◎ 文 《法人》記者 阮加文

企業(yè)家犯罪所涉行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)排序的價(jià)值就在于，讓人們思考——中國(guó)企業(yè)家真正應(yīng)該防范的風(fēng)險(xiǎn)是什么？讓企業(yè)家遠(yuǎn)離監(jiān)獄的靈丹妙藥到底在哪里？

依然是在春節(jié)前一段時(shí)間，依然是一年中最寒冷的這個(gè)季節(jié)——2月10日，法制日?qǐng)?bào)社《法人》雜志聯(lián)合中國(guó)青年報(bào)輿情監(jiān)測(cè)室如期發(fā)布《2014中國(guó)企業(yè)家犯罪（媒體樣本）研究報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱報(bào)告），這是《法人》雜志第6次發(fā)布有關(guān)企業(yè)家犯罪的研究報(bào)告。同往年一樣，這份報(bào)告的發(fā)布總會(huì)讓中國(guó)企業(yè)家群體黑暗的一面集中地走到聚光燈下。這一點(diǎn)顯然令人扼腕與痛心，但其中折射出的我們的信念是清晰而堅(jiān)定的：從刑事風(fēng)險(xiǎn)的角度，關(guān)注企業(yè)家群體的生存和發(fā)展，關(guān)注企業(yè)的壯大和興衰，從而為企業(yè)和企業(yè)家的風(fēng)險(xiǎn)防控提供有價(jià)值的參考。

與以往幾個(gè)年度的報(bào)告相比，2015年的報(bào)告首次建立了企業(yè)家犯罪所涉行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)體系。報(bào)告顯示，在本年度的企業(yè)家犯罪案例中，金融行業(yè)所涉案例最多。其中主要集中在貨幣金融服務(wù)中的銀行、財(cái)務(wù)公司、典當(dāng)、擔(dān)保公司以及其他非貨幣銀行服務(wù)機(jī)構(gòu)；同時(shí)資本市場(chǎng)服務(wù)中的證券、基金、保險(xiǎn)、信托、P2P互聯(lián)網(wǎng)融資平臺(tái)等領(lǐng)域也是案件多發(fā)之地；風(fēng)險(xiǎn)排行第二的是資源、能源類行業(yè)。根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)，2014年，至少有70家左右的上市公司卷進(jìn)了反腐風(fēng)暴，而這些公司中資源類、能源類公司占據(jù)了三分之一以上；風(fēng)險(xiǎn)排行第三的行業(yè)是房地產(chǎn)行業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)排行最低的行業(yè)是生產(chǎn)領(lǐng)域的制造業(yè)。

企業(yè)家犯罪所涉行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)排序的價(jià)值就在于，讓人們思考中國(guó)企業(yè)家真正應(yīng)該防范的風(fēng)險(xiǎn)是什么，讓企業(yè)家遠(yuǎn)離監(jiān)獄的靈丹妙藥到底在哪里。在涉罪行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)研究中，我們比較認(rèn)同吳曉波先生在《浩蕩兩千年》一書中提出的“渡口經(jīng)濟(jì)”邏輯：大凡國(guó)營(yíng)或權(quán)貴資本，一般不會(huì)直接進(jìn)入生產(chǎn)領(lǐng)域，而是尋找流通環(huán)節(jié)中的交易節(jié)點(diǎn)，以政府的名義和行政手段進(jìn)行管制，然后以特許經(jīng)營(yíng)（牌照、指標(biāo)）的方式加以“尋租”，這類節(jié)點(diǎn)好比一個(gè)“渡口”，占據(jù)其點(diǎn)，則可以雁過拔毛，坐享其利。最近十余年間，“渡口”出現(xiàn)在兩大領(lǐng)域，一是能源型產(chǎn)業(yè)，二是金融領(lǐng)域，它們的獲利均建立在制造業(yè)及零售服務(wù)業(yè)的繁榮基礎(chǔ)之上。

而生產(chǎn)型制造業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)排行最低也足以證明，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越充分的行業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)也越低。譬如，機(jī)械制造、電子生產(chǎn)和生活日用品生產(chǎn)行業(yè)，這些行業(yè)開放最早，入行的門檻低，商業(yè)模式成熟，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)特別充分，幾乎不存在設(shè)租、尋租的空間，無論是渴望一夜暴富的投機(jī)者，還是貪婪的政府官員，這個(gè)行業(yè)對(duì)他們而言都毫無吸引力。

2015年的報(bào)告特別指出了經(jīng)濟(jì)政策導(dǎo)向不明、市場(chǎng)規(guī)則不明、是導(dǎo)致企業(yè)盲目擴(kuò)張、導(dǎo)致企業(yè)家犯罪的重要原因之一。

市場(chǎng)主體受國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策影響較大，經(jīng)濟(jì)政策導(dǎo)向不明，市場(chǎng)規(guī)則不明，會(huì)產(chǎn)生企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的政策盲區(qū)、誤區(qū)，造成企業(yè)盲目擴(kuò)張，弱化市場(chǎng)配置資源的功能。企業(yè)家在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中追逐經(jīng)濟(jì)利益，需要及時(shí)獲得政策信息并對(duì)其準(zhǔn)確解讀，以便及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，自發(fā)調(diào)節(jié)資源配置。同時(shí)，市場(chǎng)權(quán)力的運(yùn)行，也必須基于公開透明的規(guī)則，只有在公開透明的規(guī)則之下，企業(yè)和企業(yè)家才可以做出相對(duì)確定的預(yù)期，也不至于造成市場(chǎng)混亂。譬如，互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)、金融的繁榮，如果不能對(duì)這些新興經(jīng)濟(jì)模式進(jìn)行審慎的積極的引導(dǎo)，盡快制定監(jiān)管規(guī)則，而是一味盲目助推或者任由其發(fā)展，依靠復(fù)制而短暫發(fā)展的企業(yè)將面臨創(chuàng)新的瓶頸，面臨巨大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，一些深陷其中的公司高管也完全有可能鋌而走險(xiǎn)。有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2014年中國(guó)爆發(fā)問題的互聯(lián)網(wǎng)借貸平臺(tái)就有273家，主要表現(xiàn)為倒閉、跑路、惡意詐騙等等，很多企業(yè)高管也因此走向犯罪深淵。

2015年的報(bào)告特別強(qiáng)調(diào)了對(duì)國(guó)有企業(yè)一把手缺少監(jiān)督、公司治理結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重缺陷，是導(dǎo)致國(guó)企高管犯罪案例迅速攀升的主要原因。在我們搜集研究的426個(gè)案例中，國(guó)企高管犯罪案件高達(dá)245例。

我們研究發(fā)現(xiàn)，在現(xiàn)行國(guó)企體制下，國(guó)企高管保留行政級(jí)別，由組織部門任免，他們本質(zhì)上是在企業(yè)任職的官員——在行政權(quán)力主導(dǎo)國(guó)企人事的大背景下，一旦國(guó)企高管呈現(xiàn)這樣的心態(tài)，不僅難以安心為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值，反而可能把企業(yè)作為自己貪腐和買官的階梯。在這種體制下，絕大部分國(guó)有企業(yè)的權(quán)力結(jié)構(gòu)都是金字塔形。一般來說，在國(guó)企里面，一把手的權(quán)力是處于絕對(duì)支配地位的。政府官員還有同級(jí)紀(jì)委的制約，有上級(jí)和社會(huì)的監(jiān)督，但在企業(yè)內(nèi)部對(duì)一把手的監(jiān)督幾乎形同虛設(shè)——由于國(guó)有企業(yè)通常是一股獨(dú)大的股權(quán)結(jié)構(gòu)，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人特別是董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和黨委書記基本是行政任命，而且為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)的決策效力，很多企業(yè)都是兩權(quán)合一：董事長(zhǎng)兼黨委書記或三權(quán)歸一——董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和黨委書記一肩挑，讓一把手大權(quán)獨(dú)攬，這樣必然導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部機(jī)構(gòu)虛設(shè)化和企業(yè)決策程序形式化，內(nèi)部根本不存在有效制約主要領(lǐng)導(dǎo)人的力量，也就為其把集體決策變成個(gè)人的獨(dú)斷專行創(chuàng)造了條件。國(guó)有企業(yè)這種權(quán)力結(jié)構(gòu)就自然而然地形成了“內(nèi)部人控制”。

2015年的報(bào)告對(duì)未來3～5年企業(yè)家犯罪的主要趨勢(shì)進(jìn)行了預(yù)測(cè)。第一個(gè)趨勢(shì)：金融領(lǐng)域企業(yè)家犯罪仍將出現(xiàn)高發(fā)、頻發(fā)的態(tài)勢(shì)，未來3～5年，在企業(yè)融資環(huán)節(jié)仍將頻發(fā)企業(yè)家犯罪現(xiàn)象。銀行、證券、保險(xiǎn)、信托等金融行業(yè)中的灰色地帶將面臨被清理的風(fēng)險(xiǎn)，引發(fā)金融領(lǐng)域的企業(yè)家犯罪。

第二個(gè)趨勢(shì)：企業(yè)家犯罪逐漸向中西部地區(qū)擴(kuò)散、企業(yè)家犯罪的影響范圍越來越廣。

不僅經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的東部地區(qū)有大量的企業(yè)家犯罪案件，相對(duì)不太發(fā)達(dá)的中西部地區(qū)企業(yè)家犯罪數(shù)量也在不斷增長(zhǎng)，企業(yè)家犯罪將繼續(xù)呈現(xiàn)從發(fā)達(dá)的東部地區(qū)逐漸向不太發(fā)達(dá)的中西部地區(qū)蔓延的趨勢(shì)。

第三個(gè)趨勢(shì)：企業(yè)家犯罪的結(jié)構(gòu)和類型深受新型商業(yè)模式和經(jīng)濟(jì)形態(tài)的影響。經(jīng)濟(jì)社會(huì)在不同的階段，企業(yè)家犯罪也會(huì)表現(xiàn)出不同的特點(diǎn)。伴隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)家的犯罪更加復(fù)雜，犯罪類型也更會(huì)趨于多元。

第四個(gè)趨勢(shì)：企業(yè)家的歷史腐敗行為將面臨“秋后算賬”。國(guó)家持續(xù)高壓，嚴(yán)厲打擊貪腐犯罪，國(guó)企企業(yè)家腐敗犯罪將逐漸減少，但對(duì)國(guó)企企業(yè)家腐敗歷史的清算還將持續(xù)，因而，國(guó)企企業(yè)家將繼續(xù)面臨對(duì)其以往腐敗犯罪行為的清算。在本年度的媒體案例樣本中，如華潤(rùn)窩案、中石油系列案、中移動(dòng)腐敗案以及最近案發(fā)的航空部門系列腐敗案等，許多腐敗行為并非近兩年發(fā)生的，而如今一窩蜂似的案發(fā)，凸顯出國(guó)家對(duì)歷史腐敗行為的零容忍。

2015年的報(bào)告再次顯示，企業(yè)家腐敗犯罪中的另外一個(gè)重要角色是民營(yíng)企業(yè)。民營(yíng)企業(yè)的腐敗行為主要體現(xiàn)在為了取得利益而與權(quán)力部門進(jìn)行權(quán)錢交易。一方面，有權(quán)部門手握重權(quán)，而且缺少有效的監(jiān)督，官員濫用權(quán)力，大搞權(quán)力尋租；另一方面，一些企業(yè)家通過大肆攀附有權(quán)機(jī)關(guān)，通過與權(quán)力媾和，牟取暴利。毫無疑問，這一現(xiàn)象的滋生甚至蔓延和政府與市場(chǎng)的非正常關(guān)系息息相關(guān)。67年前，美國(guó)最負(fù)盛名的中國(guó)問題觀察家費(fèi)正清曾做過這樣的追問：“中國(guó)商人為什么不能擺脫對(duì)官場(chǎng)的依賴，而建立一支工業(yè)的或經(jīng)營(yíng)企業(yè)的獨(dú)立力量？”世易時(shí)移，我們盡管尚未找到這個(gè)問題的確定答案，但尋求解決方案的路徑是確定的，那就是：法治。唯有法治，一個(gè)透明的公平的生機(jī)勃勃的市場(chǎng)才會(huì)在我們面前漸漸展開。