王　楊

(安徽大學(xué) 法學(xué)院，安徽 合肥　230601)

農(nóng)村資金互助社可持續(xù)發(fā)展的必要性與可行性分析

王楊

(安徽大學(xué) 法學(xué)院，安徽 合肥230601)

摘要：我國(guó)農(nóng)村金融困境的解決需要構(gòu)建多元化的農(nóng)村金融體系。農(nóng)村資金互助社是我國(guó)真正意義上的合作金融，因而有其存在的必要性。農(nóng)村金融需求擴(kuò)大和農(nóng)村正規(guī)金融供給匱乏之間的矛盾為農(nóng)村資金互助社的存在提供了現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)；而民間資本的充裕、農(nóng)村資金互助社的優(yōu)勢(shì)與農(nóng)村金融市場(chǎng)相契合等又決定了農(nóng)村資金互助社發(fā)展的可行性。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村資金互助社；必要性；可行性

文章編號(hào)：1671-1653(2015)03-0008-06

中圖分類號(hào)：F830.6

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：：A

DOI10.3969/j.issn.1671-1653.2015.03.002

Abstract:It's necessary to build a diversified financial system to resolve the dilemma of the rural finance. The rural fund mutual cooperatives have the necessity of existence because they are the cooperative finance in the true sense. The contradiction is the expansion of rural financial demand and shortage of formal financial supply, which provides the realistic foundation of the existence of the rural fund mutual cooperatives. The feasibility of the development of the rural fund mutual cooperatives is determined by the abundance of the private capital and its advantages which are correspond to the rural financial market.

收稿日期：2015-08-28

基金項(xiàng)目：安徽大學(xué)博士科研啟動(dòng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目( J10113190106)；安徽大學(xué)“211工程”三期第三批青年科學(xué)研究基金項(xiàng)目( SKQN1124)

作者簡(jiǎn)介：王楊(1979-)，女，土家族，湖北長(zhǎng)陽(yáng)人，安徽大學(xué)法學(xué)院講師，博士，主要從事民商法研究。

AnalysisofNecessityandFeasibilityoftheSustainable

DevelopmentofRuralFundMutualCooperatives

WANGYang

(LawSchool,AnhuiUniversity,Hefei230601,China)

Keywords:theruralfundmutualcooperatives;necessity;feasibility

2006年末，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策的若干意見(jiàn)》，允許在農(nóng)村金融市場(chǎng)新設(shè)“村鎮(zhèn)銀行”、“貸款公司”和“農(nóng)村資金互助社”三類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。作為一種社區(qū)性金融制度創(chuàng)新，農(nóng)村資金互助社在一定程度上可以彌補(bǔ)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)難以惠及的農(nóng)村等邊遠(yuǎn)地區(qū)的金融供給盲點(diǎn)，對(duì)于緩解目前城鄉(xiāng)金融發(fā)展不平衡的壓力無(wú)疑具有重要的意義。然而，從金融新政執(zhí)行的情況來(lái)看，農(nóng)村資金互助社卻存在被“邊緣化”的現(xiàn)象——經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的正規(guī)農(nóng)村資金互助社在新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中所占比重較小，發(fā)展緩慢。自2007年3月第一個(gè)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)——百信農(nóng)村資金互助社正式掛牌營(yíng)業(yè)始，截止2013年3月，取得金融許可證的農(nóng)村資金互助社僅有49家，村鎮(zhèn)銀行卻有828家。[1](P68～70，80)為促進(jìn)農(nóng)村資金互助社的持續(xù)良性成長(zhǎng)，有必要對(duì)其可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)即農(nóng)村資金互助社存在的必要性和發(fā)展的可行性作一分析。

一、農(nóng)村資金互助社的概念

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)于2007年頒布的《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱《暫行規(guī)定》)和《農(nóng)村資金互助社示范章程》(以下簡(jiǎn)稱《示范章程》)規(guī)定，農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門審核批準(zhǔn)，由村民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，專門為出資社員提供信貸業(yè)務(wù)，具有獨(dú)立法人資格的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。①其包括如下幾個(gè)層面的涵義：

(一)農(nóng)村資金互助社是合作金融組織

合作金融組織是兼具金融組織和合作組織雙重功能的組合體。無(wú)論是從農(nóng)村資金互助社的設(shè)立宗旨還是準(zhǔn)入資格以及經(jīng)營(yíng)模式來(lái)看，農(nóng)村資金互助社都屬于合作金融組織，具有合作金融組織的如下特點(diǎn)：

1.資金融通的互助性

農(nóng)戶和農(nóng)村小企業(yè)由于生產(chǎn)規(guī)模較小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低下，經(jīng)濟(jì)上處于弱勢(shì)地位，因此難以從商業(yè)金融獲得資金需求的滿足。出于互助自救的目的，這些經(jīng)濟(jì)上的“弱者”組建了農(nóng)村資金互助社，通過(guò)群體的資金合力來(lái)解決個(gè)人力量所無(wú)法解決的融資問(wèn)題。分散的小額資金通過(guò)團(tuán)體互助的方法匯聚成大額資金，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)上弱者之間的互助融資，促進(jìn)了成員經(jīng)濟(jì)和社會(huì)進(jìn)步。因此，衡量一個(gè)組織是否是農(nóng)村資金互助社，其主要標(biāo)準(zhǔn)就是互助融資，而這恰恰是合作金融的本質(zhì)特征。

2.資金來(lái)源和服務(wù)對(duì)象的封閉性

農(nóng)村資金互助社基于一定的地緣、血緣、親緣關(guān)系，由一定區(qū)域的農(nóng)戶和企業(yè)交納股金自發(fā)組建。因此，農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)村的農(nóng)戶和農(nóng)村小企業(yè)既是其主要參與者，也是其主要資金來(lái)源的提供者。由于農(nóng)村資金互助社的社員、從業(yè)人員以及服務(wù)對(duì)象一般都相對(duì)集中在一個(gè)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))或行政村，所以其資金來(lái)源、運(yùn)用也應(yīng)局限于該區(qū)域，主要是為其所在地的鄉(xiāng)村社員提供金融服務(wù)，支持地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。[2](P17～20)

3.管理方式的民主性

合作金融是以資金為媒介的人的聯(lián)合。合作金融中，主體是具有共同利益的或某種社會(huì)聯(lián)系的人的聯(lián)合，客體則是資金的聯(lián)合，“合作”的基礎(chǔ)是人而不是資金。因此農(nóng)村資金互助社在內(nèi)部管理上，無(wú)論每個(gè)社員出資多少，一律平等，嚴(yán)格按照“一人一票”制行使表決權(quán)，并不因資金的多少而有所區(qū)別。互助社的重大事項(xiàng)都由社員大會(huì)決定，每個(gè)成員當(dāng)家作主，參與管理，真正行使“人的權(quán)利”，充分體現(xiàn)了民主色彩。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，盡管一些合作金融組織開(kāi)始實(shí)行加權(quán)投票，但都對(duì)加權(quán)票數(shù)的最高額予以了限制，以防止個(gè)別成員控制表決權(quán)的情況。

(二)農(nóng)村資金互助社是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

《暫行規(guī)定》和《示范章程》將農(nóng)村資金互助社定位為社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，具體含義為：

首先，農(nóng)村資金互助社是金融機(jī)構(gòu)。作為金融活動(dòng)的主體，金融機(jī)構(gòu)是依法成立的，專門從事貨幣信用活動(dòng)并以其全部財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的機(jī)構(gòu)。根據(jù)《暫行規(guī)定》和《示范章程》規(guī)定②,農(nóng)村資金互助社主要經(jīng)營(yíng)社員的存、貸款以及結(jié)算業(yè)務(wù)，屬于專門從事貨幣信用活動(dòng)的金融組織；互助社是獨(dú)立的企業(yè)法人，以其財(cái)產(chǎn)對(duì)外獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。因此，農(nóng)村資金互助社屬于金融機(jī)構(gòu)，本質(zhì)上是合作金融機(jī)構(gòu)。

其次，農(nóng)村資金互助社是微型金融機(jī)構(gòu)。微型金融是針對(duì)未受正式金融涵蓋的低收入群體提供的小額金融服務(wù)。[3](P50～54)作為普惠金融的一種制度安排，微型金融的理念就在于讓每個(gè)社會(huì)個(gè)體平等地享有金融服務(wù)，尤其是難以從正式金融機(jī)構(gòu)獲得服務(wù)的低收入群體，從而實(shí)現(xiàn)在不同收入階層之間合理地分配金融資源。農(nóng)村資金互助社是由廣大農(nóng)民按照合作制原則設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，立足于社區(qū)，主要是為了滿足農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)的資金需求，無(wú)論是在管理方面還是在貸款流程方面都不同于傳統(tǒng)的正式金融機(jī)構(gòu)。因此，農(nóng)村資金互助社屬于微型金融機(jī)構(gòu)的范疇。

二、農(nóng)村資金互助社存在的必要性

(一)農(nóng)村金融困境求解途徑的論爭(zhēng)

如何滿足當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需的資金是我國(guó)農(nóng)村金融體系改革亟待解決的主要問(wèn)題。對(duì)此，學(xué)者們意見(jiàn)不一，主要包括以下觀點(diǎn)：

第一，農(nóng)村金融應(yīng)以商業(yè)化為主。此觀點(diǎn)認(rèn)為，我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)體系的核心和主要組成部分應(yīng)是農(nóng)村商業(yè)金融。[4](P178～182)農(nóng)村金融發(fā)展的主要基礎(chǔ)是商業(yè)化金融，而商業(yè)銀行的優(yōu)勢(shì)和活力是政策性金融和合作金融無(wú)法比擬也無(wú)法取代的。[5](P41～45)

第二，農(nóng)村金融應(yīng)以合作化為主。鑒于農(nóng)村社會(huì)的偏僻閉塞而且具有極強(qiáng)的地緣性，加之農(nóng)村金融需求量小、分散的特點(diǎn)，目前只有合作金融機(jī)構(gòu)才能廣泛適應(yīng)我國(guó)農(nóng)村金融的需求。[6](P23～25)對(duì)我國(guó)大多數(shù)農(nóng)村地區(qū)而言，完全商業(yè)化的金融運(yùn)作是不合適的。

第三，農(nóng)村金融應(yīng)以政策性金融為主。此觀點(diǎn)認(rèn)為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展缺乏有效的資金支持導(dǎo)致城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)差距進(jìn)一步擴(kuò)大，其根本原因就在于農(nóng)村金融市場(chǎng)落后。確立農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在農(nóng)村金融中的主體地位，是解決當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展問(wèn)題的必然選擇。[7](P27~29)

第四，農(nóng)村金融應(yīng)采取多元化方式。該觀點(diǎn)認(rèn)為，我國(guó)農(nóng)村金融改革單純地寄希望于某一種模式是不切合我國(guó)農(nóng)村實(shí)際的。任何一家金融機(jī)構(gòu)、任何一項(xiàng)金融工具均不能完全滿足農(nóng)村金融服務(wù)需求。[8](P28～29)因此，應(yīng)構(gòu)建包括商業(yè)金融、合作金融、政策性金融等在內(nèi)的多樣化的農(nóng)村金融體系。

筆者贊同農(nóng)村金融多元化的觀點(diǎn)。農(nóng)業(yè)作為弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)，具有高風(fēng)險(xiǎn)、高投入、低收益的特征。由政府主導(dǎo)的政策性金融以其政策性、服務(wù)性和公共性，在農(nóng)村金融市場(chǎng)中發(fā)揮著不可替代的作用。但僅僅依靠政策性金融，必然會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)，單純的“輸血”永遠(yuǎn)無(wú)法滿足持續(xù)增長(zhǎng)的金融需求。[9](P6～13)商業(yè)金融歷來(lái)是各國(guó)金融體系中最重要的組成部分，國(guó)際上不乏農(nóng)村金融以商業(yè)化形式存在且大力發(fā)展的案例③，但其以市場(chǎng)為導(dǎo)向的特性使得其難以成為我國(guó)當(dāng)前農(nóng)村金融市場(chǎng)的主要供給者。合作金融以靈活、方便、優(yōu)惠的方式和條件，為分散、落后、經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、盈利水平低的成員及農(nóng)村小企業(yè)提供力所能及的金融服務(wù)，在其他金融機(jī)構(gòu)力所不及的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中發(fā)揮作用。由于合作金融主要負(fù)責(zé)農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金融通，而農(nóng)業(yè)乃國(guó)民經(jīng)濟(jì)之基礎(chǔ)，這便決定了合作金融在整個(gè)金融體系中必然處于基礎(chǔ)地位。[2](P25)我國(guó)各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平參差不齊，地區(qū)差異性極大，應(yīng)結(jié)合各地農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況和現(xiàn)實(shí)需要，構(gòu)建包括政策性金融、商業(yè)金融以及合作金融等在內(nèi)的多元化的金融服務(wù)體系。農(nóng)村金融需求總量的增長(zhǎng)以及多元化特征必然要求為其尋找一條安全可靠的融資渠道，農(nóng)村資金互助社就是在這樣一種背景下產(chǎn)生的。為了滿足對(duì)資金的需求，廣大農(nóng)戶利用自有資金，自發(fā)創(chuàng)設(shè)農(nóng)村資金互助社就成為了必然選擇。

(二)農(nóng)村資金互助社存在的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)

1．農(nóng)村金融需求擴(kuò)大

農(nóng)村金融需求泛指在一定時(shí)期和一定的價(jià)格水平下，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體愿意并且有能力購(gòu)買金融商品或服務(wù)的數(shù)量，包括農(nóng)村各類經(jīng)濟(jì)主體對(duì)存款、貸款、保險(xiǎn)等金融商品和理財(cái)、代理、結(jié)算等金融服務(wù)的需求。[10](P25)我國(guó)農(nóng)村金融需求主要具有如下特點(diǎn)：

第一，額度小。我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)以小農(nóng)經(jīng)濟(jì)為主，這也決定了農(nóng)村貸款需求規(guī)模較小。雖然總體上農(nóng)村居民和企業(yè)的金融需求規(guī)模較大，但分散到單個(gè)農(nóng)戶和企業(yè)手中，金融需求規(guī)模平均相對(duì)較小，小額的金融需求必然增加了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)成本，極大地挫傷了金融機(jī)構(gòu)服務(wù)的積極性。

第二，季節(jié)性。農(nóng)村貸款投向主要是農(nóng)業(yè)活動(dòng)，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有較強(qiáng)的季節(jié)性，且對(duì)自然條件的依賴程度很高，這就導(dǎo)致農(nóng)村金融需求表現(xiàn)出較強(qiáng)的季節(jié)性，即農(nóng)村借貸期限與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期是一致的。

第三，集中性。我國(guó)農(nóng)村目前依然是小農(nóng)經(jīng)濟(jì)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有強(qiáng)烈的地區(qū)性，受地域自然條件和多年形成的耕種習(xí)慣影響，農(nóng)戶并不是根據(jù)市場(chǎng)需求來(lái)安排生產(chǎn)，因而產(chǎn)品結(jié)構(gòu)具有高度的趨同性，從而出現(xiàn)供過(guò)于求的局面，這也導(dǎo)致了貸款集中于某一類生產(chǎn)或某一類農(nóng)戶。

隨著社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)步伐的加快，我國(guó)農(nóng)村金融需求也呈現(xiàn)出新的發(fā)展趨勢(shì)。資金需求總量不斷增大。隨著農(nóng)村生產(chǎn)方式的轉(zhuǎn)變和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)從原來(lái)的簡(jiǎn)單再生產(chǎn)轉(zhuǎn)向擴(kuò)大再生產(chǎn)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式走向規(guī)?；蛯I(yè)化，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的組織化、市場(chǎng)化程度也不斷提高，這些都對(duì)資金產(chǎn)生了越來(lái)越大規(guī)模的需求。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的初步測(cè)算，到2020年，我國(guó)新農(nóng)村建設(shè)新增資金需求總量為15萬(wàn)億元左右。[11]

其一，資金需求更加多樣化。需求主體方面，除了一般農(nóng)戶，還包括種養(yǎng)大戶、工商業(yè)農(nóng)戶、農(nóng)村中小企業(yè)以及農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)；需求結(jié)構(gòu)方面，隨著收入水平的提高，廣大農(nóng)戶的金融需求將逐步由滿足基本生活需要的消費(fèi)性需求向滿足生產(chǎn)需要的生產(chǎn)性需求轉(zhuǎn)變；資金用途方面，與農(nóng)村城鎮(zhèn)化和工業(yè)化節(jié)奏相一致，資金需求主要投放于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、工商業(yè)發(fā)展等等。

其二，對(duì)公共產(chǎn)品的金融需求加速增長(zhǎng)。新農(nóng)村建設(shè)必然要求配套的農(nóng)村公共產(chǎn)品的建設(shè)和完善。一方面，為提高農(nóng)民素質(zhì)，農(nóng)村的教育和培訓(xùn)需要金融機(jī)構(gòu)的支持，以增強(qiáng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展能力；另一方面，為提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力，農(nóng)田水利、道路等基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)也需要農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)加大扶持力度。

2．農(nóng)村正規(guī)金融供給匱乏

首先，農(nóng)村正規(guī)金融服務(wù)主體缺位。正規(guī)金融機(jī)構(gòu)是指經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，并接受其監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)。除此之外的便是非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)主要包括農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)。自上個(gè)世紀(jì)90年代中期開(kāi)始，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)化就被確立為我國(guó)金融體制改革的重心，包括農(nóng)業(yè)銀行在內(nèi)的四大國(guó)有商業(yè)銀行將其農(nóng)村地區(qū)業(yè)務(wù)規(guī)模予以收縮。目前，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)全覆蓋僅在北京、上海、江蘇、天津4省市初步實(shí)現(xiàn)，其余大多數(shù)地區(qū)都存在金融機(jī)構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)。[12]農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)和郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)占鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)金融網(wǎng)點(diǎn)的86.45%，其他商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)已大部分撤離農(nóng)村市場(chǎng)。[13](P3)加之農(nóng)村合作基金會(huì)被撤銷，不僅造成了農(nóng)村金融服務(wù)主體的缺位，更為直接的結(jié)果就是形成了農(nóng)村信用合作社的壟斷地位。近年來(lái)，在支農(nóng)惠農(nóng)政策的引導(dǎo)下，盡管商業(yè)銀行開(kāi)始重返農(nóng)村金融市場(chǎng)，但所占比重依然不大。農(nóng)村金融市場(chǎng)不缺少銀行，缺少的是真正為農(nóng)村服務(wù)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。

其次，既有的農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”功能缺失。近年來(lái)我國(guó)金融市場(chǎng)化的發(fā)展軌跡表明，伴隨著金融市場(chǎng)化程度的逐步提高，農(nóng)村金融的支農(nóng)能力也在逐步弱化。一是中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性金融支農(nóng)功能薄弱。作為我國(guó)唯一的農(nóng)村政策性金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是政府調(diào)控農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的政策性工具。其功能主要為：一方面為農(nóng)村提供基本的公共金融產(chǎn)品。主要為滿足改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、促進(jìn)農(nóng)戶收入增長(zhǎng)、保障糧食安全、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、推進(jìn)農(nóng)村工業(yè)化而產(chǎn)生的金融需求。另一方面則是保護(hù)弱勢(shì)群體的需要，以滿足農(nóng)村貧困戶、中小企業(yè)和暫時(shí)處于起步階段的龍頭企業(yè)的貸款需求。但農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行目前的職能定位過(guò)窄，僅限于在流通領(lǐng)域承擔(dān)對(duì)糧棉油等農(nóng)產(chǎn)品的收購(gòu)任務(wù)，并未對(duì)農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供有效服務(wù)，農(nóng)業(yè)政策性金融有名無(wú)實(shí)。[14](P2)有資料顯示，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行發(fā)放的農(nóng)業(yè)貸款占全部農(nóng)業(yè)貸款的比重在1997年曾超過(guò)70%，但之后卻一直下跌，至2007年僅占28.8%，其公共金融支農(nóng)功能明顯弱化。二是中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)金融支農(nóng)功能萎縮。隨著商業(yè)化改革的推進(jìn)，農(nóng)業(yè)銀行逐步撤離了農(nóng)村金融市場(chǎng)。與此同時(shí)，其經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)也從農(nóng)村轉(zhuǎn)向了城市，從以農(nóng)業(yè)為主轉(zhuǎn)向了農(nóng)業(yè)與城鎮(zhèn)工商業(yè)并重。目前農(nóng)業(yè)銀行的服務(wù)對(duì)象主要是農(nóng)村的大型產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及生態(tài)工程建設(shè)。農(nóng)民和農(nóng)村中小企業(yè)因其經(jīng)濟(jì)實(shí)力弱小，出于經(jīng)營(yíng)成本和利潤(rùn)微薄的考慮，農(nóng)業(yè)銀行往往對(duì)之筑起了嚴(yán)格的融資壁壘。根據(jù)歷年《中國(guó)金融年鑒》和《2008年中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行年報(bào)》計(jì)算，20世紀(jì)80年代中期以前，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行將其全部貸款的98%投放于農(nóng)村；80年代中期至90年代初，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行將60%的信貸資金用于解決農(nóng)產(chǎn)品的收購(gòu)和扶持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展；但到2008年底，投放于農(nóng)業(yè)的貸款額卻急劇下降至貸款總額的10%。[10](P145～146)盡管農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的“去農(nóng)化”與商業(yè)性經(jīng)營(yíng)原則相符合，但卻對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)的供求關(guān)系以及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展造成了嚴(yán)重影響。三是農(nóng)村信用合作社的農(nóng)村金融“主力軍”作用名不副實(shí)。自1978年以來(lái)，農(nóng)村信用合作社雖然歷經(jīng)數(shù)次改革，真正意義上的合作制已不復(fù)存在，既難以有效地執(zhí)行合作金融的功能，又無(wú)法真正發(fā)揮商業(yè)金融的作用，處于兩難境地。1999年以來(lái)，農(nóng)村信用合作社開(kāi)始向農(nóng)戶發(fā)放農(nóng)村小額貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款，但惠及范圍有限。而且由于小額信貸風(fēng)險(xiǎn)較高，大多數(shù)農(nóng)村信用合作社對(duì)其難以投入過(guò)多的熱情。此外，信用社的業(yè)務(wù)范圍有限，無(wú)法辦理通存通兌、信用卡等個(gè)人業(yè)務(wù)；中間業(yè)務(wù)也局限于結(jié)算和代理業(yè)務(wù)；貸款方式仍強(qiáng)調(diào)抵押等擔(dān)保方式。這些都極大地遏制了農(nóng)村信用合作社效用的發(fā)揮。

三、農(nóng)村資金互助社發(fā)展的可行性

(一)充裕的民間資本為農(nóng)村資金互助社提供資金來(lái)源

農(nóng)村金融需求擴(kuò)大與農(nóng)村正規(guī)金融供給匱乏之間的矛盾，必然導(dǎo)致民間金融的活躍。我國(guó)的非正規(guī)金融是以“血緣”、“地緣”等為基礎(chǔ)的，借貸雙方多為熟人，借貸形式簡(jiǎn)單直接，多為口頭協(xié)議或根本沒(méi)有協(xié)議。國(guó)際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金報(bào)告(2001年)認(rèn)為，我國(guó)農(nóng)民來(lái)自非正規(guī)金融市場(chǎng)的貸款大約為來(lái)自正規(guī)信貸機(jī)構(gòu)的4倍，對(duì)于農(nóng)民來(lái)說(shuō)，非正規(guī)金融市場(chǎng)的重要性遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)正規(guī)金融市場(chǎng)。[15](P259)清華大學(xué)2006年發(fā)布的《中國(guó)農(nóng)村金融發(fā)展調(diào)查報(bào)告》指出，在有過(guò)借貸行為的農(nóng)戶中，51.3%來(lái)自非正規(guī)金融，主要是親友互借，來(lái)自信用社44.2%，來(lái)自商業(yè)銀行的只占4.5%。[16](P30)可見(jiàn)，我國(guó)農(nóng)村民間借貸現(xiàn)象非常普遍，這在一定程度上緩解了資金供求矛盾，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但民間借貸普遍存在高利貸現(xiàn)象，加劇了資金使用者的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，同時(shí)也給社會(huì)帶來(lái)了一定的危害。[14](P82)民間借貸的活躍， 也從另一個(gè)側(cè)面反映了我國(guó)民間資本的充裕。對(duì)民間借貸嚴(yán)加禁止，只會(huì)使其轉(zhuǎn)入地下，成為孕育“地下經(jīng)濟(jì)”的溫床。對(duì)民間借貸加以疏通，為其搭建合法化平臺(tái)，引導(dǎo)其將閑散資金投入到農(nóng)村資金互助社中，倒不失為一個(gè)雙贏的選擇。

(二)農(nóng)村資金互助社的優(yōu)勢(shì)與農(nóng)村金融市場(chǎng)相契合

農(nóng)村資金互助社與農(nóng)村多樣化、分散的融資需求是相契合的，具有廣闊的生存發(fā)展空間。首先，農(nóng)村資金互助社具有社區(qū)性。中國(guó)歷來(lái)是一個(gè)人情社會(huì)，人與人之間的關(guān)系主要是通過(guò)感情來(lái)維系的。農(nóng)村資金互助社的成員主要來(lái)自于同一區(qū)域(村或鄉(xiāng)鎮(zhèn))，因此互助社主要面向本社社員。盡管他們具有脫貧致富的強(qiáng)烈愿望，但由于貸款數(shù)額小、風(fēng)險(xiǎn)大且缺乏有效擔(dān)保，往往容易被傳統(tǒng)商業(yè)信貸所忽略，無(wú)法從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲取金融支持，從而處于農(nóng)村信貸市場(chǎng)的邊緣地位?；谄栈萁鹑诜?wù)的理念，農(nóng)村資金互助社為信貸關(guān)系中處于弱勢(shì)的需求方提供了獲得平等信貸的機(jī)會(huì)，是對(duì)現(xiàn)有金融服務(wù)體系很好的補(bǔ)充和完善。農(nóng)村資金互助社成員的區(qū)域來(lái)源及成員資格可以通過(guò)互助社的章程加以限定。其次，農(nóng)村資金互助社發(fā)放的貸款額度小，周期短。農(nóng)村資金互助社主要滿足本社社員購(gòu)買必要的生產(chǎn)資料，因此貸款額度較小。由于農(nóng)村貸款主要投向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，借款需求具有明顯的季節(jié)性，因此農(nóng)村資金互助社的貸款期限較短。短期貸款有益于貸款本金的迅速收回和資金的循環(huán)滾動(dòng)使用，擴(kuò)大受益面。具體而言，農(nóng)村資金互助社具有如下優(yōu)勢(shì)：

1．信息優(yōu)勢(shì)

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中廣泛存在著信息不對(duì)稱，農(nóng)村信貸市場(chǎng)表現(xiàn)的尤為明顯。相關(guān)調(diào)查顯示，在目前農(nóng)戶的融資過(guò)程中，90%以上的農(nóng)戶無(wú)融資歷史記錄和可考察的歷史資料，更不用說(shuō)資信檔案。[17](P92～93)，由于規(guī)模較小，農(nóng)村中的中小企業(yè)并未設(shè)置健全的財(cái)務(wù)制度。信貸機(jī)構(gòu)無(wú)法獲取借款人的真實(shí)資信，也就難以調(diào)動(dòng)其提供貸款的積極性。而農(nóng)村資金互助社則較好地解決了這一問(wèn)題?；ブ缃⒃谝浴笆烊恕鄙鐣?huì)為基礎(chǔ)的行政村范圍內(nèi)，成員彼此之間非常了解，透明度較高，能夠較為充分地掌握各自的家庭背景、信用、經(jīng)營(yíng)狀況以及財(cái)產(chǎn)等信息?！班l(xiāng)土社會(huì)的信用不是對(duì)契約的重視，而是發(fā)生于對(duì)一種行為的規(guī)矩熟悉到不假思索時(shí)的可靠性。”[18](P163)社會(huì)約束力在傳統(tǒng)銀行中效力甚微，但在合作社中卻能夠發(fā)揮極大的作用。對(duì)信息的了解解決了逆向選擇的問(wèn)題，而且由于每一筆貸款的發(fā)放都涉及全體成員的利益，因此，貸款額度和貸款用途也處于廣大社員的監(jiān)督之下?；ブ鐭o(wú)需花費(fèi)較大的精力就能做到事后監(jiān)管，道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也能夠得到有效的避免?？梢?jiàn)，互助社能夠有效地解決長(zhǎng)期困擾其他金融機(jī)構(gòu)的信息不對(duì)稱問(wèn)題。

2．成本優(yōu)勢(shì)

金融借貸領(lǐng)域的交易成本主要由借款人交易成本和貸款人交易成本組成。借款人的交易成本主要包括除利息之外的為獲取貸款而支付的各種費(fèi)用。在授信環(huán)境方面，農(nóng)村地區(qū)較之于城市更為落后，交易成本也遠(yuǎn)高于城市地區(qū)。貸款人的交易成本主要包括信息的收集、取得以及監(jiān)督執(zhí)行的費(fèi)用。由于農(nóng)戶和農(nóng)村中的中小企業(yè)具有高度分散性，為了找出真實(shí)可靠的信息，信貸機(jī)構(gòu)必然花費(fèi)不菲；而貸款發(fā)放后的跟蹤調(diào)查也必然要支付一定的成本。[19](P67～69)農(nóng)村資金互助社則可以較好地解決成本問(wèn)題。一方面，從貸款人的角度來(lái)看，由于互助社建立在“熟人”關(guān)系的基礎(chǔ)之上，對(duì)信息的掌控以及社員自身道德約束，極大地降低了互助社對(duì)貸款對(duì)象的審查、監(jiān)管成本以及貸款風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，從借款人的角度來(lái)看，農(nóng)村資金互助社往往被農(nóng)民稱作“家門口的銀行”，原因就在于互助社往往設(shè)在社區(qū)之內(nèi)，而且借貸程序便捷極大地減輕了社員的借貸負(fù)擔(dān)，節(jié)省了社員辦理業(yè)務(wù)的時(shí)間成本和交通成本。此外，作為一個(gè)微型金融機(jī)構(gòu)，互助社機(jī)構(gòu)設(shè)置簡(jiǎn)單，有效地降低了資金運(yùn)作的附加成本。

3．擔(dān)保優(yōu)勢(shì)

農(nóng)村中低收入階層和中小企業(yè)之所以難以從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得一般商業(yè)貸款，其中很重要的一個(gè)原因就在于缺乏可供擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)。而農(nóng)村資金互助社存在于“熟人”之間，借貸雙方相互間的資信狀況、道德品質(zhì)、還款能力等信息掌握都比較充分，因此其貸款一般無(wú)需提供擔(dān)保或采用靈活多樣的擔(dān)保方式，這也是其區(qū)別于傳統(tǒng)信貸的顯著特點(diǎn)。具體而言，首先，如果貸款金額在股金額度以內(nèi)，則實(shí)行信用貸款；如果貸款金額超過(guò)了股金額度，則由互助社的其他社員為其提供擔(dān)保。這有效地解決了農(nóng)戶因擔(dān)保物的缺乏而無(wú)法取得貸款的難題。其次，由于農(nóng)村貸款的高成本、高風(fēng)險(xiǎn)，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)必然要求農(nóng)戶提供評(píng)估價(jià)格高于貸款金融的擔(dān)保物。而互助社基于其社區(qū)性，對(duì)貸款農(nóng)戶提供的擔(dān)保財(cái)產(chǎn)可以給予較高的認(rèn)可，從而能夠給社員提供更為充分的貸款服務(wù)。此外，互助社以血緣、親緣、地緣為紐帶而組建，對(duì)廣大社員具有強(qiáng)烈的道德約束力。社員自愿將其信息反映在貸款過(guò)程中，一旦違約，不僅喪失了社員資格這一獲取資金救助的權(quán)利，還將為此背負(fù)巨大的道德成本，在“熟人”社會(huì)里的聲譽(yù)受損會(huì)危及到其生存環(huán)境和質(zhì)量。

4．靈活性優(yōu)勢(shì)

如前所述，農(nóng)村金融需求具有小額、分散、季節(jié)性等特點(diǎn)，這就決定了農(nóng)村信貸必須手續(xù)簡(jiǎn)單、靈活便捷。然而股份制改革之后，農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)大都采用了商業(yè)化運(yùn)作，除了要求借款人必須具備較完備的個(gè)人信用記錄和財(cái)務(wù)資料以外，還建立了較為嚴(yán)格的貸款審查程序和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。繁瑣的貸款審核手續(xù)往往會(huì)給農(nóng)戶的資金需求造成耽擱，即使貸款最終得以發(fā)放，卻已錯(cuò)過(guò)了最佳的生活或生產(chǎn)時(shí)機(jī)。農(nóng)村資金互助社的管理則較好地適應(yīng)了農(nóng)村金融需求。農(nóng)村資金互助社借貸審核手續(xù)簡(jiǎn)單，小額貸款一般都能做到隨叫隨到。而且在特殊情況下，例如情況緊急的貸款可以通過(guò)臨時(shí)召開(kāi)評(píng)議會(huì)議給予特事特辦，先發(fā)放貸款然后再補(bǔ)辦借款手續(xù)。[20](P110～114)

四、結(jié)論

農(nóng)村資金互助社源于農(nóng)民資金互助，國(guó)家通過(guò)法律追認(rèn)將其納入到了金融監(jiān)管之中，是典型的“自下而上”的誘致性制度創(chuàng)新的產(chǎn)物。雖然市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形態(tài)是當(dāng)前主流，但在廣大農(nóng)村地區(qū)依然存在著相對(duì)落后的自然經(jīng)濟(jì)形態(tài)，加之政策性金融又還不完善，難以接受市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)或現(xiàn)代金融。因此，源于民間金融、帶有自然經(jīng)濟(jì)屬性的農(nóng)村資金互助社也就具有了更強(qiáng)的適應(yīng)性和生命力。新一輪農(nóng)村金融改革之所以將農(nóng)村資金互助社納入到正規(guī)金融之中，目的就在于建立多元化的農(nóng)村金融服務(wù)體系，從而解決各個(gè)層次的融資問(wèn)題，改善農(nóng)村資金微循環(huán)現(xiàn)狀。而農(nóng)村資金互助社自成立以來(lái)，也確實(shí)發(fā)揮了其聯(lián)結(jié)農(nóng)戶、聯(lián)結(jié)生產(chǎn)的紐帶作用，成為了解決農(nóng)戶和農(nóng)村小企業(yè)短期資金需求的一種有效辦法。因此，只要把握正確方向并依法進(jìn)行規(guī)范，農(nóng)村資金互助社有著極為廣闊的發(fā)展空間。需要明確的是，農(nóng)村金融困境的解決是一個(gè)系統(tǒng)的工程，涉及方方面面的問(wèn)題，如政策的扶持、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制的設(shè)立、法律制度的完善等等。如果將希望完全寄托于新興的農(nóng)村資金互助社是不切合實(shí)際的，而且弱小的農(nóng)村資金互助社也無(wú)法承受其重。就農(nóng)村資金互助社的現(xiàn)狀來(lái)看，困惑與希望同在、危機(jī)與機(jī)遇并存，但不能因?yàn)閱?wèn)題的存在就否定制度本身。如何在保持互助合作屬性的基礎(chǔ)上進(jìn)一步發(fā)揮其作用，應(yīng)是新一輪農(nóng)村金融改革的題中應(yīng)有之義。

注釋：

①《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》第2條：“農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)?！薄掇r(nóng)村資金互助社示范章程》第3條：“本社是經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由××縣(市)××鄉(xiāng)(鎮(zhèn))或行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)?！?/p>

②《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》第4條：“農(nóng)村資金互助社是獨(dú)立的企業(yè)法人，對(duì)由社員股金、積累及合法取得的其他資產(chǎn)所形成的法人財(cái)產(chǎn)，享有占有、使用、收益和處分的權(quán)利，并以上述財(cái)產(chǎn)對(duì)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。”《農(nóng)村資金互助社示范章程》第5條：“本社依據(jù)《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》設(shè)立，在工商管理部門進(jìn)行登記，取得法人資格，對(duì)由社員股金、積累以及合法取得的其他資產(chǎn)所形成的法人財(cái)產(chǎn)，享有占有、使用、收益和處分的權(quán)利，并以全部法人財(cái)產(chǎn)對(duì)本社債務(wù)承擔(dān)責(zé)任?！?/p>

③與小額貸款類似的泰國(guó)農(nóng)村和農(nóng)業(yè)合作銀行(BAAC)銀行，印尼人民銀行(BRI)等，都是亞洲國(guó)家成功地推行農(nóng)村金融的典范。中南美等國(guó)把農(nóng)村小額貸款的方式加以改革，運(yùn)用到了城市貧困人口開(kāi)辦的微型企業(yè)中，也獲得了巨大的成功。

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