朱元宏

【摘 要】PPP模式主要是指一種在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中，積極且科學(xué)的將一些流動(dòng)性的社會(huì)資本引入至建設(shè)項(xiàng)目中，以緩解財(cái)政壓力為目的的合作模式。文章首先對(duì)此種模式的概念進(jìn)行了闡述說(shuō)明，之后著重對(duì)其應(yīng)用推廣相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了分析研究，希望能夠更好的促進(jìn)此模式的應(yīng)用，為緩解我國(guó)財(cái)政壓力、確?；A(chǔ)設(shè)施順利建設(shè)提供幫助。

【關(guān)鍵詞】PPP；應(yīng)用推廣；應(yīng)用實(shí)例

自2014年全國(guó)財(cái)政會(huì)議召開后，各省市級(jí)的相關(guān)財(cái)政部門均嚴(yán)格遵照財(cái)政部要求，對(duì)如何進(jìn)行PPP模式的科學(xué)應(yīng)用進(jìn)行了認(rèn)真探索。

一、PPP模式概述

PPP模式的范圍較廣，其內(nèi)涵也較為豐富。現(xiàn)今在學(xué)術(shù)界對(duì)于PPP模式尚且缺乏一個(gè)明確的定義，是Public-Private-Partnership的簡(jiǎn)稱。PPP中文被翻譯為公私合作制。在廣義上的概念主要是指一種公共部門與私人資本二者之間建立起一個(gè)合作的關(guān)系，將其中存在的風(fēng)險(xiǎn)做分擔(dān)化處理，為社會(huì)公眾提供較為全面的公共服務(wù)的方式。此種模式的主要內(nèi)涵的體現(xiàn)點(diǎn)在于：全程合作、風(fēng)險(xiǎn)的共同分擔(dān)、公共化的目的、工作效率的整合優(yōu)化等。從狹義方面對(duì)PPP模式進(jìn)行理解可將其看作是對(duì)基礎(chǔ)項(xiàng)目建設(shè)中公私雙方共同參與的一種項(xiàng)目建設(shè)融資方式。在國(guó)外，對(duì)于PPP模式的相關(guān)研究，通常是站在廣義的角度之上，對(duì)融資方式也有所涉獵。

二、PPP模式應(yīng)用推廣

1.PPP模式應(yīng)用實(shí)例

從2005年開始，北京便在11個(gè)項(xiàng)目建設(shè)中應(yīng)用了PPP模式，成功融資100億元。而在深圳的水利、公交、電力等多個(gè)項(xiàng)目建設(shè)中采用了PPP，并在較短的時(shí)間內(nèi)容完成了資金引入工作。2002年6月，上海友聯(lián)聯(lián)合體獲取到了污水處理項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)權(quán)，期限長(zhǎng)達(dá)20年，主要負(fù)責(zé)此項(xiàng)目的融資、建設(shè)及管理。

2.PPP模式應(yīng)用推廣存在問(wèn)題

（1）市場(chǎng)準(zhǔn)入缺乏規(guī)范性

PPP模式的出現(xiàn)主要是為了對(duì)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中存在的資金缺乏、效率低下予以妥善解決。在PPP的應(yīng)用中，私企與政府在合作時(shí)能夠獲取到較為豐厚且穩(wěn)固的經(jīng)濟(jì)回報(bào)，因此大部分的私企由于受到利益的驅(qū)使，對(duì)于PPP項(xiàng)目的參與度極高。從而使得PPP項(xiàng)目中的私營(yíng)方水平參差不齊，并由此對(duì)參與至PPP合作中的私營(yíng)部門應(yīng)用不規(guī)范的限制。市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)缺乏規(guī)范性將會(huì)導(dǎo)致出現(xiàn)各類不好的狀況，如投資終止/中止、運(yùn)營(yíng)不善等。投資終止/中止主要是指在PPP項(xiàng)目建設(shè)中，私營(yíng)方的資金無(wú)法更好的滿足施工建設(shè)需求，或是直接出現(xiàn)資金鏈徹底崩裂的狀況，最終導(dǎo)致私營(yíng)方無(wú)法繼續(xù)參與項(xiàng)目的建設(shè)，履行合同中的責(zé)任義務(wù)。運(yùn)營(yíng)不善則是指，在項(xiàng)目建設(shè)中，私營(yíng)方的內(nèi)部管理缺乏科學(xué)規(guī)范性，管理方式較為落后失敗，在決策中也出現(xiàn)失誤，從而致使PPP項(xiàng)目在較長(zhǎng)的一段時(shí)間中出現(xiàn)虧損狀況。在重組無(wú)法的狀況下，私營(yíng)方不可避免的需做破產(chǎn)處理，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)也必須要終止。

（2）風(fēng)險(xiǎn)控制不明確

公共設(shè)施在建設(shè)中也會(huì)符合相關(guān)的客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律，存在著一定的建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)。如果PPP中的私營(yíng)方在參與項(xiàng)目建設(shè)前，未對(duì)公共項(xiàng)目建設(shè)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，積極遵循資本規(guī)律，運(yùn)用一個(gè)較為正面的態(tài)度對(duì)待PPP中的投資風(fēng)險(xiǎn)，那么則無(wú)法對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有效控制。另外，PPP也可能會(huì)使得地方政府承受部分風(fēng)險(xiǎn)，如果在PPP合作中，最終獲取到了較好的收益，那么私營(yíng)方自然能夠獲取到目標(biāo)利潤(rùn)，反之則會(huì)出現(xiàn)虧損。一旦出現(xiàn)虧損，私營(yíng)方則會(huì)要求政府也承擔(dān)部分損失，政府不得不承受項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，其債務(wù)進(jìn)一步增加，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)也有所增大。

三、PPP模式應(yīng)用推廣策略

1.利潤(rùn)的合理調(diào)整

PPP項(xiàng)目建設(shè)中具有極強(qiáng)的公益性與壟斷性，建設(shè)時(shí)間也較長(zhǎng)。出于對(duì)項(xiàng)目順利建設(shè)的考量，應(yīng)在對(duì)實(shí)際狀況全面分析的基礎(chǔ)上，對(duì)利潤(rùn)獲取進(jìn)行合理化的調(diào)整。利潤(rùn)調(diào)整原則為：不可使得經(jīng)營(yíng)者無(wú)法順利經(jīng)營(yíng)下去，也不可讓經(jīng)營(yíng)者獲取較多的暴利。如果由于受到市場(chǎng)等因素的影響使得PPP項(xiàng)目無(wú)法順利運(yùn)營(yíng)，無(wú)論是政府還是企業(yè)均會(huì)受到一定的損失。因此如出現(xiàn)此狀況，政府則需對(duì)利潤(rùn)獲取方案予以支持。如果是項(xiàng)目運(yùn)行中出現(xiàn)不合理的暴利，那么則會(huì)在利益分配環(huán)節(jié)中出現(xiàn)不合理的狀況，對(duì)于大量的超額利潤(rùn)則需做重新配給處理。

2.風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)分配

在PPP項(xiàng)目建設(shè)中，對(duì)于特定風(fēng)險(xiǎn)的分配應(yīng)將其配與最具有承擔(dān)能力的一方。PPP風(fēng)險(xiǎn)分配就是指，在PPP項(xiàng)目建設(shè)中會(huì)出現(xiàn)各類型風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的分配需在充分分析風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的基礎(chǔ)上的進(jìn)行，并在合同中予以體現(xiàn)。如與政策相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，則應(yīng)將其分配于公共部門；與經(jīng)營(yíng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，則需將其分配于私營(yíng)方，以此幫助實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的降低化處理。

3.全面監(jiān)管

PPP項(xiàng)目時(shí)間較長(zhǎng)，因此需對(duì)其各階段工作（運(yùn)營(yíng)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓）采用不同的監(jiān)管措施。如英國(guó)在進(jìn)行PPP模式應(yīng)用時(shí)，在其項(xiàng)目的招投標(biāo)階段便明確了對(duì)初選、選定、定標(biāo)階段的監(jiān)管規(guī)范，主要是從財(cái)務(wù)、專業(yè)性、組織能力等方面進(jìn)行篩選標(biāo)準(zhǔn)的明確。在PPP項(xiàng)目的運(yùn)用期，則對(duì)價(jià)格、服務(wù)、后期幫助等工作要求作出了規(guī)定。全面整體化的監(jiān)管，才能夠保障PPP模式的科學(xué)應(yīng)用，為相關(guān)合作項(xiàng)目的順利建設(shè)、運(yùn)行提供助力。

四、結(jié)語(yǔ)

對(duì)PPP模式的相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行較為全面的分析研究，希望能夠以此增強(qiáng)人們對(duì)于此模式的認(rèn)識(shí)，并參與至模式推廣工作中。

參考文獻(xiàn)：

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