摘 要：吉林省農(nóng)村信用社聯(lián)合社在立足“三農(nóng)”和面向“三農(nóng)”服務(wù)方面做出了重要貢獻(xiàn)。目前，農(nóng)村信用社系統(tǒng)正面臨著如何更好地鞏固已有的農(nóng)村金融業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，切實(shí)發(fā)揮農(nóng)村信用社系統(tǒng)支持“三農(nóng)”的主力軍作用，實(shí)現(xiàn)成功改制與轉(zhuǎn)型發(fā)展的目標(biāo)等難題。本文認(rèn)為，破解難題的重點(diǎn)就是要在深化產(chǎn)權(quán)制度改革，創(chuàng)新、轉(zhuǎn)變服務(wù)模式，爭(zhēng)取政府扶持，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)等方面實(shí)現(xiàn)新突破。

關(guān) 鍵 詞：農(nóng)村信用社；可持續(xù)發(fā)展；農(nóng)村金融

中圖分類號(hào)：F127 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1007-8207（2015）09-0032-05

收稿日期：2015-06-20

作者簡(jiǎn)介：朱艷麗（1967—），女，吉林通化人，中共吉林省委黨校（吉林省行政學(xué)院）經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略研究所所長(zhǎng)，研究員，研究方向?yàn)檗r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)。

基金項(xiàng)目：本文系國(guó)家社會(huì)科學(xué)基金項(xiàng)目“兼顧國(guó)家、集體、個(gè)人的土地增值收益分配機(jī)制研究”的階段性成果，項(xiàng)目編號(hào)：14BJY119；吉林省科技廳軟科學(xué)研究項(xiàng)目“吉林省農(nóng)地非農(nóng)化中的土地增值收益分配問題研究”的階段性成果，項(xiàng)目編號(hào)：20140418078FG。

吉林省農(nóng)村信用社聯(lián)合社（以下簡(jiǎn)稱吉林省農(nóng)村信用社）作為政府主導(dǎo)成立的金融機(jī)構(gòu)，自2004年成立以來，在立足“三農(nóng)”、面向“三農(nóng)”服務(wù)方面做出了重要貢獻(xiàn)，其自身也獲得了巨大的發(fā)展。主要體現(xiàn)在資本充足率、撥備覆蓋率等主要監(jiān)管指標(biāo)及在全國(guó)同行業(yè)中位次的大幅提升上。但同時(shí)也應(yīng)該看到，目前，吉林省農(nóng)村信用社進(jìn)入了發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，不良貸款率偏高、產(chǎn)權(quán)不明晰、法人治理結(jié)構(gòu)不完善、累積的金融風(fēng)險(xiǎn)加劇等問題的存在使其難以適應(yīng)城鎮(zhèn)化與農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的要求，而如何更好地鞏固已有的農(nóng)村金融業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，切實(shí)發(fā)揮支持“三農(nóng)”的重要作用，以實(shí)現(xiàn)成功改制與轉(zhuǎn)型發(fā)展，是需要認(rèn)真探討的問題。

一、吉林省農(nóng)村信用社發(fā)展的現(xiàn)狀

2003年8月，作為全國(guó)8個(gè)首批農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)省份，吉林省全面啟動(dòng)了深化農(nóng)村信用社改革工作。2004年5月，省級(jí)農(nóng)村信用社掛牌成立，50家縣級(jí)農(nóng)村信用社自下而上向省級(jí)農(nóng)村信用社入股（總股本1，200萬元），按省級(jí)政府授權(quán)，省級(jí)農(nóng)村信用社對(duì)全省農(nóng)村信用社履行管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能。吉林省農(nóng)村信用社自成立以來，一直以改革發(fā)展作為全省農(nóng)村信用社系統(tǒng)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新的主要思路，到2013年末，吉林省農(nóng)村信用社資產(chǎn)總額達(dá)3155億元，是十年前的7.6倍；各項(xiàng)存款達(dá)2113億元，是十年前的7.4倍；各項(xiàng)貸款1375億元，是十年前的7.1倍；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)（撥備前）47.5億元，較十年前增加了48.8億元；上繳稅金18億元，是十年前的30倍。上述五項(xiàng)指標(biāo)在全省商業(yè)銀行中均排名第一。特別是近三年來，省級(jí)農(nóng)村信用社更加注重發(fā)展速度與質(zhì)量效益的統(tǒng)一，資產(chǎn)規(guī)模、創(chuàng)利水平、納稅能力等主要指標(biāo)翻了一番，用三年多時(shí)間再造了一個(gè)吉林省農(nóng)村信用社。2014年，吉林省農(nóng)村信用社面對(duì)“三期疊加”和經(jīng)濟(jì)下行的嚴(yán)峻形勢(shì)，堅(jiān)持改革發(fā)展與創(chuàng)新轉(zhuǎn)型相結(jié)合并獲得了長(zhǎng)足發(fā)展。截至2014年末，吉林省農(nóng)村信用社資產(chǎn)總額為3，731億元，比2013年同比增長(zhǎng)18.3%；存款余額為2，520億元，比2013年同比增長(zhǎng)19.3%；貸款余額為1，662億元，比2013年同比增長(zhǎng)20.9%；利潤(rùn)總額為59.4億元，比2013年同比增長(zhǎng)36.6%；納稅總額為21億元，同比增長(zhǎng)16.7%。

吉林省農(nóng)村信用社的發(fā)展過程呈現(xiàn)出以下三個(gè)特點(diǎn)：一是資產(chǎn)總額、存款余額、利潤(rùn)總額、納稅總額最大。截至2014年末，吉林省農(nóng)村信用社各項(xiàng)資產(chǎn)總額、存款余額、利潤(rùn)總額、納稅總額均名列吉林省金融機(jī)構(gòu)之首。二是點(diǎn)多面廣。星羅棋布于全省城鄉(xiāng)網(wǎng)點(diǎn)，占全省各金融機(jī)構(gòu)的35%，形成了全面覆蓋、布局優(yōu)、功能全、形象好的網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)體系；員工總數(shù)超過全省各金融機(jī)構(gòu)的1/4。三是支農(nóng)服務(wù)功能以及支農(nóng)的信貸產(chǎn)品最全。吉林省農(nóng)村信用社作為專業(yè)的支持“三農(nóng)”金融機(jī)構(gòu)，多年來不斷開拓業(yè)務(wù)領(lǐng)域，不斷完善支農(nóng)服務(wù)功能，已成為支農(nóng)信貸產(chǎn)品最全的金融機(jī)構(gòu)。

二、吉林省農(nóng)村信用社發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)

吉林省農(nóng)村信用社在發(fā)展過程中雖然取得了一些成績(jī)，但由于體制機(jī)制不理順，面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)仍然十分突出。

（一）傳統(tǒng)的發(fā)展模式已經(jīng)不能適應(yīng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展的需要

隨著吉林省工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的加快，傳統(tǒng)的“三農(nóng)”業(yè)務(wù)逐漸萎縮，吉林省農(nóng)村信用社面臨著充分發(fā)揮地緣、信息、人緣優(yōu)勢(shì)，加大貸款頻率高、需求少、靈活性強(qiáng)的微小企業(yè)信貸服務(wù)以及開辟傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)貸款以外的第二戰(zhàn)場(chǎng)的挑戰(zhàn)。但與傳統(tǒng)“三農(nóng)”業(yè)務(wù)相比，城市與工業(yè)領(lǐng)域當(dāng)中的大中型企業(yè)業(yè)務(wù)更為規(guī)范和復(fù)雜，其業(yè)務(wù)模式和風(fēng)險(xiǎn)管理差距較大，不同于涉農(nóng)服務(wù)有較大靈活性的特點(diǎn)，更重視質(zhì)押、抵押和企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的一對(duì)一審查。在管理上要求建立完備的部門支撐體系和規(guī)范的操作流程。因此，謀求轉(zhuǎn)型發(fā)展是吉林省農(nóng)村信用社面臨的主要問題。

（二）傳統(tǒng)的服務(wù)方式已經(jīng)不能適應(yīng)農(nóng)村新型客戶群體的需求

在推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的過程中，農(nóng)村金融環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)發(fā)展也由傳統(tǒng)客戶群體（單個(gè)農(nóng)戶或家庭）向農(nóng)村新型經(jīng)營(yíng)主體、傳統(tǒng)小額信貸資金向大額信貸資金、傳統(tǒng)的季節(jié)性資金需求向非季節(jié)性資金需求、傳統(tǒng)的單一資金用途向信貸資金多元化用途轉(zhuǎn)變。原有的支農(nóng)信貸品種、規(guī)模已難以適應(yīng)農(nóng)村多元化經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。

（三）傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品已經(jīng)不能適應(yīng)日趨激烈的農(nóng)村金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需求

重視縣域金融發(fā)展使商業(yè)銀行重新返回農(nóng)村市場(chǎng)，而且在國(guó)家已有政策支持、加強(qiáng)監(jiān)管和保持資本金充足的前提下，還允許具有地區(qū)性質(zhì)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行進(jìn)入農(nóng)村金融領(lǐng)域，也就是說，農(nóng)村金融市場(chǎng)不再是農(nóng)村信用社一家獨(dú)大。以農(nóng)業(yè)銀行為代表的國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行、鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行等金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)開始瞄準(zhǔn)有實(shí)力的農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化企業(yè)發(fā)放農(nóng)戶小額貸款。目前，在縣域金融和農(nóng)村金融領(lǐng)域已經(jīng)形成了農(nóng)村金融服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展的新格局，傳統(tǒng)農(nóng)村金融產(chǎn)品已經(jīng)不能適應(yīng)日趨激烈的農(nóng)村金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需求。而農(nóng)村信用社無論是從經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)主體、服務(wù)對(duì)象還是從金融產(chǎn)品等方面都已經(jīng)打上了“三農(nóng)”的烙印，激烈的競(jìng)爭(zhēng)格局逼迫農(nóng)村信用社必須快速變革轉(zhuǎn)型以鞏固在傳統(tǒng)市場(chǎng)中的地位，因此，鞏固傳統(tǒng)農(nóng)村金融市場(chǎng)即成為農(nóng)村信用社發(fā)展的根本所在。

（四）傳統(tǒng)的扶持政策已經(jīng)難以幫助農(nóng)信系統(tǒng)走出困境

現(xiàn)階段，吉林省農(nóng)村信用社面臨著一系列發(fā)展難題：一是自身經(jīng)營(yíng)成本較高。作為支農(nóng)、惠農(nóng)的特殊金融機(jī)構(gòu)，與其他國(guó)有銀行和股份制銀行相比，農(nóng)村信用社點(diǎn)多面廣，管理成本相對(duì)較高，管理難度比較大，政府部門要求農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)只準(zhǔn)增加不準(zhǔn)減少，這無疑增加了農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)。二是信用環(huán)境亟待維護(hù)。農(nóng)村信用社作為服務(wù) “三農(nóng)”的特殊金融機(jī)構(gòu)，面對(duì)的客戶大部分都是鄉(xiāng)鎮(zhèn)村民，從目前的不良貸款構(gòu)成來看，一部分不良貸款來源于歷史遺留的小額信用貸款，而這部分貸款全部分布在農(nóng)村，因此，農(nóng)村的信用環(huán)境在一定程度上決定著農(nóng)村信用社開展信貸業(yè)務(wù)的質(zhì)量。信用環(huán)境差，貸款難以收回會(huì)給農(nóng)村信用社造成經(jīng)濟(jì)損失，因而對(duì)信用環(huán)境的維護(hù)已經(jīng)成為當(dāng)前清欠工作的重點(diǎn)。三是稅收政策優(yōu)惠力度不大。農(nóng)村信用社作為支持“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，擔(dān)負(fù)著農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)村發(fā)展的重任。多年來，農(nóng)村信用社無論是在信貸支農(nóng)還是在金融服務(wù)方面都占據(jù)了縣域金融的一大部分市場(chǎng)份額，但與此相關(guān)的政府部門出臺(tái)的扶持政策卻比較少，更沒有針對(duì)農(nóng)村信用社出臺(tái)相關(guān)的優(yōu)惠政策，比如農(nóng)業(yè)貸款利息收入稅收減免、相關(guān)其他業(yè)務(wù)收入稅收優(yōu)惠等。在這方面，農(nóng)村信用社除了擔(dān)負(fù)支農(nóng)任務(wù)外，還要承擔(dān)自負(fù)盈虧的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，與其他商業(yè)銀行和股份制銀行相比，同樣作為盈利性金融機(jī)構(gòu)，在經(jīng)營(yíng)方面，農(nóng)村信用社就顯得非常困難。

（五）員工綜合素質(zhì)較低的現(xiàn)狀難以適應(yīng)農(nóng)信系統(tǒng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型發(fā)展的需要

吉林省農(nóng)村信用社員工存在著素質(zhì)低、競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)不強(qiáng)等問題。一是農(nóng)村信用社人員整體素質(zhì)與其他金融機(jī)構(gòu)相比知識(shí)結(jié)構(gòu)單一，學(xué)歷層次低，接受新知識(shí)、新業(yè)務(wù)能力較弱，無法適應(yīng)快速發(fā)展的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、金融的新變化。二是員工培訓(xùn)缺乏系統(tǒng)化。一線員工忙于前臺(tái)工作，二線管理人員忙于日常業(yè)務(wù)處理，很少參與金融新知識(shí)培訓(xùn)，對(duì)現(xiàn)代科技手段掌握不足，僅憑借日常經(jīng)驗(yàn)難以創(chuàng)新性地開展工作，更不能適應(yīng)現(xiàn)代化金融工作的需要。而且管理人員斷層，中青年管理人員匱乏，專業(yè)型、復(fù)合型、創(chuàng)新型人才缺乏，制約了農(nóng)村信用社的可持續(xù)發(fā)展。

三、推進(jìn)吉林省農(nóng)村信用社

可持續(xù)發(fā)展的對(duì)策

吉林省農(nóng)村信用社要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，重點(diǎn)要在深化產(chǎn)權(quán)制度改革，創(chuàng)新、轉(zhuǎn)變服務(wù)模式，爭(zhēng)取政府扶持，加快隊(duì)伍建設(shè)等方面實(shí)現(xiàn)新的突破。

（一）加快推進(jìn)農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革，明晰產(chǎn)權(quán)歸屬，推廣多元化產(chǎn)權(quán)模式

目前，在吉林省農(nóng)村信用社的50家縣級(jí)社當(dāng)中有21家已經(jīng)完成了農(nóng)商行和合作銀行的改制任務(wù)，6家縣級(jí)社進(jìn)入改制環(huán)節(jié)，預(yù)計(jì)在2至3年內(nèi)完成全省縣級(jí)社的改制任務(wù)。吉林省農(nóng)村信用社要解決產(chǎn)權(quán)模糊問題，必須按照股份制原則重建產(chǎn)權(quán)制度，加快推進(jìn)多元化產(chǎn)權(quán)改革，分散股權(quán)，擴(kuò)大入股范圍，提高股金額度，廣泛地吸收屬地農(nóng)民、個(gè)體工商戶、合作社、中小企業(yè)和戰(zhàn)略投資資本，推廣投資主體多元化的產(chǎn)權(quán)模式。產(chǎn)權(quán)形式可采用獨(dú)資控股模式、股份比例模式、股份合作模式、合作互助模式、政策補(bǔ)貼模式。組織形式可采取農(nóng)村商業(yè)銀行或股份制農(nóng)村信用社模式。

（二）實(shí)現(xiàn)政企分開，推動(dòng)農(nóng)村信用社創(chuàng)新發(fā)展

吉林省農(nóng)村信用社自成立以來一直集管理者和經(jīng)營(yíng)者的身份于一體，因而其轉(zhuǎn)型發(fā)展最根本的路徑是實(shí)現(xiàn)政企分開。推動(dòng)全省農(nóng)村信用社改革是一個(gè)系統(tǒng)性工程，不僅要推動(dòng)各縣區(qū)農(nóng)村信用社進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度改革，建立商業(yè)銀行運(yùn)行模式，還應(yīng)繼續(xù)籌劃省級(jí)農(nóng)村信用社改革，理順管理與服務(wù)的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)管理去行政化，讓農(nóng)商行和合作銀行真正成為市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體，實(shí)現(xiàn)股權(quán)改革的基本目標(biāo)。

⒈理順管理職能。突出省級(jí)農(nóng)村信用社主體責(zé)任，專項(xiàng)從事行業(yè)性管理，履行好作為省政府和銀監(jiān)會(huì)的管理職能，重在規(guī)劃、引導(dǎo)、管理省內(nèi)農(nóng)村信用社、農(nóng)商行、合作銀行的發(fā)展，并在農(nóng)村信用社全部改造為商業(yè)銀行運(yùn)行模式后，專司行業(yè)管理并重新設(shè)置管理部門。通過理順管理職能，使省級(jí)信用社專項(xiàng)從事引領(lǐng)行業(yè)發(fā)展、推動(dòng)行業(yè)改革、提供行業(yè)服務(wù)和防控行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)。

⒉理順管理與服務(wù)的關(guān)系。按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，將省級(jí)農(nóng)村信用社從事的服務(wù)性事項(xiàng)按照部門屬性進(jìn)行分離，依據(jù)各法人出資的基本原則建立專業(yè)性的金融事務(wù)服務(wù)公司，并依法在工商部門登記，為全省農(nóng)村信用社、農(nóng)商行和合作銀行提供共性的金融服務(wù)，將省信用聯(lián)社視同其他聯(lián)社一樣進(jìn)行行業(yè)管理。通過理順服務(wù)關(guān)系，以專項(xiàng)服務(wù)的形式為各縣區(qū)農(nóng)村信用社、農(nóng)商行和合作銀行開展金融服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新提供科技支撐和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。通過理順省級(jí)農(nóng)村信用社管理與服務(wù)的關(guān)系，既能使政企分開，職能邊界明晰，發(fā)揮好自身的功能，還能使其相互作用，互為補(bǔ)充，并為實(shí)現(xiàn)既定的發(fā)展目標(biāo)提供有效的支持。

（三）轉(zhuǎn)變服務(wù)模式，鞏固農(nóng)村金融市場(chǎng)

⒈明確農(nóng)村信用社的市場(chǎng)定位。農(nóng)村信用社無論改革還是發(fā)展，其面向“三農(nóng)、服務(wù)”“三農(nóng)”的經(jīng)營(yíng)宗旨不能變。同時(shí)，農(nóng)村信用社應(yīng)充分發(fā)揮其運(yùn)營(yíng)多年來在縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所形成的優(yōu)勢(shì)。隨著城鎮(zhèn)化、工業(yè)化進(jìn)程的加快，在做好農(nóng)村金融市場(chǎng)的基礎(chǔ)上，不斷向城鎮(zhèn)領(lǐng)域拓展業(yè)務(wù)，開拓金融市場(chǎng)。以農(nóng)村業(yè)務(wù)促進(jìn)城區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展，以城區(qū)業(yè)務(wù)拓展拉動(dòng)農(nóng)村信用社整體經(jīng)濟(jì)實(shí)力增長(zhǎng)，做到城鄉(xiāng)業(yè)務(wù)互補(bǔ)。

⒉創(chuàng)新農(nóng)村信用社服務(wù)方式。農(nóng)村信用社作為服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，創(chuàng)新服務(wù)方式、提升服務(wù)質(zhì)量是其可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。所以，必須樹立以客戶為中心的服務(wù)理念，在以便捷、高效、差異化、個(gè)性化的金融服務(wù)贏得客戶的同時(shí)，針對(duì)農(nóng)信系統(tǒng)電子化相對(duì)比較落后的現(xiàn)狀，以科技創(chuàng)新推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展和服務(wù)創(chuàng)新，加大科技投入力度，加快電子化建設(shè)，打造精品服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)。面對(duì)日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，農(nóng)信社必須加快改革步伐，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，提升服務(wù)水平，走出一條真正符合自身發(fā)展且具備較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的“強(qiáng)社”之路。

⒊因地制宜，探索新型的貸款營(yíng)銷品種。一是探索建立經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款模式。目前，農(nóng)村地區(qū)土地流轉(zhuǎn)現(xiàn)象普遍，農(nóng)民身份發(fā)生了根本性變化，因此，單純的農(nóng)業(yè)貸款已經(jīng)無法滿足農(nóng)民身份轉(zhuǎn)變帶來的更高層次的需求。為此，要圍繞農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)這一新政策，積極探索開發(fā)農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款、農(nóng)村集體建設(shè)用地抵押貸款、農(nóng)村合作經(jīng)營(yíng)組織股權(quán)、動(dòng)產(chǎn)抵押貸款以及最高額抵（質(zhì)）押循環(huán)貸款等品種。二是支持城鎮(zhèn)化建設(shè)。根據(jù)城鎮(zhèn)化建設(shè)的需要?jiǎng)?chuàng)新信貸品種，大力開辦消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，加快推進(jìn)城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程，努力滿足城鎮(zhèn)建設(shè)對(duì)信貸資金的需要。三是創(chuàng)新適應(yīng)市場(chǎng)機(jī)制發(fā)展的農(nóng)村企業(yè)貸款模式。針對(duì)信用良好、經(jīng)營(yíng)效益好、發(fā)展前景好的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體（如農(nóng)村合作社、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化基地、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)等），一些大的貸款項(xiàng)目可以在所轄范圍內(nèi)各法人社之間互通資金，實(shí)行社團(tuán)貸款或企業(yè)推介的方式，這樣，既可以解決企業(yè)缺少資金的困難，又可以提高自身收益。

（四）強(qiáng)化政策扶持，推動(dòng)吉林省農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展

為了繼續(xù)鞏固和發(fā)展農(nóng)村金融陣地，為農(nóng)村信用社改革提供有效的業(yè)務(wù)支撐，政府應(yīng)出臺(tái)相關(guān)的支持政策。

⒈實(shí)施稅收激勵(lì)政策。在農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革過程中，為了降低改革成本，建議省級(jí)政府將地方稅收留成部分予以返還，期限可以設(shè)定在農(nóng)村信用社全部實(shí)現(xiàn)農(nóng)商行或合作銀行改制完成后，在此期間內(nèi)省級(jí)政府將地方稅收留成部分予以返還。或者對(duì)已經(jīng)改制完成的農(nóng)村信用社在五年內(nèi)實(shí)施稅收返還政策，用于支持農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革。

⒉增加涉農(nóng)金融產(chǎn)品。農(nóng)業(yè)銀行是吉林省正在開展的農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)貸款試點(diǎn)工作的主要商業(yè)銀行。隨著試點(diǎn)工作領(lǐng)域的不斷延伸，建議將農(nóng)村信用社納入到農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)貸款試點(diǎn)范圍之內(nèi)，讓農(nóng)村信用社盡早進(jìn)入到這項(xiàng)新興金融業(yè)務(wù)當(dāng)中，拓展其涉農(nóng)金融產(chǎn)品。

⒊保障農(nóng)村信用社基本存貸額度。為了持續(xù)擴(kuò)大吉林省農(nóng)村信用社的資本金，使其較好地發(fā)揮服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的作用，建議出臺(tái)相關(guān)的政策，將地方政府財(cái)政存款和相關(guān)的業(yè)務(wù)向農(nóng)村信用社傾斜，以保障農(nóng)村信用社的基本存貸比要求，滿足農(nóng)村信用社服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。

⒋發(fā)行地方政府債券。為了支持吉林省農(nóng)村信用社因化解歷年陳欠債務(wù)而導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)壓力和產(chǎn)權(quán)改革壓力，建議省政府利用中央已經(jīng)允許發(fā)行地方債的有利時(shí)機(jī)，以政府信用擔(dān)保的形式發(fā)行地方政府債券，專項(xiàng)用于支持吉林省農(nóng)村信用社化解相關(guān)債務(wù)。

⒌以政府為主導(dǎo)打造良好的縣域、農(nóng)村信用環(huán)境。在全省推廣農(nóng)安縣政府與農(nóng)村信用社聯(lián)手清欠歷史欠賬的成功經(jīng)驗(yàn)，著重打造縣域、農(nóng)村良好的信用環(huán)境。對(duì)于政府幫助收回的資金，全額用于支持新型城鎮(zhèn)化項(xiàng)目和縣域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，并按比例擴(kuò)大倍數(shù)，增加貸款投放，加大支持力度，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力的金融支撐；圍繞 “新城區(qū)、新農(nóng)合、新農(nóng)業(yè)、新農(nóng)民、新財(cái)政”等“五新”金融服務(wù)，重點(diǎn)支持專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)業(yè)合作社、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)以及科技型農(nóng)業(yè)企業(yè)等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體。

（五）加大培訓(xùn)力度，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，不斷提升隊(duì)伍素質(zhì)

針對(duì)吉林省農(nóng)村信用社員工隊(duì)伍的現(xiàn)狀，應(yīng)提升管理者的管理水平和員工的職業(yè)技能。一是要把打造學(xué)習(xí)型銀行作為一項(xiàng)戰(zhàn)略性任務(wù)，培養(yǎng)和建立一種持續(xù)學(xué)習(xí)的理念和機(jī)制，形成一種濃厚的學(xué)習(xí)氛圍，激勵(lì)員工把學(xué)習(xí)能力轉(zhuǎn)化為業(yè)務(wù)發(fā)展能力，自覺地把學(xué)習(xí)作為提高素質(zhì)，增長(zhǎng)本領(lǐng)，做好工作的根本途徑。二是要結(jié)合當(dāng)前的金融形勢(shì)和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的需要，重點(diǎn)圍繞提高員工業(yè)務(wù)知識(shí)和操作技能，持續(xù)開展電子銀行、信貸網(wǎng)絡(luò)、自動(dòng)化管理等新型業(yè)務(wù)輪訓(xùn)；不斷提升員工分析問題和解決問題的能力，培養(yǎng)大批的專業(yè)型人才，以更好地適應(yīng)現(xiàn)代金融業(yè)發(fā)展的需求。三是制定員工長(zhǎng)遠(yuǎn)教育規(guī)劃和近期培訓(xùn)計(jì)劃并與績(jī)效掛鉤，以此激勵(lì)員工強(qiáng)化業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，不斷提升自身的專業(yè)技能。

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（責(zé)任編輯：牟春野）