王艷麗

摘 要：面對激烈的市場競爭和復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢，商業(yè)銀行必須以增強(qiáng)自身競爭力為主要訴求，但同時不能忽視對風(fēng)險的規(guī)避。本文主要根據(jù)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢，闡述商業(yè)銀行提高風(fēng)險控制的必要性，并對我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀進(jìn)行歸納總結(jié)，從風(fēng)險認(rèn)知、專業(yè)人才、以及評估體制這三方面進(jìn)行分析，從而為我國信用風(fēng)險的管控提供意見。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風(fēng)險管控；劣質(zhì)貸款；預(yù)防體制

在我國，實體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、通貨膨脹預(yù)期強(qiáng)烈的背景下，商業(yè)銀行主要面臨了信貸緊縮、劣質(zhì)貸款只增不降等一系列問題。商業(yè)銀行提高其信用風(fēng)險管理水平和貸款風(fēng)險收益率，是增強(qiáng)銀行核心競爭力的關(guān)鍵，下面對相關(guān)問題和解決辦法進(jìn)行具體闡述。

一、商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險管控的必要性

商業(yè)銀行風(fēng)險主要是信用風(fēng)險，加大其風(fēng)險管控力度是關(guān)鍵所在。在穩(wěn)健的經(jīng)濟(jì)政策下，銀監(jiān)會雖然公布商業(yè)銀行劣質(zhì)貸款在不斷減少，然而涉及“股改剝離”政策的施行，到2010年二季度末，商業(yè)銀行劣質(zhì)貸款高達(dá)2.3萬億元，劣質(zhì)率高達(dá)24%。根據(jù)財政在區(qū)域性金融平臺的投資項目中，供過于求的企業(yè)較多，房地產(chǎn)項目是其中之一，這一現(xiàn)象導(dǎo)致劣質(zhì)貸款數(shù)額居高不下。以上現(xiàn)狀表明，商業(yè)銀行在面對只增不減的貸款問題時，需要加強(qiáng)風(fēng)險管控，選擇較為穩(wěn)健的道路。

二、國內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管控體制不完善

1.尚未形成正確的信用風(fēng)險管理理念

首先，國內(nèi)商業(yè)銀行工作人員對信貸風(fēng)險管控認(rèn)知不足，一味追求業(yè)績，不注重資產(chǎn)質(zhì)量和盈利水平，這無疑給銀行帶來無形壓力。另外，他們只著眼于短期盈利，忽視了未來商機(jī)。最后，信貸風(fēng)險管控理念在實際執(zhí)行過程中，并未在商業(yè)銀行整個人才體系中全面施行，導(dǎo)致工作人員誤入歧途。

2.缺乏信用風(fēng)險管理專業(yè)人才

商業(yè)銀行工作人員總體綜合素質(zhì)偏低：社會經(jīng)驗不足、法律知識欠缺、業(yè)務(wù)方式不當(dāng)、沒有管理分析能力。在工作過程中，工作人員責(zé)任感較低，未根據(jù)貸款要素對貸款人進(jìn)行嚴(yán)格審核，缺乏及時處理并調(diào)整貸款類別的積極性，沒有核實貸款要素是否如實填制?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的不統(tǒng)一和不準(zhǔn)確嚴(yán)重阻礙商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管制水平提高，即使是簡單的分析工具也會導(dǎo)致數(shù)據(jù)出現(xiàn)質(zhì)量問題，從而造成結(jié)果信任度低。也就無法建立各種信用風(fēng)險管理模型，無法把先進(jìn)的信用風(fēng)險管理技術(shù)運用到銀行實際的信用風(fēng)險管制中去。信用風(fēng)險量度模型和技術(shù)落后是造成專業(yè)人才稀少的根本原因。

3.商業(yè)銀行信用風(fēng)險評估體系不完善

首先，我國商業(yè)銀行法人構(gòu)架不穩(wěn)，董事會和監(jiān)事會權(quán)利過于集中，不能相互制衡；其次，風(fēng)險管制沒有完善的規(guī)章制度，影響風(fēng)險管控的效果；最后是銀行內(nèi)部稽核部門沒有獨立性。我國推行貸款風(fēng)險分為五大類，但存在很大缺陷：（1）主觀性思維比較嚴(yán)重，貸款界限模糊，結(jié)果不一致；（2）對資產(chǎn)質(zhì)量惡化的預(yù)估能力較低；（3）分類結(jié)果是粗線條分類；（4）利用帶塊五級分類計提貸款準(zhǔn)備不能遮蓋銀行的信用風(fēng)險；（5）五級分類不能區(qū)分借款人風(fēng)險和債務(wù)風(fēng)險。我國商業(yè)銀行信用緩釋方式單一不能夠分散風(fēng)險，各商業(yè)銀行在抵質(zhì)押率、后續(xù)風(fēng)險管理、信息系統(tǒng)創(chuàng)建等方面存在較大差異。全國尚未實施統(tǒng)一風(fēng)險要素調(diào)整規(guī)定，我國拍賣市場不完善，質(zhì)押品處理難度高，銀行不僅僅承擔(dān)借款人的信用風(fēng)險，更是作為擔(dān)保人承擔(dān)責(zé)任。

三、加強(qiáng)我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的建議

1.樹立全面控制信用風(fēng)險管理理念

在完善風(fēng)險認(rèn)知程度這一方面，不僅需要全面控制管理，還要注重部門全體人員的參與意識，強(qiáng)化董事會、高級管理層和操作執(zhí)行者的監(jiān)管問責(zé)制度以及參與意識，以此達(dá)到增強(qiáng)內(nèi)部評級體制治理有效性的目的，強(qiáng)化內(nèi)部控制的目標(biāo)。銀行把分離且落后的業(yè)務(wù)同互聯(lián)網(wǎng)結(jié)合，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管力度。銀行需要規(guī)范員工業(yè)務(wù)操作，合理設(shè)計監(jiān)管制度。杜絕銀行內(nèi)部犯罪，明確職能權(quán)利和責(zé)任。銀行需要加強(qiáng)獎懲力度和監(jiān)管考核，以此強(qiáng)化員工在工作中的執(zhí)行力度。

2.吸收優(yōu)秀的風(fēng)險管理人才，培養(yǎng)專門的風(fēng)險管理團(tuán)隊

銀行利用相關(guān)待遇政策吸引優(yōu)秀管理人才，并且調(diào)整團(tuán)隊構(gòu)造，讓團(tuán)隊整體素質(zhì)得到提升，善于發(fā)現(xiàn)工作人員特長并且給予合適的崗位。與此同時，銀行需定期對員工進(jìn)行培訓(xùn)考核，使其技術(shù)和體制能夠跟上時代發(fā)展步伐，更加不容忽視的是對員工風(fēng)險意識和專業(yè)道德素質(zhì)訓(xùn)練，以此保持體制的先進(jìn)性和實用性。銀行便能讓整個人才系統(tǒng)隨時保持在最優(yōu)狀態(tài)，員工素質(zhì)得以提升，以此來降低信貸風(fēng)險強(qiáng)度。

3.建立科學(xué)的風(fēng)險管理機(jī)制和方法

銀行內(nèi)部創(chuàng)建獨立的審核部門，在貸款之后進(jìn)行跟進(jìn)工作，不定時對信貸等級進(jìn)行復(fù)核，調(diào)整信用等級，還必須保持這個部門的獨立性。除此之外，還需加強(qiáng)信息的管理，引入先進(jìn)的度量模型和內(nèi)部評級法。銀行需要規(guī)范員工的業(yè)務(wù)操作能力，按流程辦事，把獎懲制度完善化，加強(qiáng)監(jiān)督體制，銀行還要善于和銀監(jiān)會互相配合，落實相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策。

健全風(fēng)險預(yù)防機(jī)制上，商業(yè)銀行把可以通過相關(guān)操作作為預(yù)防基礎(chǔ)，建立內(nèi)容詳細(xì)、真實、完整的體制，并且對風(fēng)險進(jìn)行分析、測量、監(jiān)管，及時采取強(qiáng)有力的方式解決問題。還要把風(fēng)險預(yù)防體制同其他方式進(jìn)行對比。我國商業(yè)銀行風(fēng)險主要依靠動態(tài)信息、整體化、準(zhǔn)確性內(nèi)部系統(tǒng)進(jìn)行測評，工作人員還需結(jié)合預(yù)防機(jī)制增強(qiáng)防火墻的功能。

四、結(jié)論

風(fēng)險管制是銀行的命脈所在，直接關(guān)系到銀行的存亡。我國的商業(yè)銀行應(yīng)該有強(qiáng)烈的危機(jī)感，還需要有創(chuàng)新意識，有高瞻遠(yuǎn)矚的能力，利用已經(jīng)存在的資源去解決相關(guān)問題，提高服務(wù)質(zhì)量和能力，國家相關(guān)部門應(yīng)該創(chuàng)造良好的外部條件，加快金融業(yè)發(fā)展的步伐。

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