姜麗凡

（1.吉林省金融文化研究中心，吉林 長春 130028；2.長春金融高等專科學(xué)校 金融系，吉林 長春 130028）

農(nóng)村合作金融并非現(xiàn)代的產(chǎn)物，其歷史可以追溯到很遠(yuǎn)，它起源于西方的合作思想。西方的合作思想在很早就傳入我國，可以追溯到清末。但中國的合作運(yùn)動真正開始于“五四”運(yùn)動，并由薛先舟先生將西方的合作思想介紹、應(yīng)用并推廣到中國。薛先舟先生于1919年10月自籌資金，創(chuàng)辦了上海國民合作儲蓄銀行，它是我國成立的首家信用合作社。他倡導(dǎo)“以合作精神發(fā)展國民經(jīng)濟(jì)，以補(bǔ)助小資本經(jīng)營”。該行創(chuàng)辦了公積金，實(shí)施股東和儲戶均分紅利。1927年，薛先生還草擬了全國合作化方案。后由晏陽初先生將合作思想傳播到中國農(nóng)村，他的經(jīng)驗(yàn)對延安解放區(qū)、解放后的中國，乃至亞洲、非洲都有深遠(yuǎn)的影響。20世紀(jì)初，中國農(nóng)業(yè)由于長江大水災(zāi)等原因衰敗嚴(yán)重，復(fù)興農(nóng)村、救濟(jì)農(nóng)村成為時代需求，農(nóng)村合作運(yùn)動得到了長足的發(fā)展，農(nóng)村金融合作是其至關(guān)重要的一個環(huán)節(jié)。這之后，各類農(nóng)村信用合作社開始逐漸出現(xiàn)在中國的歷史舞臺上。

在歷史各個不同階段，合作金融業(yè)有各種不同形式，其共同的特征是：民眾或集體集資入股，具有民主管理組織形式，積累用于集體或按股分紅，其作用為調(diào)劑資金余缺，解決民眾急需。

一、抗戰(zhàn)前中國農(nóng)村金融合作制度之簡述

（一）民國時期的金融合作

于1920年8月成立的“中國華洋義販救災(zāi)總會”（簡稱華洋義賑會），可溯源至1906年。當(dāng)時只是一個臨時性的公益機(jī)構(gòu)，由中外的慈善人士共同設(shè)立，賑災(zāi)結(jié)束后就會自動解散。1920年北方大旱，災(zāi)民高達(dá)2 000余萬，以“華洋義賑會”為名的慈善賑災(zāi)組織再次出現(xiàn)。義賑會成立后，發(fā)展很快，會員不斷增加。到1935年，華洋義賑救災(zāi)總會下屬會員達(dá)到十幾個，成為當(dāng)時國內(nèi)最大的慈善賑災(zāi)團(tuán)體。太平洋戰(zhàn)爭爆發(fā)后，“華洋義賑會”被日軍視作敵對組織，活動被迫終止，資料及人員陸續(xù)遷移，服務(wù)于其他公益社團(tuán)。1945年“華洋義賑會”復(fù)會，又于1949年9月1日解散。義賑會的賑款主要來自三個方面：政府撥款、國內(nèi)外捐款及銀行貸款。國內(nèi)外捐款是其中最主要的來源，其中國外捐款又占了絕大部分，并以美國居多?！叭A洋義賑會”的主要成就為修筑公路、修渠、掘井，也會直接救濟(jì)，在發(fā)展中形成了一套完善的管理體制，讓賑款涓滴歸民，其中辦理賑務(wù)的經(jīng)常費(fèi)用不及全部賑災(zāi)費(fèi)用的4.5%。

始于1917年（民國六年）12月的儲蓄會是由吉林省鄉(xiāng)紳帶頭出資，并與當(dāng)?shù)孛癖娂Y共同組建的，是吉林省地方儲蓄會。民眾可參加儲蓄會，由民眾定額集資入股。至1926年（民國十二年）儲蓄會發(fā)展到30家，吸收農(nóng)民集資入股，也向農(nóng)村中農(nóng)以上農(nóng)戶發(fā)放貸款。儲蓄會除會員股金外，還吸收存款，融通資金，發(fā)放各種長短期貸款，辦理減半有價證券買賣、堆棧、保險業(yè)務(wù)等。后來由于軍閥戰(zhàn)爭，日本乘機(jī)挑釁，貨幣毛荒，多數(shù)儲蓄會因資金困難而倒閉。東北淪陷后，1933年吉林省地方儲蓄會僅余一家。［1］

日本為對東北進(jìn)行金融侵略于1922年2月起在各地陸續(xù)成立金融部。金融部隸屬于朝鮮人民會，直接受日本領(lǐng)事館領(lǐng)導(dǎo)，對鮮民辦理存放款。1935年金融部改稱金融會。從金融會的業(yè)務(wù)范圍、會員權(quán)利、義務(wù)等條款看屬于合作金融性質(zhì)。1939年末，吉林省轄區(qū)金融會為23個，資本金81.5萬日元，會員68 340人。隨著日本戰(zhàn)敗，金融會于1945年解散。［2］這是淪陷區(qū)的合作金融，與國民黨區(qū)域以及解放區(qū)的合作金融存在本質(zhì)的區(qū)別。

1923年6月，河北省香河縣農(nóng)村信用合作社是由“中國華洋義販救災(zāi)總會”成立的。它是真正意義上的農(nóng)村金融合作制度，是在我國農(nóng)村開展的第一次實(shí)踐，它的成立說明我國廣大農(nóng)村也可以開展金融合作的這種組織形式。它使農(nóng)民群眾看到了合作金融的益處，同時也認(rèn)識到了單純依靠救濟(jì)的被動性，只有依靠集體的力量，才能有效地推動生產(chǎn)發(fā)展。繼香河縣之后，河北省多地成立了農(nóng)村信用合作社，并很快推廣到華北地區(qū)、長江一帶。河北省香河縣農(nóng)村信用合作社不僅推動了農(nóng)村金融合作的發(fā)展，而且在組織形式、章程制度、經(jīng)營管理等方面都對今后的農(nóng)村金融合作的發(fā)展起到了示范作用。［3］此后，由于南京國民政府的倡導(dǎo)，在1927—1937年，信用合作發(fā)展迅速。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全國的信用合作社由933個增加到2.6萬個，社員由2.7萬人增加到1 00萬人之多，分別增加了28倍和37倍。［4］從數(shù)據(jù)上看，金融合作取得了長足的發(fā)展，也在一定程度上緩解了當(dāng)時農(nóng)村金融和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的下滑趨勢，它的作用是不可忽視的，然而在實(shí)際運(yùn)行中仍存在很多問題和局限。

（二）民國時期農(nóng)村金融合作存在的問題

農(nóng)村金融合作的資金來源有限。從總體來看，抗戰(zhàn)前我國農(nóng)村信用合作社的資金來源有三個渠道，一是社內(nèi)資金（也稱為自集資金），二是社外資金，三是商業(yè)銀行借款。農(nóng)村信用合作社自行籌集的資金主要是社員股金、公積金和儲蓄存款等。由于中國農(nóng)村本身經(jīng)濟(jì)力量薄弱，各信用合作社人數(shù)較少，有的不足30人，而且為防止合作社被個別人操縱，每人認(rèn)股數(shù)及股金都有限制，使得總體認(rèn)股金額不高。從本質(zhì)上講，合作社應(yīng)以社內(nèi)資金為主要資金來源，然而由于社內(nèi)資金不足，甚至無法維持正常運(yùn)行，尤其是貸出資金更難以保證，所以在現(xiàn)實(shí)中只能更多地依賴借入資金，這就難免被外部資金控制，使得合作社的經(jīng)營初衷有所偏離。中國農(nóng)村信用合作社的外部資金，最早是來自慈善機(jī)構(gòu)的救濟(jì)賑款和社會捐獻(xiàn)，如華洋義賑會；第二個來源渠道是農(nóng)民銀行或農(nóng)民借貸所。其中中國農(nóng)民銀行起了關(guān)鍵的作用，抗戰(zhàn)前，其分支機(jī)構(gòu)不斷發(fā)展（1933），但總體上組織形式比較簡單，機(jī)構(gòu)也不普遍，業(yè)務(wù)側(cè)重救濟(jì)放款及合作指導(dǎo)；［5］第三個來源渠道是上海等城市的商業(yè)銀行農(nóng)村放款。然而抗日戰(zhàn)爭的爆發(fā)，使得除農(nóng)本局能在后方辦理一些合作放款，其他商業(yè)銀行的放款幾乎絕跡。另外，某些學(xué)校（如金陵農(nóng)學(xué)院）或政府機(jī)關(guān)（如社會局）及其他單位也對信用合作社進(jìn)行零星放款，不過數(shù)額很小。

信用合作社對農(nóng)民貸款占全國農(nóng)民借貸的比例偏低。駱耕漠老先生根據(jù)1933年12月國民實(shí)業(yè)部對江浙陜甘等省進(jìn)行的全國農(nóng)民借款來源調(diào)查結(jié)果，發(fā)現(xiàn)信用合作社在農(nóng)村貸款（現(xiàn)金）中所占的比重僅為1.3%，而農(nóng)民向地主、富農(nóng)、錢局等借得的高利貸則高達(dá)90%以上?？梢?，農(nóng)民仍然深陷于高利貸的盤剝之中，而且，當(dāng)時的局面是大量的金銀現(xiàn)金主要流向上海等都市，流入農(nóng)村的資金或是銀行界、商界對農(nóng)民的巨額貸款可謂少之又少。

農(nóng)村信用合作社的人均普及率非常低。從合作社社員數(shù)量與人口數(shù)量的比較中可以看出，在李紫翔的《中國合作運(yùn)動之批判》一文中有詳細(xì)統(tǒng)計(jì)，“就社員與人口比較，陜西的比例最高，不過6‰；廣西最少，不及萬分之一。有合作社的省總平均不過4‰，如以全國總?cè)丝谟?jì)算，也就只有2‰?！币陨纤岬降母魇》菔钱?dāng)時信用合作事業(yè)比較發(fā)達(dá)的，而其他或較偏遠(yuǎn)的省份，其農(nóng)村信用合作社在農(nóng)村金融體系中的作用是相當(dāng)微不足道的。

農(nóng)村信用合作社地域分布不均衡。交通便利以及比較富庶的省區(qū)，如江、浙、冀、魯、皖、贛、豫7省，農(nóng)村信用合作社的數(shù)量占全國的絕大比重，而偏遠(yuǎn)的省份卻很少甚至沒有。不同省市擁有的農(nóng)村信用合作社數(shù)量也有很大差異：如上海有123個合作社，江蘇省平均各縣有67個合作社，而廣西每10縣才有1個合作社。而且各省內(nèi)的各縣市之間，農(nóng)村信用合作社的分布也很不均衡：河北省的信用合作社主要集中在產(chǎn)棉的西河一帶，河南的信用合作社主要集中于產(chǎn)棉和煙草的區(qū)域。因此，農(nóng)村信用合作在全國地域發(fā)展十分不平衡。

農(nóng)村信用合作社的借款條件很難普遍適用于廣大農(nóng)民的現(xiàn)實(shí)狀況。諸如很多貸款一樣，農(nóng)村信用合作社的貸款也需要抵押品，而這對于抗戰(zhàn)前的貧苦農(nóng)民來說，無異于將其排除在貸款范圍之外。而能夠得到貸款的往往是地主和富農(nóng)，至少也是有一定土地或房產(chǎn)的農(nóng)民。地主和富農(nóng)由于擁有大量的抵押品可以獲得大量貸款，繼而他們又將貸來的款項(xiàng)用于放高利貸，這反而推動了高利貸在農(nóng)村的橫行，也加劇了貧民的負(fù)擔(dān)。另外，由于農(nóng)村信用合作社本身能夠放款的額度就很少、期限也短，所以就更不利于農(nóng)業(yè)的擴(kuò)大再生產(chǎn)。

二、抗戰(zhàn)時期中國農(nóng)村金融合作制度之考察（1937—1949年）

抗日戰(zhàn)爭爆發(fā)后，糧食成為重中之重。為挽救和穩(wěn)定抗戰(zhàn)時期的經(jīng)濟(jì)，國民政府在《抗戰(zhàn)建國綱領(lǐng)》中明確提出了“以全力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，獎勵合作，調(diào)節(jié)糧食，并開墾荒地，疏通水利”的指導(dǎo)思想，并把農(nóng)村合作制作為一項(xiàng)基本國策而大力發(fā)展。

（一）國民政府推行農(nóng)村金融合作制度的舉措

加強(qiáng)對農(nóng)村金融合作的行政領(lǐng)導(dǎo)。1939年11月，國民黨政府通過了《加強(qiáng)推進(jìn)合作事業(yè)案》，并成立了合作事業(yè)管理局，以推動并改進(jìn)全國合作事業(yè)；1942年12月由于社會部的成立，合作事業(yè)管理局歸社會部管理；1942年底，為配合“新縣制”，普遍設(shè)立各縣的合作事業(yè)指導(dǎo)室，并相繼成立了各級基層合作組織，通過“保、鄉(xiāng)、縣”三級合作社形成從中央到地方的合作事業(yè)行政管理系統(tǒng)，同時也形成了基層的合作社組織系統(tǒng)。有了夯實(shí)的政治和組織保障，合作社的數(shù)量和社員數(shù)量都逐年增加。但由于國民政府也提倡生產(chǎn)、消費(fèi)和供給等方面的合作，使得農(nóng)村信用合作社所占的比例有所下降，由1938年的85.5%降至1945年的38%。與此同時，農(nóng)貸資金的流向自然也發(fā)生了相應(yīng)的變化，大量轉(zhuǎn)向生產(chǎn)、運(yùn)輸和銷售等。

設(shè)置合作金庫，搭建農(nóng)村金融網(wǎng)絡(luò)。在1937年7月前，合作金庫成立緩慢，只成立了四川省的一個省級合作金庫和山東省壽光縣的一個縣級合作金庫。但抗戰(zhàn)全面爆發(fā)后，合作金庫的成立速度加快，這是由于國民政府統(tǒng)戰(zhàn)時的經(jīng)濟(jì)需要，對合作金庫的間接控制可實(shí)現(xiàn)對整個農(nóng)村金融的控制。截至1941年，共設(shè)立合作金庫417個，其中?。ㄊ校┘墡?個、縣級庫410個。又于1945年成立了中央合作金庫，負(fù)責(zé)對全國合作組織融通資金，并相繼在各省成立了15個分庫、22個支庫，以及縣市的合作金庫60多個。它們不但辦理信用合作社的貸款，還兼辦一些特種貸款，如黃河泛濫區(qū)的復(fù)興貸款等。不久后，省合作金庫納入省農(nóng)民銀行，這意味著合作金庫要受縣政府和農(nóng)民銀行的雙重領(lǐng)導(dǎo)?？h政府成立了合作指導(dǎo)室，合作社需要通過縣聯(lián)社向縣政府的合作指導(dǎo)室提出貸款申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，方可辦理貸款手續(xù)。

推廣對廣大農(nóng)民的農(nóng)業(yè)合作教育。農(nóng)業(yè)合作教育的目的是提高農(nóng)民的合作互助意識，以促進(jìn)農(nóng)業(yè)合作事業(yè)的成功。國民政府敦促各地方當(dāng)局積極推行合作教育，將教育的對象細(xì)分為合作指導(dǎo)人員、社員和非社員三種，并于1939年10月成立了全國合作人員訓(xùn)練所，舉辦了很多合作講習(xí)會，以提高合作人員經(jīng)營業(yè)務(wù)的能力。各省還開展了農(nóng)業(yè)合作的函授教育，推廣普及農(nóng)業(yè)合作運(yùn)動的思想和理論。合作教育的推廣，培訓(xùn)了大量的合作指導(dǎo)人員，也使得大量合作社社員和非社員增加了收益，對農(nóng)村合作運(yùn)動，乃至農(nóng)村金融合作起了極大的推動作用。

（二）抗戰(zhàn)時期農(nóng)村金融合作的成功業(yè)績

民國時期的合作運(yùn)動基本上是以信用合作為核心的經(jīng)濟(jì)改革。而抗戰(zhàn)時期的一系列合作制度改革主要是為了滿足戰(zhàn)時對資源的需求，對當(dāng)時農(nóng)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起了積極的作用。

農(nóng)村金融合作制為農(nóng)村提供了一定數(shù)量的信貸資金，緩解了農(nóng)村的金融危機(jī)。農(nóng)村信用合作社的貸款利率遠(yuǎn)低于當(dāng)時農(nóng)村高利貸的利率，因此，普遍受到農(nóng)戶的歡迎，在一定程度上緩解了高利貸對農(nóng)民的盤剝。農(nóng)村信用合作社從各種渠道（主要是國家和私人銀行）獲得資金，會及時轉(zhuǎn)貸給農(nóng)戶，緩解了農(nóng)村資金緊張的局面。農(nóng)村信用合作社可以在一定程度上分流城市資金，活躍農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。

各種合作社相互配合，減少了中間商對農(nóng)戶的剝削，增加了農(nóng)民收益。信用合作社和生產(chǎn)、運(yùn)輸、銷售等合作社配合組織農(nóng)產(chǎn)品銷售，一方面及時解決了農(nóng)民的資金需求；另一方面由政府及合作社統(tǒng)籌產(chǎn)、運(yùn)、銷，避免了人為操縱市場，避免了農(nóng)民利益受損。

農(nóng)村信用合作社的合作思想促進(jìn)了農(nóng)村建設(shè)。在國民政府積極的合作運(yùn)動中，越來越多的農(nóng)戶受到了合作思想的教育、啟迪和熏陶，提高了農(nóng)民的素質(zhì)，極大地改善了農(nóng)村信用合作社的社會功能。尤其是信用合作為農(nóng)戶之間建立起了平等、互惠互利的觀念，使農(nóng)戶積極參與集體合作，從事農(nóng)業(yè)活動、協(xié)力救災(zāi)修路等。

（三）抗戰(zhàn)時期農(nóng)村金融合作的制度考察

從20世紀(jì)初開始，中國的合作制度從無到有，直至發(fā)展到抗戰(zhàn)時期的農(nóng)村金融合作，可以看出，制度變革在農(nóng)村金融合作中起到了關(guān)鍵的作用。因此，考察其制度變遷中的相關(guān)問題對當(dāng)今的農(nóng)村金融發(fā)展有一定的參考價值。

社會環(huán)境對制度改革的制約。民國時期，抗戰(zhàn)前期和抗戰(zhàn)時期是一個特殊的時代結(jié)構(gòu)，有其特殊的時代屬性，在這一社會環(huán)境中對制度的創(chuàng)新起了關(guān)鍵的作用，既有約束也有推動，即由最初的自下而上的制度變遷演變?yōu)樽陨隙碌膹?qiáng)制性的制度改革；由民間的發(fā)起到得到政府的大力推廣?？箲?zhàn)時期的農(nóng)村金融合作的發(fā)展從社會環(huán)境上講符合政府的目標(biāo)，也符合其他利益主體的利益，因此，制度環(huán)境成為抗戰(zhàn)時期農(nóng)村金融合作發(fā)展的推動因素。

抗戰(zhàn)時期的農(nóng)村金融合作制度變革更多體現(xiàn)為強(qiáng)制性制度改革。從政府大力主張成立農(nóng)本局和合作金庫，并著力推行合作教育可見，政府起了絕對的主導(dǎo)作用。由政府提供了新的制度安排，政府的能力和意愿能夠決定社會的各利益集團(tuán)的權(quán)力結(jié)構(gòu)或力量對比。當(dāng)政府安排的制度創(chuàng)新與其他社會主體的需求相適應(yīng)時，社會摩擦越小，制度變遷就越順利?？箲?zhàn)時期不論從農(nóng)戶、商界、銀行界以及政府都存在發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在需求。

農(nóng)村金融合作與農(nóng)民利益緊密相聯(lián)系。從組織制度上講，農(nóng)村金融合作應(yīng)以農(nóng)民為核心。資金應(yīng)主要來源于合作社社內(nèi)，而抗戰(zhàn)時期農(nóng)村經(jīng)濟(jì)貧困，資金主要掌握在地主和富戶手中，農(nóng)戶所繳納的資金少之又少，能獲得的貸款也少之又少，高利貸現(xiàn)象仍很普遍，很難從根本上解決問題。而且抗戰(zhàn)時期農(nóng)村信用合作社的社內(nèi)資金不足，只能由外部資金和商業(yè)銀行的貸款補(bǔ)足。然而商業(yè)銀行是盈利性機(jī)構(gòu)，他們不關(guān)注農(nóng)村金融合作的建設(shè)，只關(guān)注貸款的競爭以及貸款是否能夠收回；在區(qū)域上也只關(guān)注富裕的區(qū)域，而對貧困的區(qū)域很少問津。盡管如此，商業(yè)銀行投身于農(nóng)村合作金融仍對整個農(nóng)村金融的構(gòu)建和發(fā)展給了很大的助力。

［1］［2］吉林省農(nóng)村金融志編纂委員會編吉林省農(nóng)村金融志［M］.吉林：吉林人民出版社，1994：33，34.

［3］陳希敏.中國農(nóng)村合作金融制度變遷研究［D］.西安：西北大學(xué)，2006：55－70.

［4］學(xué)術(shù)堂.中國抗戰(zhàn)前、中的農(nóng)村金融合作思想［EB/OL］.http://www.lunwenstudy.com/jjsixiang/64434.html，2015－05－11.

［5］張書廷.關(guān)于抗戰(zhàn)前中國農(nóng)村合作金融的幾個問題［J］.福建師范大學(xué)學(xué)報(bào)（哲學(xué)社會科學(xué)版），2006，（2）.