中國建設(shè)銀行股份有限公司遼陽分行資金結(jié)算部 劉芳

正常的金融秩序是國家經(jīng)濟(jì)環(huán)境穩(wěn)定的根基，也是促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)正常發(fā)展的必要先決條件，基于此，加強(qiáng)對反洗錢工作的管控力度一直以來是人民銀行、銀監(jiān)會(huì)等政府部門的工作重點(diǎn)，作為金融機(jī)構(gòu)而言，如果相關(guān)工作落實(shí)不到位，很容易成為洗錢的工具和渠道，因此如何界定正常的投資和洗錢之間的區(qū)別，也是各金融機(jī)構(gòu)較為敏感的問題。

一、金融機(jī)構(gòu)高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品反洗錢管控工作存在的問題

金融機(jī)構(gòu)作為特殊的企業(yè)，在日常工作中也需要在資本市場獲取一定的利益，這其中幾乎所有的投資都有一定的風(fēng)險(xiǎn)性，而且有的投資并不因?yàn)槭艿绞找娲笮〉挠绊懚霈F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)大小的變化，因此，金融機(jī)構(gòu)在推出高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)應(yīng)著力考慮反洗錢的管控工作，避免有些別有用心的人將這種高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品能作為洗錢的一種途徑。在這其中，主要存在三方面的問題：

(一)制度缺失

作為金融機(jī)構(gòu)而言，適度的推出一些帶有一定風(fēng)險(xiǎn)的投資理財(cái)產(chǎn)品，就目前的資本市場運(yùn)作而言已經(jīng)不再是新鮮事物了，但是由于過度的追求商業(yè)利益而根本沒有任何的配套措施和政策跟進(jìn)，從而導(dǎo)致這些高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品一度成為洗錢的新途徑，就值得深思了。對于風(fēng)險(xiǎn)投資而言，存在階段性的虧損或者是受到外部資金環(huán)境的影響出現(xiàn)短期內(nèi)的波動(dòng)和震蕩，那基本上是屬于正常的商業(yè)范疇，但是如果投資商出現(xiàn)連續(xù)性同期產(chǎn)品投資，那么就應(yīng)該認(rèn)定為屬于投資商在利用制度上存在的缺失去進(jìn)行洗錢工作，畢竟作為風(fēng)險(xiǎn)投資平臺(tái)也好還是作為個(gè)人投資商也罷，總不會(huì)執(zhí)意的在同一個(gè)投資商品上連續(xù)出現(xiàn)大額虧損吧。

(二)思想認(rèn)識(shí)不足

金融機(jī)構(gòu)與投資商最大的區(qū)別在于，金融機(jī)構(gòu)不僅作為資本市場運(yùn)作的一個(gè)平臺(tái)，還要作為穩(wěn)定區(qū)域性金融秩序和金融環(huán)境的特殊渠道，尤其是作為“國有四大行”而言，與一般的商業(yè)銀行存在本質(zhì)上的區(qū)別，其社會(huì)影響力在某種程度上要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于實(shí)際經(jīng)濟(jì)效益帶來的影響力。無論投資產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性多么大，如果這些金融機(jī)構(gòu)都簡單的將其看作投資理財(cái)，人為“洗錢”與其存在本質(zhì)的的差異的話，那么就極易讓某些別有用心的人或者投資機(jī)構(gòu)在其中鉆了空子。為此，中國人民銀行會(huì)同相關(guān)部位連續(xù)下發(fā)了針對反洗錢工作的專項(xiàng)通知，特別是銀監(jiān)會(huì)在2013年專門開展了相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品反洗錢工作的調(diào)查。中國人民銀行反洗錢局（保衛(wèi)局）也在反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議上提出過加強(qiáng)思想認(rèn)識(shí)方面的專項(xiàng)要求。

(三)風(fēng)險(xiǎn)評估不到位

金融機(jī)構(gòu)推出高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品之前，基本上都對產(chǎn)品進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)評估，在相關(guān)專業(yè)人士的操作下，這種風(fēng)險(xiǎn)評估還是相對較為客觀和中肯的，其風(fēng)險(xiǎn)概率測算的也較為科學(xué)。但是對于這種高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品而言，僅僅做產(chǎn)品自身的風(fēng)險(xiǎn)評估是片面的，必須將風(fēng)險(xiǎn)評估延伸至對投資商或者規(guī)模及規(guī)模以上個(gè)人投資人上，因?yàn)檫@種風(fēng)險(xiǎn)較大的投資產(chǎn)品雖然收益率是較高的，但是畢竟存在的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是一般投資人承擔(dān)不起的，必須做好對資本運(yùn)作法人或者自然人的風(fēng)險(xiǎn)評估工作，這樣從表面上來看是為投資商和投資機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，其實(shí)是為了穩(wěn)定常態(tài)化金融秩序負(fù)責(zé)。一旦這種風(fēng)險(xiǎn)評估做的不到位，特別是出現(xiàn)了連續(xù)性的同一投資機(jī)構(gòu)對同一各產(chǎn)品進(jìn)行擴(kuò)張型投資，那么就很難在洗錢工作的認(rèn)定上給相關(guān)單位提供理論依據(jù)。

另外，有些金融機(jī)構(gòu)為了追求商業(yè)利益，不僅不做風(fēng)險(xiǎn)評估，連有些客戶的個(gè)人信息等資料都存在造假的行為，這樣不僅直接的影響了風(fēng)險(xiǎn)評估的真實(shí)性和效果，還在另一個(gè)層面上給洗錢工作開了一輛“直通車”，讓不法分子利用這個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品出現(xiàn)的商業(yè)合理性虧損大肆進(jìn)行洗錢工作。

最后，金融機(jī)構(gòu)對于推出的高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品的實(shí)際效果是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估的，但是由于沒有注意洗錢這一個(gè)變量因素，就造成了雖然這種產(chǎn)品存在高風(fēng)險(xiǎn)，甚至是直接出現(xiàn)投資虧損，但是仍然有許多資本直接涌入，從而帶動(dòng)一些零散資金也介入，這樣就從根本上擾亂了資本市場的運(yùn)作。這樣出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)評估在評估樣本的采集上就存在一定的偏差，那么對于評估結(jié)果的偏差度就完全可想而知了。

二、金融機(jī)構(gòu)高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品反洗錢管控工作采取的措施

金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢工作所需要采取的措施有很多，而且加強(qiáng)對反洗錢工作的管控也不是一朝一夕能徹底完成的事，必須在《反洗錢法》的法律框架下，落實(shí)相關(guān)的配套制度的統(tǒng)一跟進(jìn)的同時(shí)，加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)，特別是商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的工作自律約束，讓這些金融機(jī)構(gòu)在推出一些投資理財(cái)類產(chǎn)品之前，不僅做好全面細(xì)致的風(fēng)險(xiǎn)評估工作，而且要在投資理財(cái)產(chǎn)品的運(yùn)作期間搞好相關(guān)的工作跟進(jìn)，特別是針對投資商或規(guī)模及規(guī)模以上投資人的資信調(diào)查工作。

與此同時(shí)，政府相關(guān)部門，尤其是人民銀行各地分行和銀監(jiān)會(huì)等行政主管部門，要加大金融機(jī)構(gòu)投資理財(cái)類產(chǎn)品備案制度，雖然金融機(jī)構(gòu)的投資理財(cái)類產(chǎn)品都屬于商業(yè)行為，行政部門沒有權(quán)利進(jìn)行干預(yù)，但是可以通過相關(guān)的備案和調(diào)查，將其中存在的問題和出現(xiàn)的資金異動(dòng)情況進(jìn)行及時(shí)的掌握，在穩(wěn)定金融市場正常秩序的同時(shí)既保護(hù)了正常的投資，又加大力度打擊了洗錢工作，最主要的是確定了金融機(jī)構(gòu)在資本市場中的決定性作用，讓資本市場和金融機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系從貿(mào)易合作關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)閺膶訇P(guān)系，進(jìn)而最大化的避免了金融機(jī)構(gòu)存在利用高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行洗錢的概率。

三、結(jié)束語

綜上所述，金融機(jī)構(gòu)加大力度對高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品反洗錢工作的管控，表面上來看是為了穩(wěn)定正常的金融秩序，其實(shí)從深度的影響上來看對于規(guī)范資本市場運(yùn)作也起到了積極的推動(dòng)作用，這其中的利弊不僅要站在金融機(jī)構(gòu)或者投資商的角度來看，更要站在區(qū)域性金融市場穩(wěn)定的角度來分析。搞好金融機(jī)構(gòu)高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品反洗錢的管控任重而道遠(yuǎn)，需要政府部門、金融機(jī)構(gòu)和投資平臺(tái)的共同關(guān)注和共同努力。

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