壽震坤

(內(nèi)蒙古電子信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院，內(nèi)蒙古 呼和浩特 010070)

一、小額貸款的基本概念論述與特征分析

1、小額貸款的基本概念論述

小額貸款這一概念的出現(xiàn)，最早可以追溯到20世紀(jì)70年代的孟加拉國(guó)，其在當(dāng)時(shí)的情況下誕生的主要目的是為了為貧困人口脫貧致富提供相應(yīng)的幫助，在這個(gè)目標(biāo)的基礎(chǔ)上，孟加拉國(guó)當(dāng)時(shí)還為此專(zhuān)門(mén)設(shè)計(jì)了一種與正規(guī)的貸款方式存在很大差異的資金供給模式，在隨后的應(yīng)用中，這種新型的資金供給模式在孟加拉國(guó)得到了較好的效果，小額貸款的概念正式的誕生，也因此而被世人所知并普遍的流傳開(kāi)來(lái)。事實(shí)上，這種新型的資金供給模式主要針對(duì)的就是低收入階層和中小企業(yè)，在對(duì)低收入階層和中小企業(yè)對(duì)資金的需求特點(diǎn)進(jìn)行科學(xué)分析之后，綜合了他們以往的信貸記錄，從而制定出與絕大多數(shù)低收入階層和中小企業(yè)密切相關(guān)的貸款原則，從效用來(lái)說(shuō)確實(shí)能夠在帶動(dòng)貧困人口脫貧層面上做出貢獻(xiàn)，并且迄今為止也在世界各地幫助了不少人口和企業(yè)實(shí)現(xiàn)了脫貧。

2、小額貸款的特征分析

對(duì)小額貸款的特征進(jìn)行分析，則主要有兩點(diǎn)。第一，小額貸款的放款對(duì)象主要是低收入階層和中小企業(yè)。在實(shí)際的貸款操作中，針對(duì)貸款對(duì)象最基本的生活狀況和經(jīng)濟(jì)條件，來(lái)判定是否應(yīng)當(dāng)發(fā)放貸款，這樣做的主要目的就是為了保證小額貸款能夠切實(shí)的幫助到低收入階層和中小企業(yè)，幫助他們渡過(guò)難關(guān)。第二，小額貸款一般的貸款額度都較小。小額貸款對(duì)某一對(duì)象的單次貸款額度通常都是較小的，這一點(diǎn)從小額貸款的概念中就可以看出，而這一特點(diǎn)則是由小額貸款面向的對(duì)象決定的，小額貸款主要面向低收入階層和中小企業(yè)，相對(duì)而言，放款對(duì)象要改善生活或者恢復(fù)生產(chǎn)發(fā)展所需要的資金數(shù)額都不算很大，因而小額貸款會(huì)在有效分析器經(jīng)濟(jì)情況的基礎(chǔ)上向其提供相當(dāng)額度的貸款，因此一般情況下，小額貸款的貸款額度都較小。

二、小額貸款公司當(dāng)前面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)分析

1、國(guó)家政策風(fēng)險(xiǎn)分析

任何公司的發(fā)展從某種意義上來(lái)講都離開(kāi)國(guó)家相關(guān)政策的影響，小額貸款公司同樣如此?，F(xiàn)階段，隨著小額貸款公司的逐漸發(fā)展壯大，國(guó)家對(duì)于小額貸款公司的監(jiān)管力度也逐步加大，在政策方面也有所放寬和優(yōu)惠，但是相較于對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)實(shí)施的國(guó)家政策，對(duì)小額貸款提供的國(guó)家政策實(shí)際上并沒(méi)有表現(xiàn)出足夠的力度，在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，小額貸款公司本身并沒(méi)有強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，這也就是的國(guó)家針對(duì)小額貸款公司所出臺(tái)的任何政策都成為影響小額貸款公司發(fā)展?fàn)顩r的重要因素，而國(guó)家政策在這一方面態(tài)度的不明確性就給小額貸款公司的發(fā)展帶來(lái)了政策上的風(fēng)險(xiǎn)。

2、操作風(fēng)險(xiǎn)分析

小額貸款公司在發(fā)展過(guò)程中所產(chǎn)生的操作方面的風(fēng)險(xiǎn)主要是由于內(nèi)部的工作人員對(duì)具體的工作沒(méi)有扎實(shí)的理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，在業(yè)務(wù)操作中表現(xiàn)出行為的不規(guī)范、不合理，小額貸款公司所招聘的業(yè)務(wù)工作人員大多數(shù)都缺乏在銀行工作的經(jīng)驗(yàn)，因而其風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)較為薄弱，對(duì)于公司發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)的管控能力也較低。除此以外，業(yè)務(wù)工作人員正式進(jìn)入公司從那于業(yè)務(wù)流程之后，小額貸款公司也沒(méi)有對(duì)其進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，基本上是以經(jīng)驗(yàn)傳授、互相幫助、彼此帶動(dòng)的方式來(lái)完成業(yè)務(wù)工作，這就導(dǎo)致相當(dāng)一部分業(yè)務(wù)工作人員在沒(méi)有具備扎實(shí)的工作能力的條件下就開(kāi)始工作，而沒(méi)有接受過(guò)公司培訓(xùn)的員工，在職業(yè)道德方面也沒(méi)有形成意識(shí)上的約束，在工作中可能會(huì)出現(xiàn)向客戶(hù)索取賄賂或者回扣的情況，給業(yè)務(wù)工作的安全性帶來(lái)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，降低了小額公司放款的質(zhì)量。

3、信用風(fēng)險(xiǎn)分析

從小額貸款公司的屬性上來(lái)說(shuō)，小額貸款公司并不是真正意義上的金融機(jī)構(gòu)，現(xiàn)階段還只是停留在初級(jí)發(fā)展時(shí)期，并沒(méi)有正式接入到人民銀行征信系統(tǒng)的端口中。對(duì)于小額貸款公司而言，要對(duì)低收入階層發(fā)放貸款時(shí)，小額貸款公司要在貸款發(fā)放前對(duì)貸款者的信用狀況進(jìn)行全方位的調(diào)查存在一定的難度，因而大多數(shù)小額貸款公司只是通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)的調(diào)查或者是間接取證的方式對(duì)貸款者的信用狀況進(jìn)行表面上的了解，但是那些在調(diào)查中沒(méi)有涉及到的各種婚姻、家庭、身體健康狀況或者工作情況等一旦出現(xiàn)意外因素的影響，就會(huì)造成貸款者還貸能力的受損。有的小額貸款公司對(duì)申請(qǐng)貸款的中小型企業(yè)進(jìn)行信用調(diào)查時(shí)，基本上是根據(jù)其企業(yè)當(dāng)前所處的位置、發(fā)展前景基本分析來(lái)對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)，這種做法實(shí)際上具有強(qiáng)烈的主觀隨意性，其所隱含的信用風(fēng)險(xiǎn)也較大，中小型企業(yè)沒(méi)有強(qiáng)的資金實(shí)力，可能會(huì)由于經(jīng)營(yíng)、管理等能力不夠而出現(xiàn)貸款拖欠或者喪失還貸能力的情況。另外，小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)較大還有一個(gè)原因就是貸款過(guò)于集中，這一點(diǎn)主要是從其發(fā)放貸款的對(duì)象得出的認(rèn)識(shí)，小額貸款公司放款的對(duì)象相對(duì)單一，大多數(shù)是集中在某一個(gè)行業(yè)，而且其發(fā)放貸款的額度和時(shí)間存在趨同的現(xiàn)象，與公司經(jīng)營(yíng)管理要有效的分散風(fēng)險(xiǎn)這一發(fā)展原則背道而馳。

4、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)分析

從市場(chǎng)參與這一角度上來(lái)看，小額度貸款公司也是重要的參與者，其建立發(fā)展的最根本目標(biāo)還是贏利，為此大多數(shù)公司都將工作的重心放置在擴(kuò)張業(yè)務(wù)層面上，而對(duì)于公司內(nèi)部的管理沒(méi)有形成足夠的重視，也就缺乏內(nèi)控管理機(jī)制的建設(shè)。小額貸款公司如果沒(méi)有沒(méi)有形成科學(xué)有效的管理制度，在實(shí)際開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)就不能夠根據(jù)制度的要求來(lái)進(jìn)行業(yè)務(wù)行為的約束，尤其是在決定是否發(fā)放貸款時(shí)，沒(méi)有嚴(yán)格的貸前審查的環(huán)節(jié)參與，基本上是由公司的經(jīng)營(yíng)管理者根據(jù)個(gè)人的認(rèn)知和經(jīng)驗(yàn)來(lái)決定，這就在無(wú)形中加大了內(nèi)控層面的風(fēng)險(xiǎn)隱患，不利于小額貸款公司的持續(xù)性發(fā)展。

三、小額貸款公司存在各種風(fēng)險(xiǎn)的原因分析

1、社會(huì)法律環(huán)境不夠健全

由于小額貸款公司還處在初步發(fā)展時(shí)期，因而針對(duì)于小額貸款公司的相關(guān)法律法規(guī)還不夠健全，對(duì)小額貸款公司進(jìn)行的行業(yè)屬性界定也不夠明確，因而也就無(wú)法像其他融資性的擔(dān)保公司一樣獲得《金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》，這一社會(huì)法律環(huán)境就直接將小額貸款公司置于矛盾發(fā)展的層面上。其次，小額貸款公司中正當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)范圍僅限于放款，而不能夠向社會(huì)公眾吸納存款，這一點(diǎn)是與銀行的不同之處，因而小額貸款公司的發(fā)展也不適用于《商業(yè)銀行法》的條文要求。另外，小額貸款公司的工作業(yè)務(wù)屬于金融行為的范疇，又不同于其他的有效責(zé)任公司，因而《公司法》也不能夠完全的適用于小額貸款公司。綜上所述，小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)就被排除在了法律管理之外，使得小額貸款公司不能夠根據(jù)相關(guān)的法律規(guī)定來(lái)設(shè)定自己的合法行為，從而引發(fā)了各種法律應(yīng)用的風(fēng)險(xiǎn)。

2、貸款對(duì)象信用低

小額貸款公司主要面向低收入階層和中小企業(yè)放款，其中低收入階層主要指的是農(nóng)戶(hù)或者個(gè)體戶(hù)，而中小企業(yè)都會(huì)是因?yàn)槌霈F(xiàn)了資金困難或者是在融資過(guò)程中受到限制等情況才申請(qǐng)貸款的，所以對(duì)于是否能夠按時(shí)收回放款金額可以說(shuō)是小額貸款公司發(fā)展的一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，固然如果只出現(xiàn)極少數(shù)的不能夠回收本金的交易業(yè)務(wù)并不會(huì)影響到小額貸款公司整體的發(fā)展，但是如果出現(xiàn)了較多的無(wú)法償還本息的情況，就會(huì)動(dòng)搖小額貸款公司發(fā)展的根基，在情況嚴(yán)重的情況下還可能會(huì)造成公司的破產(chǎn)，這一系列的風(fēng)險(xiǎn)就是由于貸款對(duì)象的信用較低所引發(fā)的。

3、人員管理體系不完善

雖然從其分類(lèi)上看，小額貸款公司并不屬于商業(yè)銀行的范疇，但是若果從小額貸款從事業(yè)務(wù)的性質(zhì)來(lái)分析，則小額貸款公司的業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)上就是銀行的貸款業(yè)務(wù)，因此，小額貸款公司在對(duì)借款人的信用條件進(jìn)行審核時(shí)不可避免的會(huì)遇到和銀行發(fā)放貸款同樣的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。對(duì)公司的工作人員構(gòu)成進(jìn)行分析，小額貸款公司中的業(yè)務(wù)人員素質(zhì)遠(yuǎn)不如經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的從業(yè)培訓(xùn)正式上崗的工作人員的工作素質(zhì)高，其專(zhuān)業(yè)方面的能力具有很大的提升空間，并且大多數(shù)工作人員都沒(méi)有切實(shí)的業(yè)務(wù)處理經(jīng)驗(yàn)，極容易在實(shí)際操作時(shí)發(fā)生各種問(wèn)題，而且很多小額貸款公司中也沒(méi)有專(zhuān)門(mén)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理的職位，即使設(shè)立了相關(guān)職位，也只是停留在形式上，所謂的風(fēng)險(xiǎn)控制還是沒(méi)有落實(shí)到實(shí)際工作中。

4、融資的渠道較少，放寬資金有限

根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定，小額貸款公司主要由本金、捐贈(zèng)資金和兩個(gè)以?xún)?nèi)的銀行等金融機(jī)構(gòu)融入的資金，因而一旦資金發(fā)放完畢，小額貸款公司就會(huì)面臨著資金不足的窘?jīng)r。盡管小額貸款公司能夠向兩家以?xún)?nèi)的銀行等金融機(jī)構(gòu)融資，并且其融資的數(shù)額要限制在資本凈額的二分之一以下，但是因?yàn)樾☆~貸款公司所經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品、提供的服務(wù)和面對(duì)的客戶(hù)群體都與小額貸款公司所在當(dāng)?shù)氐慕鹑跈C(jī)構(gòu)大致相同，這就造成了在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的影響下，當(dāng)?shù)氐你y行等金融機(jī)構(gòu)是不會(huì)輕易的提供貸款融資的，另外小額貸款公司要想從各類(lèi)國(guó)有銀行和股份制的商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)中進(jìn)行融資，其實(shí)現(xiàn)的可能性較低，因?yàn)檫@一方面的原因，小額貸款公司在放款過(guò)程中就容易產(chǎn)生資金周轉(zhuǎn)不靈的情況，倘若小額貸款公司要獲得更多的資金，以一般化的工商企業(yè)的身份申請(qǐng)貸款則融資的成本較為高昂，要想將這部分資金在投入到貸款發(fā)放中去所獲得的盈余就十分有限了。

四、小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管理舉措分析

1、全程強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理與控制

既然在小額貸款公司的整個(gè)工作流程中，信用風(fēng)險(xiǎn)一直存在，那么就要采取有效舉措將信用風(fēng)險(xiǎn)限制在可管可控的限度內(nèi)，在各個(gè)業(yè)務(wù)流程中采取有效的措施。在對(duì)客戶(hù)的信用情況進(jìn)行審查時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種渠道、多種方式來(lái)全方位的掌握客戶(hù)的真實(shí)信用情況，將利用不同的方式獲取的調(diào)查信息進(jìn)行科學(xué)比對(duì)，準(zhǔn)確核查，保證不會(huì)出現(xiàn)造假或者是隱瞞的情況。如果貸款對(duì)象是低收入階層，那么就可以通過(guò)向鄰居、同事或者其所屬的公司進(jìn)行真實(shí)情況信息的采集，在對(duì)中小型企業(yè)的信用情況進(jìn)行調(diào)查時(shí)，應(yīng)當(dāng)從實(shí)地、供應(yīng)商和客戶(hù)等多個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行調(diào)查，在發(fā)放了貸款之后，不能就將完成的交易業(yè)務(wù)置之不理，還需要定時(shí)對(duì)其進(jìn)行必要的檢查，綜合考察現(xiàn)階段的貸款客戶(hù)的還貸情況，建立起較為完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，從預(yù)防和控制兩個(gè)方面對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。

2、重視公司內(nèi)部人員的管理

小額貸款公司要加強(qiáng)公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理，重點(diǎn)就要提高對(duì)業(yè)務(wù)工作人員的招聘要求、加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)工作人員的培訓(xùn)，從而推動(dòng)工作人員職業(yè)素質(zhì)和道德素養(yǎng)的全面提升。小額貸款公司在培訓(xùn)活動(dòng)安排中，因當(dāng)將熟悉業(yè)務(wù)流程作為工作人員學(xué)習(xí)的重點(diǎn)，在金融法律法規(guī)、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控等眾多層面對(duì)工作人員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)知識(shí)的教授，保證工作人員能夠切實(shí)利用專(zhuān)業(yè)的理論知識(shí)推動(dòng)公司的業(yè)務(wù)工作的效率與質(zhì)量，另外還要向工作人員灌輸相關(guān)的道德素養(yǎng)內(nèi)容，要求工作人員形成嚴(yán)謹(jǐn)自律、認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作態(tài)度，考察工作人員的意志力，要求其堅(jiān)決抵制不良誘惑，杜絕可能危害到公司利益與社會(huì)利益的行為的發(fā)生。

3、構(gòu)建完善的公司內(nèi)部管理體系

要增強(qiáng)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，構(gòu)建完善的公司內(nèi)部管理體系是極為重要的一種措施，小額貸款公司內(nèi)部管理體系主要包括業(yè)務(wù)決策體系和經(jīng)營(yíng)管理制度等，對(duì)于實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理的科學(xué)發(fā)展具有重要價(jià)值。業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，公司內(nèi)部每一名工作人員的失誤行為如信用審核失誤、文書(shū)填寫(xiě)無(wú)效或者違反規(guī)定進(jìn)行操作等都可能引發(fā)各種風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。因而要有效地控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，就要重點(diǎn)從以下點(diǎn)著手。第一，要充分發(fā)揮管理階層的管理監(jiān)督職能。第二，實(shí)施信貸崗位或者異地崗位定期輪換的制度，使各個(gè)環(huán)節(jié)和崗位彼此監(jiān)督。第三，對(duì)審核的經(jīng)辦人進(jìn)行嚴(yán)格的指責(zé)審核。第四，對(duì)信貸檔案實(shí)行科學(xué)化、規(guī)范化的管理，保證全面獲取信息。

4、提高對(duì)外部環(huán)境的應(yīng)對(duì)能力

國(guó)家政策的不確定性和法律法規(guī)的不完善性，都使得小額貸款公司的發(fā)展承受著風(fēng)險(xiǎn)，為此小額貸款公司就要時(shí)刻對(duì)國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)與國(guó)家政策層面的傾向加以關(guān)注，在形勢(shì)變化的最短時(shí)間內(nèi)，果斷采取針對(duì)性的措施來(lái)主動(dòng)適應(yīng)變化的外部環(huán)境。當(dāng)國(guó)家放寬了小額貸款公司的發(fā)展要求，并通過(guò)相關(guān)的政策來(lái)推動(dòng)小額貸款公司的發(fā)展時(shí)，小額貸款公司就要抓住機(jī)遇謀求發(fā)展。小額貸款公司還要注意，在開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)的過(guò)程中，要采用分散風(fēng)險(xiǎn)的方法，降低貸款的集中度，將貸款分散在不同的行業(yè)領(lǐng)域中，有效減少?lài)?guó)家相關(guān)政策出臺(tái)時(shí)可能對(duì)公司貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)生的不利影響。

在復(fù)雜的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，小額貸款公司的發(fā)展必然會(huì)遭遇到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)干擾，如何有效的應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司發(fā)展造成的不良影響限制在可掌控的范圍內(nèi)，是小額貸款公司發(fā)展需要重點(diǎn)解決的問(wèn)題。對(duì)小額貸款公司發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題及其原因進(jìn)行梳理，提出針對(duì)性的解決方式，是實(shí)現(xiàn)小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的重要舉措，在科學(xué)的管理下，小額貸款公司必將實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。

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