李莉民+任富剛

摘 要：我國現(xiàn)行的住房公積金制度存在受益人群覆蓋面不足、使用提取受限制、市場化運營力度不夠等問題。從實際工作的角度出發(fā)，提出了一些具體的完善措施，對進一步完善住房公積金制度有一定的參考價值。

關(guān)鍵詞：住房公積金；覆蓋人群；福利；解決措施

中圖分類號：F832.45 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：2095-6835（2014）17-0091-02

我國住房公積金制度初建于20世紀(jì)90年代初，它是一種社會性、互助性、政策性的住房社會保障制度，在制度安排上學(xué)習(xí)、借鑒了新加坡中央公積金制度。住房公積金制度在推動我國住房體制改革、解決一部分人購買商品住房上發(fā)揮了積極的作用，但是也存在著“低收入家庭買不起房，享受不到制度優(yōu)惠”“變相福利”“擴大收入差距”等一些執(zhí)行偏差問題。黨的十八屆三中全會提出要“建立公開、規(guī)范的住房公積金制度，改進住房公積金提取、使用、監(jiān)管機制”。同時，此次會議歷史性地將住房公積金制度寫入了《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》，這對做好住房公積金的管理和服務(wù)工作提出了更高的要求。

1 現(xiàn)行制度存在的突出問題

隨著我國住房制度的市場化改革，住房公積金發(fā)展迅速、成績顯著，但是，在實際操作、運行的過程中仍然存在一些不容忽視的問題，具體表現(xiàn)在以下幾方面。

1.1 受益人群覆蓋面不足

我國現(xiàn)行住房公積金繳存覆蓋人群主要集中在黨政機關(guān)、事業(yè)單位和國有企業(yè)，在眾多非公有制企業(yè)特別是中小非公企業(yè)中，有很大一批職工未能被覆蓋，公積金的潛在受益人群體仍只是城市就業(yè)人口的一小部分。另外，我國不同地區(qū)、不同繳存單位之間也存在公積金繳存比例不同、計繳工資基數(shù)差距大和繳存額懸殊等情況。

1.2 存在福利“陷阱”現(xiàn)象

在實際執(zhí)行住房公積金制度的過程中，有的地方對繳存上限的規(guī)定不具體，沒有嚴(yán)格執(zhí)行繳存上限制度，使一些高收入群體單位的住房公積金變相成為了職工的津貼或補貼，這嚴(yán)重背離了住房公積金制度設(shè)立的初衷。在執(zhí)行過程中，有的地方存在騙提、套提、挪作非救急性他用（比如理財）等現(xiàn)象。

1.3 使用提取受限制

我國設(shè)立住房公積金制度的初衷是為了解決中低收入家庭的購房問題。但是，由于近年來房價漲幅過快、房價高，再加上公積金繳存數(shù)額有限等原因，不少職工盡管繳存了公積金，但是依然沒有能力貸款買房，導(dǎo)致繳存的公積金一直“沉睡”在賬戶中，成為不能使用的“死錢”。另外，我國的住房公積金是通過制度強制性地把本應(yīng)支付給居民的可支配收入變成了不可自由支配的收入，并限制了居民的選擇自由，割裂了住房公積金的所有權(quán)和自由支配權(quán)，導(dǎo)致公積金產(chǎn)權(quán)被虛置。同時，我國住房公積金在信息披露制度和所有人制衡機制上還有待進一步完善。

1.4 市場化運營任重道遠(yuǎn)

經(jīng)過十多年的發(fā)展，全國住房公積金繳存余額在穩(wěn)步增長。隨著各地住房公積金的資金規(guī)模不斷增大，資金流動性的風(fēng)險也日益突出，如何有效控制風(fēng)險成為了日益緊迫的問題。住房公積金增值收益率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于同期CPI的增長速度，兩者相比較，就可以看出住房公積金在年年貶值。因此，無論從激發(fā)并保持公積金的固有活力方面來說，還是從資金保值、增值的角度出發(fā)，實行市場化運營是大勢所趨，但任重道遠(yuǎn)。

2 做好住房公積金管理工作的建議

2.1 擴大保障群體覆蓋面

住房公積金制度是國家的住房民生保障制度，所以，必須按照《住房公積金管理條例》的規(guī)定，最大限度地做到“保障群體全覆蓋，建繳人群無遺漏”。在擴大住房公積金的人群覆蓋面上，可以將聘用人員、勞務(wù)派遣人員和長期臨時工納入住房公積金制度的覆蓋人群中，照顧到“夾心層”群體的利益；建立并完善中小城鎮(zhèn)公積金繳存機制，加大對農(nóng)村進城務(wù)工人員、個體工商戶、非公企業(yè)和自由職業(yè)者等群體的覆蓋力度。在流動性人口比較集中的地區(qū)，要降低繳存門檻，允許個人自愿繳存和部分繳存，根據(jù)繳存人群和單位性質(zhì)的不同，靈活調(diào)整繳存基數(shù)和比例；針對未（欠）建繳和繳存基數(shù)測算不準(zhǔn)確等情況，要積極組織協(xié)調(diào)，運用多種手段，做到應(yīng)建盡建、應(yīng)繳盡繳，保障建繳的公平性。

2.2 拓寬提取使用范圍

長期以來，我國住房公積金的提取是與買房直接掛鉤的，不買房就不能在退休前提取，這讓大多數(shù)無力買房的繳存者成為了住房公積金制度的“局外人”。2014年以來，北京、武漢、青島、揚州、太原、廈門、湖州等地均出臺了一系列公積金提取的相關(guān)政策，放寬了公積金的提取范圍。比如當(dāng)職工或職工家庭出現(xiàn)罹患大病或收入低微的情況，職工或其他家庭成員繳存的住房公積金應(yīng)當(dāng)被優(yōu)先用于職工治病或改善家庭生活，這樣就可以使公積金制度在更大程度上發(fā)揮助力民生、改善生活狀況的功用，同時，也有利于消弭有關(guān)公積金“劫貧濟富”的質(zhì)疑。研究并明確由住房產(chǎn)生的裝修費、物業(yè)費等費用逐步納入住房公積金的使用范圍，讓借騙提、套提牟取等不正當(dāng)利益的行為無可乘之機。另外，在公積金制度立法層面上，應(yīng)將其納入職工法定工資發(fā)放范圍，使職工可以自由支配這部分收入。

2.3 積極推進公積金市場化運營

無論從激發(fā)并保持住房公積金的活力方面，還是從資金的保值、增值方面出發(fā)，實行市場化運營是大勢所趨。在相同的經(jīng)濟、社會條件下，凡是活力強的資金孳息，其“增殖”能力通常都會超出社會平均投資報酬率，至少也應(yīng)該超過CPI的增長速度，從而解決住房公積金貶值的問題。在推進公積金市場化運營上，應(yīng)借鑒全國社?；稹⑵髽I(yè)年金的成功經(jīng)驗，加快推動修訂《住房公積金管理條例》的進程，推進住房公積金市場化、專業(yè)化、多元化運營，實現(xiàn)住房公積金的保值、增值。在防控資金風(fēng)險上，可以從注重住房公積金資產(chǎn)負(fù)債的合理匹配、建立住房公積金流動性風(fēng)險管理體系等方面入手，將流動性風(fēng)險管理貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的過程中。

2.4 建立健全政策性住房金融管理體系

在新形勢下，我國住房公積金制度改革面臨著重要的發(fā)展機遇。黨的十八屆三中全會明確提出要組建住房政策性金融機構(gòu)。為了解決廣大中低收入者的住房保障問題，健全住房金融體系，防范金融風(fēng)險，應(yīng)盡快將住房公積金納入政策性住房金融的規(guī)范軌道發(fā)展。同時，可以依托財政部出資，將各地住房公積金中心的人員、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)和負(fù)債整體轉(zhuǎn)化成國家住房保障銀行在各地的分支機構(gòu)。在法律層面上，要適時出臺國家住房保障銀行條例，明確銀行的職能定位、資金來源、業(yè)務(wù)范圍、扶持政策和監(jiān)管機制，為其可持續(xù)發(fā)展提供法律保障。

2.5 強化監(jiān)督機制，建立風(fēng)險防范體系

在強化監(jiān)督機制，建立風(fēng)險防范體制方面要做到以下幾點：①加強并完善住房公積金管理機構(gòu)的內(nèi)部管理制度，強化內(nèi)部審計制度，防范資金放貸風(fēng)險；②改進“委員會決策，中心運作，銀行專戶，財政監(jiān)督”機制，逐步形成“委員會決策，中心運作，銀行專戶，獨立審計，規(guī)范公開，社會監(jiān)督”的社會管理機制；③進一步完善信息披露制度，提高運作的透明度，建立年度報告制度，定期向廣大繳存職工報告管理運作和繳納費用發(fā)揮的作用等情況，并接受社會各界的監(jiān)督；④要嚴(yán)格執(zhí)行繳存上限政策，防止住房公積金流變?yōu)榻蛸N、補貼；⑤對高收入繳存群體，要限制非住房消費或超出基本住房消費提取，防止將相關(guān)資金挪作他用或蛻化為變相福利。綜上所述，要從托低的角度考慮，確定最低繳存水平，以縮小收入差距。

2.6 增強公信力，提升管理服務(wù)水平

在工作實踐中，住房公積金管理機構(gòu)要采用多種方式、多種途徑宣傳住房公積金的制度定位和現(xiàn)實作用，加強政策解答和宣傳引導(dǎo)，加深潛在受益群體對公積金制度的認(rèn)識。住房公積金管理部門要進一步提高職工工作的主動性和能動性，盡可能簡化手續(xù)，提高效率，方便繳存群體提取，盡力互助，確?？梢詾閺V大群眾的基本住房需求提供及時、有效的支持，充分發(fā)揮其保障作用，為圓百姓住房夢作出應(yīng)有的貢獻。

3 結(jié)束語

總之，加強對住房公積金的管理，擴大住房公積金的覆蓋范圍，提高住房公積金的利用率，降低相關(guān)的管理成本和經(jīng)營風(fēng)險，這對實現(xiàn)住房公積金的保障和增值具有重要的意義。在住房公積金管理的建設(shè)方面，應(yīng)該注重有效提高住房資金管理中心的工作效率和質(zhì)量，優(yōu)化工作流程和管理方式，實現(xiàn)電算化、規(guī)范化和科學(xué)化。同時，通過網(wǎng)絡(luò)的功能延伸加強對住房公積金的宣傳，并提供優(yōu)質(zhì)的社會化服務(wù)，強化對公積金貸款的管理，為宏觀決策提供詳盡的資料。只有進一步規(guī)范管理住房公積金，真正做到取之于民、用之于民，才能進一步推動我國社會經(jīng)濟的發(fā)展。

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作者簡介：李莉民（1974—），女，山西左權(quán)人，1992年畢業(yè)于中國地質(zhì)大學(xué)。

〔編輯：白潔〕

Reflections on the Housing Provident Fund Management

Li Limin， Ren Fugang

Abstract： There is insufficient surface coverage of beneficiaries， using the extracted restricted， inadequate market operations and other issues of the existing housing fund system. From the perspective of the actual work， put forward some concrete improvement measures to further improve the housing accumulation fund system has certain reference value.

Key words： housing fund； covering the crowd； welfare； solutions