岳川云鵬

摘要：目前商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是信貸風(fēng)險(xiǎn)，如何提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，已經(jīng)成為亟待解決的問題。本文對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控現(xiàn)狀提出貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中所面臨的問題：包括對(duì)企業(yè)總體情況的把握缺乏廣度和深度、貸后監(jiān)控環(huán)節(jié)薄弱、貸定量風(fēng)險(xiǎn)分析不足等6方面問題并分析了引發(fā)我國(guó)商業(yè)銀行貸后風(fēng)險(xiǎn)上升的原因?；谏虡I(yè)銀行貸后的風(fēng)險(xiǎn)，本文提出了銀行貸后對(duì)企業(yè)的四點(diǎn)管理優(yōu)化措施，從貸后管理精細(xì)化和組建貸后資產(chǎn)管理專業(yè)團(tuán)隊(duì)兩方面深刻闡明了現(xiàn)在及以后商業(yè)銀行貸后對(duì)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要方法及趨勢(shì)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行貸后；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；管理精細(xì)化

一、商業(yè)銀行貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控存在的問題

第一，無法有效對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)的整體進(jìn)行把握，表現(xiàn)在對(duì)企業(yè)的了解缺乏深度和廣度。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，由于其復(fù)雜多變性和經(jīng)濟(jì)主體的不完備性，使得商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)普遍存在和異常復(fù)雜。所以，企業(yè)要從銀行進(jìn)行貸款，就需要銀行多方面的了解和掌握企業(yè)的各項(xiàng)信息，包括其管理水平、股權(quán)結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)制度等等，把能夠?qū)π刨J資產(chǎn)構(gòu)成威脅和影響因素都綜合一起，再進(jìn)行評(píng)估，在源頭上有效降低自己貸款后所承受的風(fēng)險(xiǎn)較高，也為自己正確評(píng)估提供更詳實(shí)的評(píng)估依據(jù)。不過，根據(jù)當(dāng)前商業(yè)銀行信貸管理制度，存在一些情況使得對(duì)企業(yè)的信息了解不到位，一是商業(yè)銀行很難搜集到借方企業(yè)的詳細(xì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，只能通過其提供的數(shù)據(jù)和自己查閱的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，二是商業(yè)銀行本身無法對(duì)借方企業(yè)所在的行業(yè)和所處的宏觀經(jīng)濟(jì)形式、行業(yè)政策變化等信息足夠了解，所以也使得商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)無法科學(xué)預(yù)測(cè)。

第二、貸后監(jiān)控環(huán)節(jié)薄弱也是較為突出的問題。近些年來，貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控薄弱的問題沒有得到根本解決。由于貸后監(jiān)控?zé)o量化指標(biāo)評(píng)價(jià)和考核，沒有獨(dú)立的專職貸后監(jiān)管機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與信貸業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展不協(xié)調(diào)、貸后監(jiān)控效率低下、相關(guān)規(guī)定制度適用性差等問題，同時(shí)，由于一些歷史原因使得貨后監(jiān)控中有許多問題有待于完善和解決。從大量的風(fēng)險(xiǎn)貸款產(chǎn)生的案例分析，一些商業(yè)銀行貸后監(jiān)控環(huán)節(jié)失控現(xiàn)象較為突出，存在“六不”現(xiàn)象，即貸后監(jiān)控不及時(shí)、貸后監(jiān)控不認(rèn)真、貸后監(jiān)控不真實(shí)、貸后監(jiān)控不深入、發(fā)現(xiàn)問題處置不力、監(jiān)督不到位。

第三、定量風(fēng)險(xiǎn)分析不足也是貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的技術(shù)性難題。在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估上，使用最多的方法就是定性分析法和定量分析法，其中定量分析法對(duì)信貸人員的要求比較高，包括扎實(shí)的經(jīng)濟(jì)管理知識(shí)和學(xué)歷，財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)、數(shù)學(xué)能力等各項(xiàng)綜合。在具體工作中，定性分析法在使用上進(jìn)入門檻較低，便于信貸人員操作實(shí)施，因此很多銀行常做定性分析而忽略了定量分析，憑借個(gè)人經(jīng)驗(yàn)和企業(yè)的表象進(jìn)行判斷，而在具體的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)上缺乏數(shù)據(jù)支持，無法做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)預(yù)測(cè)。所以，對(duì)于商業(yè)銀行來講，特別是中小類型的銀行，在風(fēng)險(xiǎn)分析中不注重對(duì)企業(yè)的定量分析，那么就把自己信貸風(fēng)險(xiǎn)增加很多，同時(shí)也不能做到最風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，信貸管理無法獲得科學(xué)的技術(shù)性支持，要化解其風(fēng)險(xiǎn)就比較困難。

第四、政策制度不健全的問題也是我國(guó)商業(yè)銀行需要普遍存在的。目前，各個(gè)商業(yè)銀行都有自己的規(guī)章、制度以及辦法，而且數(shù)量較多，但在信貸管理方面，每一個(gè)商業(yè)銀行出臺(tái)的管理辦法都較空洞，缺乏具體操作細(xì)節(jié)，更不要想做到各個(gè)商業(yè)銀行精細(xì)化和差異化，所以，商業(yè)銀行在信貸管理方面的信貸管理政策水平有待提升，同時(shí)一些銀行也在致力于改善這種貸后管理制度方面的不足之處，不過就整體而言，貸后管理制度體系還需要進(jìn)一步加強(qiáng)完善，內(nèi)容制度建設(shè)還有很大的空間需要提升。

第五、問責(zé)和激勵(lì)機(jī)制缺失也是難以落實(shí)貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的核心問題。后續(xù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行存在很多不足之處，如發(fā)現(xiàn)問題不追查事故責(zé)任人，不對(duì)其后果進(jìn)行處理，個(gè)別人員經(jīng)常被查處還經(jīng)常觸犯，使得貸后管理在商業(yè)銀行體系里處于比較混沌的狀態(tài)：信貸管理權(quán)責(zé)模糊，獎(jiǎng)賞制度不清晰，讓信貸工作沒有激勵(lì)機(jī)制，信貸人員做得好也不一定會(huì)獲得獎(jiǎng)勵(lì)，做得不好也不一定會(huì)有懲罰，這讓員工的積極受到打擊，也讓信貸管理工作變得被動(dòng)，無法促使工作人員去主動(dòng)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)。在信貸部門的績(jī)效考核中，無論是員工綜合績(jī)效考評(píng)還是信貸業(yè)務(wù)專項(xiàng)考評(píng)，國(guó)有商業(yè)銀行都更注重對(duì)信貸業(yè)務(wù)考評(píng)，對(duì)于信貸后的管理指標(biāo)設(shè)置較少，或者可以說是對(duì)于出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)難以控制后造成的損失無明確處罰規(guī)定。所以，在各項(xiàng)資源配置跟貸后管理相脫離的時(shí)候，商業(yè)銀行工作人員為了眼前的經(jīng)濟(jì)利益，讓信貸基層人員都把更多的時(shí)間和精力投入增量業(yè)務(wù)市場(chǎng)營(yíng)銷和拓展之中，貸后管理工作則被弱化。

二、引發(fā)我國(guó)商業(yè)銀行貸后風(fēng)險(xiǎn)上升的原因分析

（一）重貸輕管觀念普遍存在，貸后風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱是當(dāng)前商業(yè)銀行在貸后監(jiān)管過程普遍存在的原因。對(duì)于商業(yè)銀行而言，其主要收益來自于貸款后產(chǎn)生的利潤(rùn)，沒有貸款，利潤(rùn)就無法保障，如果不加大信貸投入，那么就會(huì)影響其經(jīng)濟(jì)收益，而貸后管理并不會(huì)直接為其帶來直觀的經(jīng)濟(jì)效益，所以有了這種思想，使得貸后管理變得非常被動(dòng)和滯后。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行上到總行下到分支機(jī)構(gòu)對(duì)于貸后管理的認(rèn)知在發(fā)生改變，但整體上還處于相對(duì)膚淺的層面，貸后管理對(duì)自身的重要意義還認(rèn)識(shí)不到位。在這種政策導(dǎo)向下，信貸工作人員將信貸業(yè)務(wù)作為自己的工作重心，加大對(duì)信貸市場(chǎng)的開發(fā)和對(duì)營(yíng)銷方式的注重，同時(shí)，貸后管理要投入大量的成本進(jìn)去，人力、物力和財(cái)力，可收效并無市場(chǎng)開拓來得直接快速，這也讓信貸工作人員在對(duì)貸后監(jiān)管上缺乏工作積極性，也不夠重視。還有一點(diǎn)就是信貸工作人員對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)觀念的認(rèn)知是有偏差的，在他們眼里，所謂的優(yōu)質(zhì)客戶就是經(jīng)營(yíng)規(guī)模比較大的企業(yè)單位、還款歷史記錄優(yōu)良的企業(yè)單位、資產(chǎn)負(fù)債率較低的企業(yè)單位等等，都認(rèn)為只要這些重要的優(yōu)質(zhì)企業(yè)單位不存在貸后違約的發(fā)生，那么貸后風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)很小，這樣一來，貸后監(jiān)管工作往往被大家所忽略了。

（二）銀行信貸資金監(jiān)控難度加大，業(yè)務(wù)、客戶資源方面的競(jìng)爭(zhēng)加劇。隨著WTO保護(hù)期的結(jié)束，我國(guó)銀行業(yè)對(duì)外打開國(guó)門，外資銀行紛紛進(jìn)入國(guó)內(nèi)搶占金融市場(chǎng)，他們?yōu)榱松婧桶l(fā)展，競(jìng)相展開對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶的爭(zhēng)奪，在完全競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境下銀行對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶的條件和授信標(biāo)準(zhǔn)開始降低，這也使得信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)在無形中被增大，信貸資金在貸后的管理工作中增加了很多難度。企業(yè)單位為了躲開銀行的審核監(jiān)控，就會(huì)在多家銀行進(jìn)行開戶，也會(huì)用企業(yè)子公司的名字在多家銀行開戶，使得同一個(gè)企業(yè)通過“母公司”較大程度上控制著公司的財(cái)務(wù)部門，通過“某一筆應(yīng)付款項(xiàng)”在母公司和子公司之間進(jìn)行復(fù)雜交錯(cuò)的資金流動(dòng)，使得銀行沒有時(shí)間和精力去查閱，也無法真實(shí)的獲取資金的最終流向哪里。

三、銀行貸后管理優(yōu)化措施

近年來，商業(yè)銀行在貸后管理方面采取了多種措施，取得了一定成效。但是，目前總的來說還不夠系統(tǒng)、精細(xì)，仍然是信貸管理中最薄弱的環(huán)節(jié)。針對(duì)以上問題，本文認(rèn)為可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行優(yōu)化。

第一，轉(zhuǎn)變貸后管理觀念。商業(yè)銀行各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和信貸人員必須切實(shí)轉(zhuǎn)變思想觀念，提高對(duì)貸后管理的認(rèn)識(shí)，充分認(rèn)識(shí)到“好貸款是管出來的、好效益也是管出來的”，克服“重貸輕管、重放輕收”的錯(cuò)誤思想傾向，培養(yǎng)和樹立科學(xué)的、先進(jìn)的、健康的信貸文化理念。解決好貸款營(yíng)銷和風(fēng)險(xiǎn)防范“業(yè)務(wù)拓展和基礎(chǔ)管理的關(guān)系，將貸后管理各項(xiàng)職責(zé)落到實(shí)處，有效提升貸后管理水平，以貸后管理推動(dòng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健、持續(xù)、快速發(fā)展。要認(rèn)清商業(yè)銀行正面臨不良貸款和預(yù)期非應(yīng)急計(jì)貸款快速反彈的嚴(yán)峻形勢(shì)，要認(rèn)清商業(yè)銀行管貸能力還比較落后的嚴(yán)峻形勢(shì)，要切實(shí)轉(zhuǎn)變貸后管理是一種被動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念，變被動(dòng)管理為主動(dòng)出擊，變事后管理為超前管理，逐步形成貸后管理與信貸業(yè)務(wù)發(fā)展相互促進(jìn)的良性互動(dòng)機(jī)制。

第二，對(duì)貸后企業(yè)進(jìn)行精細(xì)化管理。

在管理理念中，精細(xì)化管理第一次提出是科學(xué)管理之父泰勒，他認(rèn)為精細(xì)化管理的最基本特征就是注重細(xì)節(jié)、過程和質(zhì)量，要求在企業(yè)每一個(gè)細(xì)節(jié)上都做到精益求精，對(duì)于每一項(xiàng)具體工作都要進(jìn)行細(xì)化和分解各個(gè)步驟，并要求在各個(gè)環(huán)節(jié)中加強(qiáng)制度管理工作，讓管理效果達(dá)到最佳。對(duì)于商業(yè)銀行，精細(xì)化管理主要是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的精細(xì)化，而信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成又是一個(gè)相對(duì)漫長(zhǎng)的過程，受到時(shí)間、政策、自然因素等影響。銀行要加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的建立健全，把控在風(fēng)險(xiǎn)形成的各個(gè)環(huán)節(jié)并很好的利用，在精細(xì)化管理過程中，做到對(duì)貸后的風(fēng)險(xiǎn)管理形成預(yù)警、控制和貸后跟蹤。一是要重點(diǎn)突出對(duì)借方的考察，關(guān)注借方的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，如借方市場(chǎng)份額占比下滑，國(guó)家有關(guān)政策發(fā)生調(diào)整，企業(yè)項(xiàng)目停建、公司經(jīng)營(yíng)情況變壞、應(yīng)收賬款和貸款增多、公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)差距實(shí)現(xiàn)較大等等。二是要對(duì)經(jīng)營(yíng)困難、資不抵債的企業(yè)加強(qiáng)督促，要求其通過企業(yè)改制或債務(wù)重組等多個(gè)途徑實(shí)現(xiàn)還款，銀行方面也可以主動(dòng)介入到實(shí)際兼并、改制等重要改變中，參與企業(yè)相關(guān)方案的制定、討論、完善和優(yōu)化，組織債務(wù)清償工作有序進(jìn)行。三是要對(duì)惡意討債的企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)厲措施，要及時(shí)通過法律渠道維護(hù)商業(yè)銀行自身的權(quán)益，防止資產(chǎn)流失和出現(xiàn)無法挽回的現(xiàn)象。

第三，明細(xì)貸后客戶監(jiān)督流程。信貸經(jīng)營(yíng)作為循環(huán)式的鏈條，一般會(huì)經(jīng)歷由建立銀企關(guān)系到發(fā)放貸款，再進(jìn)行收息還本，最后再度合作的過程。因而，這樣的過程決定了貸后管理必須是動(dòng)態(tài)管理，應(yīng)實(shí)行貸后回訪和客戶重大事項(xiàng)報(bào)告，并注意信息的及時(shí)反饋，避免數(shù)據(jù)不實(shí)和信息不對(duì)稱現(xiàn)象。這就要求貸款負(fù)責(zé)人不能僅根據(jù)搜集的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行判斷，而要進(jìn)行深入實(shí)際的跟蹤調(diào)查，定期對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行回訪，及時(shí)反饋客戶對(duì)銀行金融服務(wù)的要求，全面掌握和了解企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況、發(fā)展前景和經(jīng)濟(jì)政策的影響。另外，應(yīng)特別重視企業(yè)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、資金流動(dòng)、重組改制、保證人情況和抵押物變現(xiàn)能力，只有如此才能在把握客戶的基礎(chǔ)上控制風(fēng)險(xiǎn)，掌握貸后管理的主動(dòng)權(quán)。

四、結(jié)論

本文從商業(yè)銀行貸后環(huán)節(jié)入手，對(duì)貸后風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了研究。指出了現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行貸后風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題和面臨的新挑戰(zhàn)，并深入分析問題成因，從實(shí)際工作出發(fā)，提出有針對(duì)性的改進(jìn)措施。通過上述分析可以得出，貸后管理不僅僅是貸后的事情，貸后管理人人有責(zé)，它是一個(gè)長(zhǎng)期的過程，要堅(jiān)持實(shí)貸實(shí)付原則，開展全流程管理，把貸后管理的組織、內(nèi)容、考核融入到整個(gè)信貸流程之中。貸后管理的目標(biāo)也不僅僅是保證貸款的安全，要通過貸后管理，提高新增貸款審批質(zhì)量，建立良好的銀企關(guān)系，使客戶認(rèn)識(shí)到銀行進(jìn)行貸后風(fēng)險(xiǎn)管理不僅是提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，也有助于客戶自身的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和科學(xué)發(fā)展。（作者單位：1.北京工商大學(xué)；2.內(nèi)蒙古自治區(qū)節(jié)能與應(yīng)對(duì)氣候變化中心）

基金項(xiàng)目：本文受國(guó)家自科基金項(xiàng)目“區(qū)域差異視角下我國(guó)農(nóng)村金融體系構(gòu)建研究”（批準(zhǔn)號(hào)71273020）資助；

北京市教委市屬高校創(chuàng)新能力提升計(jì)劃項(xiàng)目：《中關(guān)村創(chuàng)新示范區(qū)引領(lǐng)京津冀產(chǎn)業(yè)升級(jí)的金融支持研究》（項(xiàng)目編號(hào)：TJSHS201510011001）。

參考文獻(xiàn)：

[1]許遠(yuǎn). 城市商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)貸后管理研究[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2010.

[2]倪海青. 中國(guó)商業(yè)銀行貸后管理制度變革研究[J]. 當(dāng)代經(jīng)濟(jì)管理，2012，07：79-83.

[3]楊錚. 我國(guó)商業(yè)銀行貸后風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].廈門大學(xué)，2014.

[4]宋萬君. 如何加強(qiáng)商業(yè)銀行貸后管理的幾點(diǎn)建議[J]. 黑龍江科技信息，2010，07：91.

[5]張仁輝. 試論商業(yè)銀行貸后管理工作[J]. 經(jīng)濟(jì)師，2010，04：193.

[6]張樹林，張婷婷. 中外銀行貸后管理比較分析[J]. 北京金融評(píng)論，2012，04：263-269.

[7]張樹林，張婷婷. 中外銀行貸后管理比較分析[J]. 北京金融評(píng)論，2012，04：263-269.