劉海英

摘 要：隨著改革開放的不斷深入，商業(yè)銀行改革也得到前所未有的發(fā)展，如何在提高商業(yè)銀行經(jīng)濟效益的同時有效的加強風(fēng)險的防范，已成為十分重要的問題。本文以商業(yè)銀行經(jīng)營面臨的挑戰(zhàn)為切入點，詳細(xì)分析研究了商業(yè)銀行經(jīng)營管理所存在的風(fēng)險以及相應(yīng)的應(yīng)對措施。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；經(jīng)營；管理風(fēng)險

各銀行業(yè)是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，從本質(zhì)上來說也很具風(fēng)險的，而且銀行業(yè)是靠經(jīng)營風(fēng)險來贏利的。隨著改革開放的不斷深入，金融業(yè)經(jīng)營的混業(yè)產(chǎn)品也日益增多，金融體制改革也得到推進(jìn)，與此同時，國內(nèi)的商業(yè)銀行所需要面對的經(jīng)營管理風(fēng)險也就越來越多、越來越大。而且商業(yè)銀行經(jīng)營管理中出現(xiàn)的風(fēng)險是多樣性的、十分復(fù)雜，也具有不可確定的特性，因此，只有充分掌握風(fēng)險在經(jīng)營中的特點和表現(xiàn)形式，才能將風(fēng)險管理和防范充分結(jié)合起來，讓銀行收到最大的利潤。

一、銀行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)

1.其他金融機構(gòu)的挑戰(zhàn)。目前商業(yè)銀行國內(nèi)外的金融業(yè)務(wù)在運行過程中都會遇到同業(yè)的全方位競爭，例如當(dāng)前的證券商、基金、保險公司、信用社等非銀行金融機構(gòu)，在運營過程中不僅可以提供與銀行類似的服務(wù)，而且相關(guān)業(yè)務(wù)的開展還不會受到有關(guān)銀行法規(guī)的限制。結(jié)果由于這些非銀行金融機構(gòu)的大量進(jìn)入實施金融行業(yè)的業(yè)務(wù)，造成當(dāng)前社會金融服務(wù)業(yè)務(wù)間的競爭激烈，甚至造成許多銀行的利潤近乎為零，從而為了工作開展，不得不依靠提供大量的服務(wù)和嚴(yán)格控制營運費維持行業(yè)工作的開展，在金融業(yè)務(wù)中艱難地生存。

2.金融經(jīng)營管理的挑戰(zhàn)。隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展，以及社會上各非金融業(yè)機構(gòu)的出現(xiàn)，并參與競爭，結(jié)果造成了銀行電子化、專業(yè)化、金融創(chuàng)新以及客戶要求和競爭風(fēng)險的增加，從而一定程度上也也意味著金融業(yè)對高素質(zhì)人力資源的挑戰(zhàn)。隨著經(jīng)濟的迅速發(fā)展壯大，目前可以說金融業(yè)的發(fā)展已不能較好的適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟形勢的需要，許多銀行原有職工的素質(zhì)已不能滿足銀行業(yè)務(wù)的需要，為了確保適應(yīng)性，各銀行不得不通過搞各種類型的教育培訓(xùn)提高職工業(yè)務(wù)素質(zhì)。

3.金融環(huán)境變化的挑戰(zhàn)。隨著世界經(jīng)濟變遷，國內(nèi)外的金融環(huán)境發(fā)生了巨大變化，受管理模式的影響，為了免于經(jīng)濟的影響，許多國家或地區(qū)放寬了對銀行業(yè)務(wù)范圍以及對銀行機構(gòu)設(shè)立的限制，結(jié)果導(dǎo)致運營過程中銀行業(yè)務(wù)與其他金融業(yè)務(wù)交叉，造成大量新的銀行和其他金融機構(gòu)進(jìn)入市場，從而造成因政府部門的保護(hù)，使得與其他金融機構(gòu)相競爭的意識較差，在競爭中居于不利地位。

二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理風(fēng)險

1.資本風(fēng)險?？梢哉f資本是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的最后一道防線。銀行資產(chǎn)質(zhì)量差或銀行經(jīng)營總體風(fēng)險大，而銀行擁有的資本金較少，達(dá)不到金融管理當(dāng)局或《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的資本與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比率所引起的風(fēng)險。商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中由于各種資產(chǎn)損失及表外業(yè)務(wù)的損失都要從銀行資本中所提的呆帳準(zhǔn)備和其它準(zhǔn)備金中沖銷。當(dāng)商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中產(chǎn)生的壞帳達(dá)到很多時，或表外業(yè)務(wù)出現(xiàn)較大虧損時， 這時銀行資產(chǎn)的市場價值就可能低于銀行負(fù)債的市場價值，如果這時商業(yè)銀行若無充足的資本彌補或沖銷虧損銀行就只得宣告破產(chǎn)。

2.循環(huán)貼現(xiàn)風(fēng)險。商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的循環(huán)貼現(xiàn)指的是在交易過程中開出的承兌匯票，或者存入的保證金，最后在將貼現(xiàn)產(chǎn)生的信用不斷放大的惡性循環(huán)。如一種商品或物資在經(jīng)營過程，往往要經(jīng)過多個產(chǎn)業(yè)部門和多次交易，特別是這個過程中每個環(huán)節(jié)都要向商業(yè)銀行貸款，或者通過使用商業(yè)進(jìn)行匯票，商業(yè)銀行可以使其在工作中一票貫徹始終，通過商業(yè)銀行把他們連接成一條有序的債務(wù)鏈，通過這個環(huán)節(jié)的強化債權(quán)債務(wù)雙方的經(jīng)濟責(zé)任，有效的節(jié)約了信貸資金和企業(yè)的費用支出。

3.盈利水平低下的風(fēng)險。貸款是商業(yè)銀行獲取利潤的重要方式，要想做到貸款業(yè)務(wù)，存款業(yè)務(wù)是必不可少的，存款業(yè)務(wù)是貸款業(yè)務(wù)的先決條件，沒有存款業(yè)務(wù)，貸款業(yè)務(wù)就沒有保障。目前，部分銀行為了拓展自身的規(guī)模，大多采用虛增存款的方法，使得銀行中實際存款不高，而虛假存款當(dāng)中的實際貸款卻被銀行放貸出去，導(dǎo)致存貸比率不正常，銀行擁有的利潤也較低。因此，商業(yè)銀行在經(jīng)管理中不得不承擔(dān)盈利水平低下的風(fēng)險。

三、應(yīng)對風(fēng)險的措施

1.創(chuàng)造良好的外部條件

（1）搞好各機構(gòu)之間的關(guān)系。工作中必須要劃清財政資金與信貸資金的界限，杜絕銀行在政府的不當(dāng)干預(yù)下發(fā)放低效益、無效益的貸款，銀行要按安全性、流動性、盈利性的原則經(jīng)營，最大化的營造銀行的工作環(huán)境和氛圍。（2）工作中必須要不斷健全完善的資本市場管理。通過一系列手段努力發(fā)展資本市場，分流居民儲蓄相對集中，減輕對商業(yè)銀行過度的貸款需求和負(fù)債壓力，從而使企業(yè)的長期資金需求能夠在資本市場上解決，并且能夠利用一切手段，擺脫企業(yè)對銀行的過分依賴，減輕銀行的貸款壓力。

2.創(chuàng)造良好的內(nèi)部條件

（1）健全內(nèi)部控制制度。為了防止商業(yè)銀行風(fēng)險，必須要結(jié)合商業(yè)銀行的實際，科學(xué)合理的制定內(nèi)控制度，加強內(nèi)部審計力度，嚴(yán)格信貸風(fēng)險防控，強化對金融機構(gòu)內(nèi)部組織機構(gòu)的控制，資金交易風(fēng)險、衍生工具交易、信貸資產(chǎn)風(fēng)險、會計系統(tǒng)、授權(quán)授信、計算機業(yè)務(wù)系統(tǒng)等環(huán)節(jié)的控制。（2）實行資產(chǎn)負(fù)債比例管理。為了防范商業(yè)銀行的負(fù)債比例，商業(yè)銀行必須要嚴(yán)格依照資產(chǎn)負(fù)債比例管理的要求，建立一套適應(yīng)商業(yè)銀行運作的定量的比例指標(biāo)體系，使商業(yè)銀行在進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理時，能夠?qū)嵤┮龑?dǎo)、調(diào)節(jié)和監(jiān)控經(jīng)營的發(fā)展體系，最大化的調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債及其結(jié)構(gòu)，有效的按比例配置資金，規(guī)范經(jīng)營，確保商業(yè)銀行能夠自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧。

3.嚴(yán)格中央銀行對金融業(yè)的監(jiān)管措施實施

要加強對商業(yè)銀行的資本和經(jīng)營業(yè)務(wù)以及商業(yè)銀行清償能力和流動性的管理，嚴(yán)格對商業(yè)銀行單一企業(yè)貸款，與商業(yè)銀行資本保持適度比例，使其資本與總資產(chǎn)、資本與風(fēng)險資金、資本與負(fù)債之間維持一種適當(dāng)?shù)谋壤瑥亩_保高效的提高商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營透明度，增加商業(yè)銀行運營的風(fēng)險防范。

四、結(jié)束語

綜上所述，商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境總是不斷變化著的，為了應(yīng)對經(jīng)營環(huán)境的不確定性和復(fù)雜性，商業(yè)銀行需要可持續(xù)性的加強對經(jīng)營環(huán)境現(xiàn)狀的了解，科學(xué)的分析銀行的經(jīng)營環(huán)境，進(jìn)行合理化預(yù)測，適應(yīng)新形勢的銀行經(jīng)營的發(fā)展戰(zhàn)略要求，以適應(yīng)當(dāng)前金融業(yè)的新挑戰(zhàn)與變化。

參考文獻(xiàn)：

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