi)，最高不得超過(guò)10倍。

3.動(dòng)態(tài)管理。本村農(nóng)戶入社的擔(dān)?；穑仨氃谵r(nóng)戶貸款時(shí)的前一年年底之前存入，并自存入起一年內(nèi)不得支?。淮鏉M一年后不需擔(dān)保貸款或無(wú)法取得貸款的農(nóng)戶，可申請(qǐng)退還入社的擔(dān)保基金。

（三）堅(jiān)持制度設(shè)計(jì)，著力防范風(fēng)險(xiǎn)。

1.建立準(zhǔn)入機(jī)制。在《辦法》中規(guī)定設(shè)立擔(dān)?；ブ绲臈l件：入社擔(dān)?；鸬霓r(nóng)戶數(shù)占行政村符合貸款條件農(nóng)戶數(shù)的40%以上或入社擔(dān)?；鸬霓r(nóng)戶數(shù)在20戶以上；村集體經(jīng)濟(jì)組織在金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良貸款，本村農(nóng)戶不良貸款率低于3%；有不良信用記錄的農(nóng)戶不得入社等。從源頭上把控風(fēng)險(xiǎn)。

2.建立補(bǔ)償機(jī)制?？h政府設(shè)立了對(duì)應(yīng)的貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，規(guī)定當(dāng)年產(chǎn)生的擔(dān)保手續(xù)費(fèi)及利息收入，按不低于25%提取風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)損失給予適當(dāng)補(bǔ)償。同時(shí)，通過(guò)設(shè)立小額貸款保證保險(xiǎn)，通過(guò)政府采購(gòu)選擇合作金融機(jī)構(gòu)，對(duì)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行承保，并由政府給予適當(dāng)?shù)谋ＹM(fèi)補(bǔ)助。

3.建立退出機(jī)制。《辦法》規(guī)定：擔(dān)?；ブ缫坏┏霈F(xiàn)不良貸款率超過(guò)2%、貸款違約農(nóng)戶數(shù)超過(guò)3%、內(nèi)部管理出現(xiàn)混亂等情形之一的，將責(zé)令其暫停擔(dān)保業(yè)務(wù)并進(jìn)行整改，整改達(dá)到要求后方可繼續(xù)開展業(yè)務(wù)。

（四）堅(jiān)持落實(shí)保障，著力優(yōu)化服務(wù)。

1.落實(shí)引導(dǎo)資金?？h財(cái)政安排1000萬(wàn)元作為引導(dǎo)資金，同時(shí)爭(zhēng)取省財(cái)政專項(xiàng)扶持資金2000萬(wàn)元，做好資金保障支持發(fā)揮財(cái)政“四兩撥千斤”的積極效用。資金主要用于農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革經(jīng)費(fèi)、政府引導(dǎo)資金、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)戎С?。其中?cái)政扶持資金按村集體和農(nóng)戶繳存的擔(dān)?；鸬?0%投入，財(cái)政撥入資金所有權(quán)仍歸屬縣政府，僅為基金式投入。

2.及時(shí)調(diào)整政策。針對(duì)原有《辦法》在試行過(guò)程中出現(xiàn)的準(zhǔn)入條件較高落實(shí)難問題，及時(shí)進(jìn)行政策調(diào)整。如對(duì)省定的集體經(jīng)濟(jì)薄弱村，按本村農(nóng)戶入社擔(dān)?；饠?shù)額10%的比例出資難度較大，將村集體出資額調(diào)整為不少于3萬(wàn)元。

3.突出便民利民。對(duì)入社的農(nóng)戶，在授信的期限和額度內(nèi)，可以隨貸隨還，簡(jiǎn)化流程提高效率，極大地方便了農(nóng)戶。與此同時(shí)，松陽(yáng)縣利用開展公款競(jìng)爭(zhēng)性存放的契機(jī)，將金融機(jī)構(gòu)對(duì)村級(jí)擔(dān)?；ブ缳J款利率納入評(píng)分條件，貸款利率上浮超出基準(zhǔn)利率30%以上的不得分，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)為擔(dān)?；ブ缛肷甾r(nóng)戶貸款提供了更加優(yōu)惠的利率。通過(guò)此舉措，農(nóng)戶的平均貸款利率下降了30%至50%，每年為農(nóng)戶節(jié)約利息支出300萬(wàn)元以上。

三、取得的成效

松陽(yáng)縣自2014年9月組建首家田園鄉(xiāng)村惠農(nóng)擔(dān)保互助社以來(lái)，通過(guò)近兩年時(shí)間的建設(shè)和發(fā)展，將村級(jí)擔(dān)?；ブ缗c專業(yè)合作社、涉農(nóng)行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)起設(shè)立的融資擔(dān)?；ブM織相結(jié)合，至2016年6月底，全縣共設(shè)立田園鄉(xiāng)村惠農(nóng)擔(dān)保互助社54個(gè)（其中行政村48個(gè)、專業(yè)合作社和涉農(nóng)行業(yè)協(xié)會(huì)6個(gè)）。村集體和農(nóng)戶入社擔(dān)?；鸷嫌?jì)3852萬(wàn)元，財(cái)政注入資金862萬(wàn)元，擔(dān)保互助社已累計(jì)提供11288筆共計(jì)19425萬(wàn)元貸款擔(dān)保，擔(dān)保余額13324萬(wàn)元。目前通過(guò)擔(dān)?；ブ缳J款的不良率和逾期率均為零。與此同時(shí)，松陽(yáng)縣農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革有力推進(jìn)，多項(xiàng)指標(biāo)在名列全市前茅，農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革和農(nóng)村金融發(fā)展及產(chǎn)品創(chuàng)新工作協(xié)同發(fā)展、齊頭并進(jìn)。

（一）有效解決了農(nóng)戶貸款難題。通過(guò)組建村級(jí)擔(dān)保互助社，農(nóng)戶利用經(jīng)過(guò)產(chǎn)權(quán)制度改革進(jìn)行確權(quán)登記的資產(chǎn)提供反擔(dān)保，激活并充分利用了農(nóng)戶所擁有的沉睡資產(chǎn)，解決了農(nóng)戶貸款缺乏抵押物的問題，為農(nóng)戶提供了新的融資路徑。與此同時(shí)，入社農(nóng)戶只要與村擔(dān)?；ブ绾炗嗁J款反擔(dān)保協(xié)議即可獲得貸款，從而降低了貸款門檻，簡(jiǎn)化了貸款手續(xù)，縮短了貸款辦理時(shí)間，解決了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款季節(jié)性、臨時(shí)性、緊迫性的一大難題。

（二）有效推進(jìn)了農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革。農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革政策性強(qiáng)、涉及面廣，關(guān)系到千家萬(wàn)戶村民的切身利益和農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定。由于各方面的原因，產(chǎn)權(quán)制度改革推進(jìn)工作中存在著諸多的不利因素，如產(chǎn)權(quán)糾紛、界限不清等。通過(guò)村級(jí)擔(dān)?；ブ绲慕M建運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)要素資本化，讓農(nóng)戶切實(shí)體會(huì)到產(chǎn)權(quán)制度改革帶來(lái)的好處，農(nóng)戶對(duì)產(chǎn)權(quán)制度改革的認(rèn)同感逐步增強(qiáng)，形成“自愿改、自主改、自治改”的良好改革氛圍。

（三）有效拓展了農(nóng)村金融市場(chǎng)?！叭r(nóng)”貸款普遍存在可貸客戶選擇難、放貸額度確定難、貸款用途管控難、銀行風(fēng)險(xiǎn)控制難等問題。通過(guò)擔(dān)保互助社擔(dān)保，發(fā)揮了村“兩委”干部和村民了解本村農(nóng)戶情況的優(yōu)勢(shì)，為金融機(jī)構(gòu)做好了貸款農(nóng)戶的貸款用途、貸款額度、信用狀況和還款能力等方面的前期調(diào)查，解決了金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)戶之間信息不對(duì)稱的問題，從而使得金融機(jī)構(gòu)能夠更加放心地放貸，拓展了廣闊的農(nóng)村市場(chǎng)，更好地服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展，有力地推進(jìn)了農(nóng)村金融改革。

（四）有效促進(jìn)了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在組建村級(jí)擔(dān)?；ブ绲幕A(chǔ)上，松陽(yáng)縣又將涉農(nóng)行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)起設(shè)立的融資擔(dān)?；ブM織、專業(yè)合作社納入管理，拓寬了擔(dān)?；ブ绶?wù)領(lǐng)域，提高了擔(dān)?；ブ绾偷胤教厣a(chǎn)業(yè)的粘合度，為農(nóng)村新型組織、新興產(chǎn)業(yè)、新型業(yè)態(tài)融資提供了重要途徑，極大地推動(dòng)了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。目前，已有香榧生產(chǎn)加工、民宿業(yè)、畜牧養(yǎng)殖等專業(yè)合作社或行業(yè)協(xié)會(huì)成立擔(dān)保組織，另有花菇生產(chǎn)加工、茶葉加工、農(nóng)村電子商務(wù)等專業(yè)合作社（涉農(nóng)行業(yè)協(xié)會(huì)）正在組建中。

（五）有效強(qiáng)化了村級(jí)組織責(zé)任。擔(dān)保互助社的實(shí)踐表明，村委干部在了解農(nóng)戶的信用狀況、管控農(nóng)村的物權(quán)、識(shí)別農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)、協(xié)助金融機(jī)構(gòu)化解貸款風(fēng)險(xiǎn)等方面具有明顯的優(yōu)勢(shì)。村“兩委”和村干部通過(guò)擔(dān)?；ブ邕@一載體，通過(guò)實(shí)行“村民自治、自我管理、相互約束”方式管理，提供了為民服務(wù)的新平臺(tái)，增強(qiáng)了凝聚力和號(hào)召力。特別是通過(guò)制度規(guī)定對(duì)有不良行為和信用記錄的農(nóng)戶限制入社，把創(chuàng)建擔(dān)?；ブ缗c基層社會(huì)治理緊密結(jié)合，樹立了良好導(dǎo)向。己組建擔(dān)保互助社的村在方便本村農(nóng)戶貸款的同時(shí)，推動(dòng)了尚未成立的行政村干部責(zé)任感和緊迫感，加快組建步伐，從而在全縣起到了引領(lǐng)和示范作用。

（作者單位：浙江省松陽(yáng)縣財(cái)政局）

責(zé)任編輯：洪峰