付艷秋

我國顯性存款保險制度的踐行路徑探析

付艷秋

存款保險制度在金融安全網(wǎng)絡中是一個非常重要的部分，同時它也是利率市場化改革的基礎，中國人民銀行認為，我國已經(jīng)具備了創(chuàng)建存款保險制度的資本。本文先介紹了該制度的發(fā)展以及存在的道德風險，隨后針對我國實際情況提供了一些意見，并且闡述了在我國創(chuàng)建該制度的重要作用。

顯性存款保險制度；隱性存款保險制度；擠兌；道德風險

一、存款保險制度的相關介紹

存款保險制度的根本目的是為了保護存款人的合法權益并且保證金融體系的平穩(wěn)安全運行，其詳細操作是讓一些吸納存款的銀行按照統(tǒng)計的存款總數(shù)的一定比例，向相關的保險機構上繳保險費用，存款保險機構再利用這些資金創(chuàng)建存款保險基金，當吸納存款的銀行出現(xiàn)財務困難時，由存款保險機構提供相應的資金幫助。這也就是常見的顯性存款保險制度。美國建立存款保險制度的時間要比其他國家早的多，為了挽救金融危機下的銀行體系，美國國會頒布了《1933年銀行法》，并且依據(jù)該法律建立了聯(lián)邦存款保險公司，次年開始實行存款保險項目，美國的存款保險制度由此成立。20世紀中期以后，由于金融風險逐漸加劇，金融創(chuàng)新不斷推進以及金融自由化的趨勢，越來越多的國家開始建立存款保險制度。

發(fā)達國家的金融監(jiān)管當局、中央銀行以及存款保險制度這三個機構組成了金融安全網(wǎng)絡，對金融進行了全方位的監(jiān)管和保護。創(chuàng)建存款保險制度有利于加強民眾對銀行的信任，減少了擠兌現(xiàn)象的產生，減少了銀行運行不當演變?yōu)榻鹑谖C的現(xiàn)象，并且存款保險機構能夠在銀行的資本水平、風險方面起到監(jiān)察作用，對銀行的不規(guī)范行為提出警告和意見，這有效的維護了存款人的利益以及金融的穩(wěn)定，并且對金融安全也有很好的保障作用。2008年爆發(fā)了全球性的金融危機，美國在此期間關閉了成百的銀行，卻沒有出現(xiàn)擠兌和大片關閉的情況，這要歸功于存款保險制度。但是存款保險制度也隱藏了極大的道德風險，其中最大的風險在于存款方以及銀行這兩方面，這是由于存款人、銀行以及存款保險機構之間的信息不對稱引起的。正是由于該制度含有重要的缺陷，我國創(chuàng)建存款保險制度一直處于探究狀態(tài)。詳細來說，存款方的道德風險是由于其權益在該制度下得到了很好的維護，存款人便失去了監(jiān)管銀行風險的積極性，甚至在銀行業(yè)績處于下滑時期還繼續(xù)存款，這就導致了面臨破產的金融機構還能持續(xù)吸納存款；金融機構的道德風險在于保險資金提高了該機構的運營成本。并且在其處于困難時期還會受到存款保險機構的幫助，這使得銀行失去了后顧之憂，促使銀行為了高收益發(fā)展風險高、利益高的業(yè)務。

二、我國顯性存款保險制度的實行路徑

隨著中國在金融體系方面的革新以及非私有金融機構股份制革新的進行，我國陸續(xù)提出建立顯性存款保險制度，1993年的《國務院關于金融體制改革的決定》、2011年出臺的“十二五”規(guī)劃綱要以及2012年7月發(fā)布的《2012年金融穩(wěn)定報告》中均提出要建立顯性的存款保險制度。我國在創(chuàng)建顯性存款保險制度時應當關注下面幾點：

第一，強制所有金融機構辦理存款保險，對于大規(guī)模的非私有的金融機構而言，其風險由國家擔保，在正常情況下不會出現(xiàn)破產倒閉的現(xiàn)象，辦理存款保險會為其帶來更多的成本，所以大規(guī)模的非私有金融機構辦理存款保險的興趣不高；對規(guī)模較小的金融機構而言，辦理存款保險能夠大大降低其運行過程中的風險，自然會積極進行辦理。但是僅僅讓中小銀行辦理存款保險，會使得其經(jīng)營成本高于大型銀行，最終會導致規(guī)模小的金融機構為了謀取高利潤開展風險高的項目活動，產生道德風險。所以，應當強制所有金融機構必須辦理存款保險。

第二，應該將保險費率分成幾個層次并且規(guī)定賠付上限，預防道德風險。首先，應該了解各銀行的實際情況，依據(jù)銀行的資金能力、不良貸款率以及風險等級等方面的情況，制定合理的保險費率，既不能過高也不能過低，過高的保險費率會導致銀行無法正常運營，過低的保險費率會導致保險機構的資金不足；其次，要規(guī)定賠付的上限，防止存款方出現(xiàn)道德風險，對賠付的資金規(guī)定一個最大上限，在限度以內的存款可以全部補償，超過限度依據(jù)最大上限補償。這種做法能夠讓存款較多的民眾關心金融機構的運行情況，民眾風險意識的增強也是必須的。

第三，要完善金融機構的內部管理結構。經(jīng)過股份制改革和加股上市等方式，我國的金融機構改革取得了很大成效。但是由于計劃經(jīng)濟制度在我國建立已久，金融機構與政府之間的聯(lián)系過于緊密，金融機構在大多時候無法為了謀取收益辦事，而是依據(jù)政府要求進行一些低收益高風險的項目，這種狀況明顯不符合存款保險制度下各金融機構獨立運行、自己承擔風險的條例。所以，面對這種情況，要完善金融機構的內部管理結構，降低政府干預的幾率。

第四，要由淺入深，逐漸實現(xiàn)存款保險制度的創(chuàng)建要求多種體系的配合，例如公正角逐的金融機構體系、完善的法律體系等，因此，顯性存款保險制度不是一夕之間就能夠建立的，它的創(chuàng)建需要由淺入深，選擇適當?shù)臋C會建立。

三、在我國創(chuàng)建顯性存款保險制度的作用

第一，有利于減少道德風險。顯性存款保險制度中規(guī)定了最大賠付上限，存款方和金融機構的全部賠償轉變?yōu)橄揞~賠付，保險金額的減少使得民眾主動關心金融機構的運行情況，金融機構投入更多精力來維持風險與盈利的平衡，進而達到了減少道德風險的目的。

第二，有利于促使金融機構之間公正角逐。以往大規(guī)模的金融機構在資本、運行等方面擁有較大優(yōu)勢，不僅如此，大規(guī)模的金融機構有國家的支持，長久以來居于操縱地位，而一些規(guī)模較小的金融機構運行風險較大，人民更加信任大型銀行，因此大型銀行吸納存款的能力比中小型銀行要強得多。當存款保險制度建立起來，大型企業(yè)失去了國家信用的擔保，小銀行的信譽度增強，人們在銀行中的收益沒有太大差別時，大小金融機構之間公正角逐，此時人們挑選的是項目好、服務好的金融機構，社會待遇提升。

第三，有利于降低政府財政壓力。過去我國實行隱性存款保險制度，銀行以及存款人的一切損失由國家承擔，并且大型國有企業(yè)一直存在不良的貸款記錄，這在很大程度上增加了國家財政的負擔。在顯性存款保險制度下，由保險機構提供資金來彌補金融機構和民眾的損失，在這樣的情況下，國家的財政壓力大大降低。

第四，有利于推進利率市場化改革。實行此制度，將會使銀行之間的角逐更加劇烈，優(yōu)勝劣汰不可避免，這就會導致一些弱小的銀行被淘汰，一些民眾的經(jīng)濟受到損失。而顯性存款保險制度能夠充分的保全民眾的收益，還能夠讓一些金融機構退出市場，因此建立存款保險制度能夠推進利率市場化的改革，是利率市場化改革的基礎。

[1]盧有紅，彭迪云，許涵.中國存款保險制度構建難點破解的思路與政策準備[J].深圳大學學報（人文社科版），2009，（6）.

[2]萬幸.對我國建立存款保險制度的再思考—基于利率市場化改革的視角[J].保險職業(yè)學院學報，2012，（4）.

[3]石洪雙，李丹丹.存款保險制度功能評析[J].黑龍江金融，2010，（6）.

（作者單位：錦州市財經(jīng)學校）