汪 浩，張 駿

（金陵科技學(xué)院商學(xué)院，江蘇 南京 211169）

2015 年3 月在第十二屆全國人大三次會議上，國家主席、中央軍委主席習(xí)近平在參加解放軍代表團(tuán)全體會議時提出把軍民融合發(fā)展上升為國家戰(zhàn)略［1］，在資源與技術(shù)共享、產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面形成全要素、多領(lǐng)域、高效益的軍民融合深度發(fā)展格局。黨的十八屆三中全會以來，我國政府積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，民營資本異?；钴S，投資欲望增強(qiáng)。曾經(jīng)被視作“禁區(qū)”的軍工企業(yè)，民營資本也躍躍欲試，意欲突破，軍民深度融合的趨勢愈發(fā)增強(qiáng)。民營資本“參軍”是軍民深度融合的具體體現(xiàn)。民營資本不僅可以通過合同契約購買形式，還可以通過參股、控股、兼并、收購等形式，甚至可通過聯(lián)合組建創(chuàng)新平臺形式進(jìn)入軍工領(lǐng)域，參與從事以民為主或軍民兩用產(chǎn)品生產(chǎn)、一般武器裝備及配套產(chǎn)品生產(chǎn)的軍工企業(yè)的改組改制，參與軍工企業(yè)辦社會職能和輔業(yè)改制。發(fā)展混合所有制，鼓勵民營資本“參軍”，將成為我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)的熱點(diǎn)，也將成為專家學(xué)者研究的關(guān)注點(diǎn)。

一、江蘇民營資本“參軍”政策可行性分析

關(guān)于我國支持民營資本“參軍”的政策法規(guī)，最早可追溯到2005年的《國務(wù)院關(guān)于鼓勵支持和引導(dǎo)個體私營等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》，該意見提出，“允許非公有資本進(jìn)入國防科技工業(yè)建設(shè)領(lǐng)域”，“允許非公有制企業(yè)按有關(guān)規(guī)定參與軍工科研生產(chǎn)任務(wù)的競爭以及軍工企業(yè)的改組改制”。同年，國防科工委頒布《武器裝備科研生產(chǎn)許可實(shí)施辦法》，該實(shí)施辦法是對《國務(wù)院關(guān)于鼓勵支持和引導(dǎo)個體私營等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》的貫徹執(zhí)行，明確了“具備相應(yīng)技術(shù)力量、設(shè)備設(shè)施和經(jīng)濟(jì)實(shí)力及具有相應(yīng)的質(zhì)量管理體系認(rèn)證、武器裝備科研生產(chǎn)保密資格認(rèn)證等條件的民營、外資、合資企業(yè)，進(jìn)入第二類許可規(guī)定的科研和生產(chǎn)領(lǐng)域，將不再有政策障礙”。

2006年，《“十一五”規(guī)劃綱要》及相關(guān)2020年遠(yuǎn)景規(guī)劃提出：以產(chǎn)權(quán)制度為突破口，分類實(shí)施軍工企業(yè)股份制改革；深化軍工投資制度改革，推進(jìn)投資主體多元化；武器裝備總集成，關(guān)鍵部位分系統(tǒng)，在行業(yè)內(nèi)部實(shí)施跨行業(yè)重組或者兼并，在保持國有股優(yōu)勢的前提下，引入各類國有或者非國有資本進(jìn)行股份制改造，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化［2］。

2007年，國防科工委出臺《關(guān)于非公有制經(jīng)濟(jì)參與國防科技工業(yè)建設(shè)的指導(dǎo)意見》《關(guān)于推進(jìn)軍工企業(yè)股份制改造的指導(dǎo)意見》《非公有制經(jīng)濟(jì)參與國防科技工業(yè)建設(shè)指南》等政策。此舉意味著被視為“禁區(qū)”的國防科技工業(yè)正式向包括民企在內(nèi)的非公企業(yè)敞開大門［3］。此后，國防科工委、發(fā)展改革委、國資委三部門聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于推進(jìn)軍工企業(yè)股份制改造的指導(dǎo)意見》。

2011年，中共中央、國務(wù)院出臺《中共中央 國務(wù)院關(guān)于分類推進(jìn)事業(yè)單位改革的指導(dǎo)意見》，其要求推進(jìn)事業(yè)單位分類改革，推進(jìn)混合所有制改革，部分軍工科研院所改制。

2012年，國防科技工業(yè)局、中國人民解放軍總裝備部聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入國防科技工業(yè)領(lǐng)域的實(shí)施意見》，明確了國防科技工業(yè)引入民間資本要堅持“積極鼓勵、正確引導(dǎo)、同等對待、確保安全”的原則，進(jìn)一步擴(kuò)大了民間資本參與國防科技工業(yè)的領(lǐng)域和范圍。

2014年，國家工業(yè)和信息化部下發(fā)《工業(yè)和信息化部關(guān)于促進(jìn)軍民融合式發(fā)展的指導(dǎo)意見》，明確了社會資本進(jìn)入軍工領(lǐng)域的具體目標(biāo)。提出到2020年，形成較為健全的軍民融合機(jī)制和政策法規(guī)體系，軍工與民口資源的互動共享基本實(shí)現(xiàn)，先進(jìn)軍用技術(shù)在民用領(lǐng)域的轉(zhuǎn)化和應(yīng)用比例大幅提高，社會資本進(jìn)入軍工領(lǐng)域取得新進(jìn)展，軍民結(jié)合高技術(shù)產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷提升。

2015年，中共中央、國務(wù)院印發(fā)《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》，這是新時期指導(dǎo)和推進(jìn)中國國企改革的綱領(lǐng)性文件，其明確提出要發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，引入非國有資本參與國有企業(yè)改革。

這一系列綱領(lǐng)性政策文件是民營資本進(jìn)入軍工企業(yè)的法律依據(jù)和保障。與綱領(lǐng)性政策文件相配套的實(shí)施細(xì)則的頒布，為民營資本進(jìn)入軍工企業(yè)指明了方向與道路。

二、江蘇民營資本“參軍”路徑可行性分析

（一）通過資本市場“參軍”

通過資本市場“參軍”是指民營資本通過資本市場直接進(jìn)入軍工企業(yè)。軍工企業(yè)可以實(shí)施股份制改造，在股票市場公開發(fā)行股票籌集資金，民營資本則通過購買股票、認(rèn)購可轉(zhuǎn)債、收購股權(quán)等形式，繼而通過股東會參與上市軍工企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營與科研。這是民營資本“參軍”最簡單的形式。由于可在股票市場自由買賣股份，幾乎沒有政策約束，故民營資本以此種方式“參軍”成本最低，但軍民融合度不高。

（二）以合同契約形式“參軍”

以合同契約形式“參軍”是指在國家法律許可的前提下，軍工企業(yè)對自身不能提供的技術(shù)、產(chǎn)品以及服務(wù)，對外公開招標(biāo)，民營企業(yè)參加投標(biāo)，民營資本以合同契約的形式“參軍”。民營企業(yè)可以以貨幣、實(shí)物、土地、專利等形式參與軍工企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營與科研。這是民營資本“參軍”的一般形式。由于軍工企業(yè)對外招標(biāo)有一定的資金、資信等限制要求，對民營企業(yè)設(shè)置了“門檻”，故民營資本以此種方式“參軍”成本較高，軍民融合度一般。

（三）以新設(shè)創(chuàng)新平臺形式“參軍”

以新設(shè)創(chuàng)新平臺形式“參軍”是指根據(jù)市場需求，新設(shè)創(chuàng)新平臺以融合軍民資本。軍民雙方可以以資本、技術(shù)、土地、廠房、知識產(chǎn)權(quán)等形式投資入股。平臺管理者可以是軍民雙方中的一方，也可以委托第三方經(jīng)營管理。這是民營資本“參軍”最直接的形式，產(chǎn)權(quán)清晰，無歷史遺留問題，但前提是軍工企業(yè)要放低姿態(tài)，愿意與民營資本“聯(lián)姻”。若軍工企業(yè)愿意，民營資本“參軍”的成本不高，但軍民融合度較高。

三、江蘇民營資本“參軍”經(jīng)濟(jì)可行性分析

江蘇地處我國長三角地區(qū)，不僅是我國的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)省，更是資本大省，民間資本有了相當(dāng)?shù)姆e累，其投資規(guī)模不斷擴(kuò)大，投資領(lǐng)域不斷拓寬，投資環(huán)境明顯改善，投資格局呈現(xiàn)多元化特點(diǎn)。江蘇民營經(jīng)濟(jì)在總量規(guī)模、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新能力等方面表現(xiàn)優(yōu)異，為民間資本進(jìn)入軍工企業(yè)奠定了一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。筆者將參考楊鳳祥、汪浩等撰寫的《“十三五”期間江蘇省民營企業(yè)參與混合制推進(jìn)研究》中的有關(guān)數(shù)據(jù)來對江蘇民營資本“參軍”經(jīng)濟(jì)可行性進(jìn)行分析①參見江蘇民營經(jīng)濟(jì)決策咨詢研究中心發(fā)布的《“十三五”期間江蘇省民營企業(yè)參與混合所有制推進(jìn)研究》。。

（一）總量規(guī)模

2013年，江蘇民營經(jīng)濟(jì)增加值達(dá)到3．20萬億元，是2010年的1．48倍，占全省GDP 的54．1%，相較于2010年提高了1．3百分點(diǎn)。2013年，民營工業(yè)對規(guī)模以上工業(yè)增加值的增長貢獻(xiàn)率達(dá)64．9%，居各經(jīng)濟(jì)類型首位。

（二）創(chuàng)業(yè)規(guī)模

2013年底，全省工商部門登記私營企業(yè)和個體工商戶合計524．5 萬戶，與2010 年相比，凈增119．09 萬 戶。2013 年，私 營 企 業(yè) 注 冊 資 金 達(dá)47 568．1億元，戶均資金328 萬元，為2010 年的1．7倍和1．28倍。

2013年，全省民間投資完成24 526億元，同比增長20．1%，高于國有及港澳臺投資完成額。民間投資占全部投資總量的比重為68．2%，同比提高1百分點(diǎn)。（三）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

2013年，江蘇省經(jīng)濟(jì)三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)為6．1∶49．2∶44．7，與2010年相比，第二產(chǎn)業(yè)比重下降4百分點(diǎn)，第三產(chǎn)業(yè)比重上升4．1百分點(diǎn)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。2013年，在商務(wù)服務(wù)業(yè)、科研和技術(shù)等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)領(lǐng)域，民間投資占比超過50%，民營企業(yè)由勞動密集型、科技含量較低的加工配套產(chǎn)業(yè)向先進(jìn)制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域拓展的趨勢愈發(fā)明顯，民營經(jīng)濟(jì)對三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化做出了一定貢獻(xiàn)。

2013年，江蘇有75家民營企業(yè)的營業(yè)收入超百億元，比2010年增加23家。2013年“中國民營企業(yè)500強(qiáng)”榜單中，蘇寧、沙鋼、雨潤、恒力分別居第1位、第4位、第8位和第11位，其營業(yè)收入均超千億元。

（四）創(chuàng)新能力

2012年底，江蘇民營科技企業(yè)總數(shù)達(dá)53 687家，實(shí)現(xiàn)總收入35 883．8億元，凈利潤2 588．2億元，分 別 為2010 年 的2．08 倍、1．75 倍、1．47 倍。研發(fā)投入不斷增加，2012年民營科技企業(yè)研發(fā)投入789．4億元，約占全省研發(fā)投入的66%，相較于2010年的61%，民營企業(yè)研發(fā)投入的主體地位進(jìn)一步加強(qiáng)。

2012年，在中國民營科技促進(jìn)會評定的獎項中，江蘇省民營科技企業(yè)獲獎58 項，獲獎總數(shù)及“優(yōu)秀民營科技企業(yè)”“優(yōu)秀民營科技企業(yè)家”獲獎數(shù)再居全國第一。2012 年，江蘇省企業(yè)專利授權(quán)量的前十名均為民營企業(yè)。

（五）開放程度

2013年，江蘇民營企業(yè)進(jìn)出口總額1 620億美元，占總進(jìn)出口規(guī)模的29．4%，為2010 年的2．28倍，其中出口1 067．35億美元，占出口總額的32．5%，比2010年提高14．3百分點(diǎn)。截至2013年底，江蘇民營企業(yè)對外直接投資項目2 112個，在全省對外直接投資項目中占比61．4%，居主體地位。

（六）社會貢獻(xiàn)

民營企業(yè)已成為江蘇財稅的重要來源。2013年，江蘇民營企業(yè)上繳稅金約為5 442億元，為2010年的1．7倍，占全省直接稅收總額的57%，比2010年提高約5百分點(diǎn)。截至2013年底，江蘇城鎮(zhèn)私營、個體從業(yè)人員達(dá)到2 543萬人，在全部從業(yè)人員中占比53．4%，每年新增就業(yè)數(shù)約180萬。

四、江蘇民營資本“參軍”的支持政策

支持民營資本“參軍”的綱領(lǐng)性政策文件及實(shí)施細(xì)則多是指導(dǎo)性的，缺乏針對性，操作性不強(qiáng)，有些文件精神與現(xiàn)行法律還存在矛盾與沖突，民營資本“參軍”存在著“玻璃門”“彈簧門”“旋轉(zhuǎn)門”等各種顯性和隱性的壁壘。因此，要多角度、全方位、綜合設(shè)計民營資本“參軍”的支持政策。

（一）市場準(zhǔn)入的支持政策

要對《國務(wù)院關(guān)于鼓勵支持和引導(dǎo)個體私營等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》中的第六條進(jìn)行細(xì)化分解，制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則，明確民營資本“參軍”的合法性，給予民營企業(yè)相應(yīng)的法律地位，讓民營企業(yè)在軍民融合的寬松環(huán)境中從事生產(chǎn)、經(jīng)營與科研活動。要從法律上對民營企業(yè)進(jìn)入國防科技工業(yè)領(lǐng)域予以科學(xué)界定，制定符合中國特色社會主義市場經(jīng)濟(jì)的國防科技工業(yè)市場準(zhǔn)入政策，規(guī)范民營資本進(jìn)入軍工企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為。

（二）合法融資的支持政策

在法律許可的前提下，民營企業(yè)可通過增資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等形式收購現(xiàn)有軍工企業(yè)或與現(xiàn)有軍工企業(yè)合資成立新公司。根據(jù)民營企業(yè)承擔(dān)角色的性質(zhì)和特點(diǎn)，可通過貸款貼息、資本金注入以及租賃、借用、調(diào)配等多種方式，為民營企業(yè)提供必要的經(jīng)濟(jì)支持。國防科技工業(yè)相關(guān)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對民營企業(yè)的指導(dǎo)，幫助企業(yè)解決其在參與國防科技工業(yè)建設(shè)中遇到的問題，并按有關(guān)規(guī)定落實(shí)民營企業(yè)在投資、稅收、土地使用等方面應(yīng)享受的政策。

（三）信息服務(wù)的支持政策

政府相關(guān)部門要與國防科技工業(yè)相關(guān)管理部門加強(qiáng)聯(lián)系，建立信息交流與共享平臺，幫助民營企業(yè)了解相關(guān)政策法規(guī)、武器裝備科研生產(chǎn)許可目錄、社會投資領(lǐng)域指導(dǎo)目錄、軍工企業(yè)股份制改造指導(dǎo)目錄、軍工產(chǎn)品及其技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等信息［4］。積極引導(dǎo)民營企業(yè)加強(qiáng)與軍工科研生產(chǎn)單位的信息溝通，鼓勵企業(yè)積極參與軍品科研生產(chǎn)任務(wù)招投標(biāo)，為民營企業(yè)參與軍工企業(yè)改組改制提供政策咨詢、管理咨詢、人才培訓(xùn)、科技創(chuàng)新、技術(shù)支持、信息交流與共享、項目孵化、籌資融資、認(rèn)證認(rèn)可等方面的服務(wù)。

（四）保障監(jiān)督的支持政策

政府相關(guān)部門要與國防科技工業(yè)相關(guān)管理部門積極配合，依法履行監(jiān)督和管理職能，完善資本監(jiān)管制度，圍繞資本金（主要是產(chǎn)權(quán)資本）的籌集、管理及所有者責(zé)權(quán)利等方面制定完善的法律法規(guī)，使民營企業(yè)“參軍”走上常態(tài)化、規(guī)范化的道路。同時應(yīng)建立相應(yīng)的保障和約束機(jī)制，規(guī)范民營企業(yè)“參軍”行為，充分發(fā)揮民營資本的效益。這將有利于民營企業(yè)的健康發(fā)展，也將有利于軍工企業(yè)提高其核心競爭力，增強(qiáng)其對國民經(jīng)濟(jì)的輻射作用。

［1］新華網(wǎng)．為何把軍民融合上升為國家戰(zhàn)略［EB／OL］．（2015－05－31）［2015－07－12］．http：／／news．xinhuanet．com／comments／2015－05／31／c＿1115462312．htm

［2］張興國．中國民營企業(yè)進(jìn)入軍工產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略思考［D］．上海：復(fù)旦大學(xué)，2008

［3］黃艇．民間資本進(jìn)入軍工產(chǎn)業(yè)的效果分析［D］．上海：復(fù)旦大學(xué)，2009

［4］倪楊，俞露．非公有制企業(yè)參與國防軍工技術(shù)產(chǎn)品研發(fā)的策略研究［J］．生產(chǎn)力研究，2011（12）：167－169