李彩霞

摘 要：隨著1980年中國保險行業(yè)放開以來，中國保險行業(yè)迅速發(fā)展，但是，與此同時，保險行業(yè)存在的經(jīng)濟風險也在不斷累積。到現(xiàn)在，保險行業(yè)存在的經(jīng)濟風險已經(jīng)成為保險人不得不正視也不得不進行積極防范的重要事項。

關(guān)鍵詞：保險行業(yè)；經(jīng)濟風險；防范對策

中圖分類號：F840 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2015）03-0126-02

引言

自1980年中國恢復保險業(yè)務以來，保險業(yè)發(fā)展迅速。但是，另一方面，在保險業(yè)營業(yè)額或者說保費日益增長的同事，保險業(yè)面臨的風險越來越大，日益突出，尤其是中國金融行業(yè)的全面開放，外資企業(yè)的進入使得這一風險顯露出來。

而最近，隨著中國利率的市場化進程的不斷加速，存款保險制度也在緊鑼密鼓的張羅中。存款保險制度的退出被提上日程，這也使得以往都不太被普通大眾所關(guān)注的保險業(yè)變得跟普通大眾息息相關(guān)的銀行業(yè)一樣重要。存款保險制度只是保險業(yè)的一個小分塊而已，現(xiàn)實中的保險是多種多樣的。與銀行面臨風險，大眾的存款面臨風險需要保險業(yè)介入來進行風險分散或者說保險之外，保險行業(yè)本身所面臨的風險會常常不為大眾所津津樂道。

與我們?nèi)粘Ｉ钪械拿恳粋€行業(yè)一樣，保險行業(yè)雖然是為其他行業(yè)存在的風險提供保險的，為其他行業(yè)進行風險分散提供工具，但是，保險行業(yè)本身存在的經(jīng)濟風險也應該要引起足夠的重視，尤其是對于處于金融行業(yè)尤其是保險行業(yè)的人員。

一、保險行業(yè)存在的經(jīng)濟風險分析

（一）保險風險的定義

保險行業(yè)的人或者對保險稍有了解的人都應該知道，保險主要是對未來存在的風險進行一個可能情況下的損失補償。而在保險上，對“風險”是這樣進行定義的：保險公司經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務在未來給保險公司帶來經(jīng)濟損失的可能性。保險業(yè)的行業(yè)風險一般來說是對保險業(yè)存在的一種風險狀態(tài)的一種靜態(tài)的描述，是指對整個保險行業(yè)內(nèi)外部運作過程中共同作用所產(chǎn)生的，會對整個保險行業(yè)未來的發(fā)展存在負面不確定性影響的一種不確定性，或者用數(shù)學上的一些知識來進行定義就是未來發(fā)生損失或者其他負面影響的概率為正。

（二）保險業(yè)經(jīng)濟風險的分類

從保險業(yè)風險所影響的層面來進行細分，保險業(yè)風險可以細分為微觀保險風險和宏觀保險風險。微觀保險風險包括兩個方面，保險公司面臨的風險和保險行業(yè)面臨的風險；而宏觀保險風險則是由保險公司或者行業(yè)風險而引起的整個經(jīng)濟系統(tǒng)運行的風險，整個社會所面臨的風險。2008年的時候，由美國次貸危機引發(fā)的全球經(jīng)濟危機就是由局部風險引起的整個社會所面臨的經(jīng)濟風險，在這場經(jīng)濟危機中，雖然保險行業(yè)不是主角，但是保險行業(yè)在其中喪失了其保險的功能可以算是這場經(jīng)濟危機發(fā)生的一個助推。

從保險行業(yè)風險來源的角度來進行細分，保險行業(yè)風險可以分為由保險行業(yè)內(nèi)部因素所導致的風險和外部因素所導致的風險，即所謂的內(nèi)部風險、外部風險是也。內(nèi)部風險是指來自保險行業(yè)內(nèi)部的自身的一些運營或者是其他自身所產(chǎn)生的風險，可能是由于行業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、體制變動或者是一些歷史因素等等原因而導致的風險。外部風險則是由于外在的一些因素比如市場環(huán)境的變化、市場監(jiān)管的變化、國家宏觀政策的變化或者是經(jīng)濟形勢的變化而導致的風險。

（三）保險業(yè)經(jīng)濟風險存在的原因分析

所謂風險，就是資產(chǎn)未來發(fā)生損失的可能性。而風險發(fā)生的本質(zhì)原因，就是由于未來的不確定性，由于未來發(fā)生的事情是不確定的，所以未來資產(chǎn)的價值也是不確定的。所以對 不論是哪個行業(yè)，風險都是存在的，無法通過在資產(chǎn)的分散化配置進行分散的風險就是屬于系統(tǒng)性風險，而可以通過分散化投資等方式進行分散的風險屬于非系統(tǒng)性風險，所以從這個角度來說，保險行業(yè)本質(zhì)上就存在風險。而保險行業(yè)本身是屬于專門經(jīng)營風險的行業(yè)，保險行業(yè)所面臨的的經(jīng)濟風險當然也是不可避免存在的。宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化，市場環(huán)境的變化或者是政策、監(jiān)管方面的變化，中觀行業(yè)的變化，或者是微觀保險企業(yè)本身的經(jīng)營環(huán)境或者投保人區(qū)域或者所處行業(yè)過于集中或者其他的一些保險企業(yè)會計方面，經(jīng)營戰(zhàn)略方面等等的變化都會導致保險經(jīng)濟風險的存在或者是發(fā)生。所以，保險行業(yè)的經(jīng)濟風險存在是本質(zhì)性的也是必然性的。

二、保險行業(yè)存在的經(jīng)濟風險防范對策

（一）建立健全保險行業(yè)風險控制機制

要對保險行業(yè)的經(jīng)濟風險進行防范，首先必須要能夠意識到保險行業(yè)天然存在經(jīng)濟風險，并且這種經(jīng)濟風險必須進行精心防范。所以，要想防范保險業(yè)風險，首先就應該要建立健全保險行業(yè)的風險控制機制，主要體現(xiàn)在以下一些方面：

內(nèi)控機制方面。內(nèi)控應該涵蓋保險產(chǎn)品的研發(fā)，保費費率的管理，風險考核機制，理賠，企業(yè)內(nèi)部考核機制等等。具體來說，在保險產(chǎn)品進行研發(fā)時，流程應該是有一定的規(guī)范的，是屬于標準化的一個研發(fā)流程，確保產(chǎn)品質(zhì)量的同時控制產(chǎn)品的風險；在對保費費率進行管理時，在費率的厘定過程中，要通過提高精算水平還有完善數(shù)據(jù)庫來提高費率厘定的準確度，同時還要根據(jù)公司的組織架構(gòu)或者是公司的分工來進行費率的一個分級、分工管理，避免下級或者是其他部門隨意更改費率；完善風險核保制度方面，核保標準既要考慮不同的產(chǎn)品的不同特征，也要考慮到不同地區(qū)和不同受眾的特點，建立各具特色的核保標準，同時，還要借鑒國際先進經(jīng)驗來進行核保標準的設(shè)定等等。

風險轉(zhuǎn)移方面。保險行業(yè)進行風險轉(zhuǎn)移時要充分的利用境內(nèi)外的資源或者產(chǎn)品進行風險的分散化，要有風險轉(zhuǎn)移的意識。

（二）完善保險行業(yè)監(jiān)管體制以及相應的一些法律法規(guī)

一個發(fā)展的好的行業(yè)必然是一個法律完善的行業(yè)。同樣，要想一個行業(yè)發(fā)展的好，那么這個行業(yè)的監(jiān)管體制必然是先進的或者說是全面的，而這個行業(yè)的法律法規(guī)也應該要是完善的。要建立一個完善的行業(yè)監(jiān)管體系應該做到以下幾個方面：

加強對保險行業(yè)的監(jiān)管工作，提高風險的識別、防范和化解的能力。要通過完善保險行業(yè)監(jiān)管的相關(guān)法律法規(guī)，完善保險行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)的設(shè)置，讓保險監(jiān)管機構(gòu)不僅僅有其名而且有其實，而不是“金玉其外敗絮其中”，還要提高監(jiān)管人員的素質(zhì)。

加強行業(yè)自律組織的建設(shè)。外在的監(jiān)管只能在有苗頭的時候，只能在事情發(fā)生之后才能進行監(jiān)管，最重要的監(jiān)管還是自身對自身的監(jiān)管。所以，加強保險行業(yè)的監(jiān)管，行業(yè)自律組織的建設(shè)是必不可少的，雖然中國保險行業(yè)目前已經(jīng)有了自己的行業(yè)自律組織，但是還需要不斷的完善，使其能夠真正的發(fā)揮自律的作用。

動員社會的力量。俗話說人民群眾的力量是偉大的，“眾人拾柴火焰高”，加強保險行業(yè)的監(jiān)管，還應該發(fā)揮廣大人名群眾的力量，充分動員社會力量來進行。例如，可以把對保險行業(yè)中的企業(yè)的定期審計或者是定期財務報表的群眾監(jiān)督作為防范保險行業(yè)風險的一種措施，當非監(jiān)管人員在使用某一保險企業(yè)財務報表的時候如果發(fā)現(xiàn)問題，及時向有關(guān)部門進行匯報或者是舉報等等。

（三）完善保險市場的退出機制

一個完善的市場必然會有一個完善的退出機制的，否則一個市場只能進無法出最后只會使得這個市場充滿了魚龍混雜的各種企業(yè)，而且之后的其他企業(yè)缺乏進入的動力。而一個完善的市場退出機制是需要通過制定一系列的相關(guān)制度來進行保證的。沒有一個適當?shù)谋ｋU行業(yè)的退出機制就不會有一個良好發(fā)展的保險行業(yè)。想要退出市場時，退出的方式、退出的程序和科學合理的保護措施，當然也應該包括退出的標準。退出的標準、方式、程序等等需要以法律法規(guī)的形式作出具體的規(guī)定，進行規(guī)范和統(tǒng)一；而科學的保護保障制度一般來說可以通過設(shè)立保險保障基金等方式來進行。

（四）保險風險證券化

現(xiàn)在是一個金融高度發(fā)展的時候，金融創(chuàng)新不斷發(fā)生。在金融創(chuàng)新當中，證券化無疑是一個很大的突破也是一個很好的突破，自從可以證券化之后很多本來是流動性很差的資產(chǎn)也可以產(chǎn)生現(xiàn)金流。但是也應該意識到證券化的危害，2008年美國的次貸危機就是過度證券化惹的禍，所以，在進行證券化的時候一定要把握好度，否則會自食惡果。

所謂保險風險證券化，是指將保險業(yè)的風險通過證券化的形式，以有價證券為工具向資本市場進行轉(zhuǎn)移，本質(zhì)上就是一種金融風險管理工具。在保險風險證券化的過程中，涉及到兩個方面，一個是需要把保險業(yè)保險產(chǎn)生的現(xiàn)金流轉(zhuǎn)換成可以在資本市場上自由買賣的有價證券，本質(zhì)上來說就是把保險業(yè)的現(xiàn)金流通過各種手段轉(zhuǎn)化成有價證券進行買賣；另一個方面，保險業(yè)的風險也在對現(xiàn)金流轉(zhuǎn)換到有價證券的過程進行了轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)移給了資本市場上的原意承受這些風險并獲得相應收益的投資者。

保險風險證券化的方法使得保險行業(yè)的風險通過有價證券這一工具轉(zhuǎn)移給了市場上原意承受風險的投資者，直接將風險轉(zhuǎn)移到了資本市場而不是保險行業(yè)內(nèi)部或者是投保人

結(jié)論

中國的保險企業(yè)在與外資企業(yè)進行競爭的時候，競爭力太弱。而對風險的控制與防范不力就是中國保險行業(yè)與國外保險行業(yè)存在較大差距的一個方面。國外尤其是歐美等國的金融市場較發(fā)達，其對風險的管理能力較強，所以，在保險行業(yè)國外對風險的管理能力也較強。而中國，由于開放市場之前，中國的保險行業(yè)是屬于國有壟斷行業(yè)，壟斷經(jīng)營，自身的經(jīng)營能力較弱，對風險的控制能力更是弱，甚至是根本沒有風險控制的意識，所以中國保險行業(yè)存在的一個大問題就是對保險經(jīng)濟風險的防范與控制。要對保險行業(yè)的風險進行防范與控制，應該從這些方面進行：在監(jiān)管方面：市場監(jiān)管者應該完善市場的法律法規(guī)，完善監(jiān)管體系，提高市場監(jiān)管者的素質(zhì)，加強監(jiān)管能力；同時，加強行業(yè)自律組織的建設(shè)，提高行業(yè)的自律能力；還要通過定期的審計報告等形式發(fā)現(xiàn)保險特定企業(yè)存在的風險。從保險企業(yè)自身方面：加強自我監(jiān)管、約束，完善企業(yè)自身內(nèi)部的風險控制體系，從產(chǎn)品設(shè)計、保費費率等方面規(guī)范化自身的發(fā)展。中國保險行業(yè)必須加強對其面臨的經(jīng)濟風險進行防范和管理，才能在未來風云變化的市場情況中保持良好的發(fā)展，立于不敗之地。

參考文獻：

[1] 謝志剛.中國保險業(yè)和保險公司面臨的外部因素和內(nèi)部因素分析[J].精算通訊，2013，（7）.

[責任編輯 陳鳳雪]