王國良

摘 要：隨著社會的進步，我國許多小型企業(yè)貸款成為各家銀行新開拓出來的客戶。各家銀行如何在信貸市場中占有一定的地位主要是看其能否吸引更多的小企業(yè)進行貸款。本文主要是分析商業(yè)銀行中進行小企業(yè)貸款業(yè)務存在的問題，進而提出解決措施。

關鍵詞：小企業(yè)；貸款；商業(yè)銀行

隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展和改革開放的強大背景支持，我國的小企業(yè)逐漸成為社會經(jīng)濟中不可缺少的組成部分，小企業(yè)在我國的經(jīng)濟發(fā)展和運行中有著不可替代的作用，目前各家銀行都在采取措施吸引小企業(yè)進行貸款業(yè)務。在商業(yè)銀行中，由于大型企業(yè)各種融資手段以及資產(chǎn)負債的限制，導致小企業(yè)的貸款業(yè)務成為商業(yè)銀行占據(jù)信貸市場競爭力的有力支持業(yè)務。本文主要是分析我國商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款問題。

一、我國商業(yè)銀行小企業(yè)貸款中存在的問題

1.小企業(yè)在商業(yè)銀行中貸款的準入條件較高。我國的小企業(yè)在向銀行進行貸款時主要有兩種方式：擔保貸款和抵押貸款。在商業(yè)銀行中抵押貸款的比重比較大，目前還沒有信用貸款。所謂的抵押貸款，商業(yè)銀行主要是接收房產(chǎn)、土地等抵押品，除此之外無效，同時還需要小企業(yè)提供比較完善的、健全的財務報表體系。對于小企業(yè)來說，這些貸款的條件比較高，許多小企業(yè)還無法進行正常程序的貸款，尤其是一些小企業(yè)的發(fā)展規(guī)模比較小，社會信用還不是很穩(wěn)定，這樣許多企業(yè)無法求得社會中的其他機構(gòu)進行擔保；土地更不能用于抵押，因此這樣就無法使小企業(yè)在商業(yè)銀行進行貸款業(yè)務。

2.小企業(yè)貸款時提供的信息不對稱。商業(yè)銀行中小企業(yè)進行貸款時所提供的信息與實際不相符合，由于國家出臺的信用管理制度不夠健全、執(zhí)法不嚴、信用立法滯后等原因，一些小企業(yè)中存在比較嚴重的信用缺失問題，這樣就會直接影響到小企業(yè)的信貸問題。一些小企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展中規(guī)模較小，相對的資本實力、管理水平比較低，同時沒有健全的財務管理體系，經(jīng)常出現(xiàn)財務記錄不清的現(xiàn)象，這樣就會使商業(yè)銀行在進行信貸調(diào)查工作時加大難度，很難使小企業(yè)獲得貸款。小企業(yè)信息提供不對稱不僅會加大商業(yè)銀行在進行調(diào)查工作的難度，同時也使小企業(yè)無法得到貸款。

3.商業(yè)銀行自身的風險定價能力不足。商業(yè)銀行在對小企業(yè)進行貸款業(yè)務發(fā)放時，由于小企業(yè)自身運行模式、治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營行為存在的高風險性，使銀行無法正確估測小企業(yè)的商貸信用。商業(yè)銀行對于一些風險性比較大、信用比較低、綜合收益較差、擔保難的小企業(yè)進行估測時，沒有較強的風險定價能力，這樣就導致商業(yè)銀行在信貸市場中對小企業(yè)進行貸款時，會出現(xiàn)許多問題，直接影響商業(yè)銀行的業(yè)務發(fā)展。

二、完善我國商業(yè)銀行小企業(yè)貸款的若干措施

1.放寬小企業(yè)貸款的準入條件。為了解決商業(yè)性銀行小企業(yè)中貸款出現(xiàn)的問題，首先可以放寬小企業(yè)進行貸款的準入條件。一般可以在國家政府的扶持之下，在抵押貸款條件中，放寬資產(chǎn)抵押的范圍。除了抵押貸款與擔保貸款兩種貸款方式之外，可以在抵押貸款中加入土地開發(fā)權(quán)、存貨、在建工程、應收賬款、無形資產(chǎn)、出口退稅稅單、人工林地、出租車營運證、商業(yè)匯票等多種抵押品，這樣能夠解決小企業(yè)在抵押貸款方面中存在的問題。在擔保貸款中，可以選擇多種擔保模式，比如企業(yè)法人、主要經(jīng)營責任人、核心股東、自然人等都可以以個人財產(chǎn)進行抵押擔保，這樣能夠解決在擔保貸款中的問題。

2.健全小企業(yè)貸款信息管理體系。為了能夠使小企業(yè)更便捷地獲得貸款，應該要加強完善貸款信息的管理工作。第一，應該要對小企業(yè)進行“軟”信息的監(jiān)測，主要是在進行企業(yè)財務指標等信息監(jiān)測過程中，注意監(jiān)測小企業(yè)的用水量、企業(yè)經(jīng)營者的個人信息、賬戶資金流動等信息，尤其是小企業(yè)法人的相關不良信用記錄，這樣能夠減少小企業(yè)貸款時的風險；第二，建立健全客戶信息平臺，這樣能夠通過社會力量對小企業(yè)進行企業(yè)本身與經(jīng)營者的調(diào)查，能夠最大限度地提高信息采集的效率，使商業(yè)銀行能夠快速了解小企業(yè)的信息，并根據(jù)搜集到的信息，對小企業(yè)進行信用檔案建立，這樣能夠完善小企業(yè)的內(nèi)部管理以及為小企業(yè)樹立信用意識；第三，建立一個合理的、科學的信用評級體系，這樣能夠為小企業(yè)減少貸款的風險，主要通過信貸風險分析法（企業(yè)財務彈性分析法和客戶財務報表分析法）分析現(xiàn)金的流量，這樣能夠?qū)ζ髽I(yè)的財務彈性以及未來現(xiàn)金的使用情況有一個大概的了解，進而能夠分析企業(yè)在戰(zhàn)略管理、核心競爭力、行業(yè)發(fā)展趨勢、行業(yè)競爭地位的情況，進而供商業(yè)銀行進行貸款評判；第四，可以建立一個不良信用客戶控制制度，設立一個名單制度，主要是記錄一些信用不良的客戶，這樣能夠快速剔除信用不良的小企業(yè)。

3.加強商業(yè)銀行的風險定價能力。我國的小企業(yè)具有十分強大的成長性，因此其潛在能力還有待發(fā)掘。商業(yè)銀行在評判小企業(yè)是否能夠得到貸款，首先應該要提高自身的風險定價能力，可以利用成本加成定價法進行風險評估。一些小企業(yè)中的貸款管理成本較高，這樣受到的政策影響、經(jīng)濟走勢影響比較大，同時自身受到經(jīng)營范圍的限制以及經(jīng)營風險，所以商業(yè)銀行在進行定價時，要充分考慮到小企業(yè)的這些經(jīng)營、信用以及管理成本上的影響因素，進而結(jié)合商業(yè)銀行自身發(fā)展現(xiàn)狀選擇合理的、風險較小的小企業(yè)進行貸款業(yè)務；同時銀行可以和小企業(yè)進行合作互助，一般是在保證定價比較高、獲得利益比較平衡的情況下，商業(yè)銀行可以考慮小企業(yè)的風險溢價、對銀行的貢獻、資金成本等因素，進而適當?shù)亟档唾J款定價，使銀行能夠獲得更多的中間利益；最后，商業(yè)銀行可以根據(jù)各地不同的發(fā)展情況，實行差異化定價模式，這樣能夠根據(jù)不同地域金融特點，進行不同貸款定價，主要采用定量為主、定量與定性相結(jié)合的方式，同時考慮綜合回報、資本約束、貸款風險等影響因素，定不同價格的貸款，這樣能夠有效地規(guī)避風險，提高銀行貸款業(yè)務的收益。

三、總結(jié)

商業(yè)銀行在小企業(yè)貸款業(yè)務中存在一些問題，主要是國家信用制度不健全、小企業(yè)自身信息不對稱、銀行自身風險定價能力有限等，針對這些問題主要是采用建立健全信用制度、拓寬貸款準入標準、提高銀行風險定價能力等措施，進而使商業(yè)銀行在小企業(yè)的貸款業(yè)務中獲得利益，同時也使小企業(yè)獲得貸款而得到發(fā)展。

參考文獻：

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