中央黨校省部級干部進(jìn)修班(第57期)課題組
深化國有企業(yè)市場化改革的認(rèn)識及對策
中央黨校省部級干部進(jìn)修班(第57期)課題組
(一)讓國有企業(yè)成為真正的市場主體
國有企業(yè)是市場經(jīng)濟(jì)中的企業(yè)。國企具備企業(yè)的性質(zhì)和特征,與私營企業(yè)不同的僅是出資人不同。資本主義國家也有國有企業(yè)。在市場經(jīng)濟(jì)條件下,國有企業(yè)要公平參與市場競爭,講求價值規(guī)律和效率原則。
與其他所有制企業(yè)不同的是,國有企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中需要承擔(dān)更重要的國家委托責(zé)任,在社會主義性質(zhì)下的市場經(jīng)濟(jì)中面臨著跨國公司、民營企業(yè)在國內(nèi)市場的競爭,同時,更積極、更廣泛的參與國際市場競爭,代表國家在全球資源的再分配中占據(jù)更有利的地位。因此,國有企業(yè)要發(fā)展好,必須把它當(dāng)成一個在市場競爭中的企業(yè),作為競爭主體公平參與競爭,不能把它當(dāng)成政府保護(hù)下的企業(yè),依靠政府扶持進(jìn)行發(fā)展。應(yīng)當(dāng)創(chuàng)造條件,使國有企業(yè)成為真正的市場競爭主體,這既是社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必要,也是國有企業(yè)的亟需。做為國有企業(yè),完全有信心、有能力在市場競爭中與強(qiáng)者抗衡,加快發(fā)展,從而為增強(qiáng)國家綜合經(jīng)濟(jì)實力做出重要貢獻(xiàn)。
(二)完善國有資產(chǎn)管理體制是深化國有企業(yè)改革的制度前提
黨的十八屆三中全會強(qiáng)調(diào),完善國有資產(chǎn)管理體制,以管資本為主加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管,這既是對國有資產(chǎn)管理體制改革已經(jīng)取得成效的充分肯定,也是對加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管作出的新的部署。完善國有資產(chǎn)管理體制與深化國有企業(yè)改革具有內(nèi)在的緊密聯(lián)系,國有企業(yè)要適應(yīng)市場化、國際化新形勢,在作為獨(dú)立法人和市場競爭主體方面必須更進(jìn)一步,這就要求做到政企分開、政資分開,相應(yīng)地完善國有資產(chǎn)管理體制。而且,完善國有資產(chǎn)管理體制對突破國有企業(yè)體制障礙具有較強(qiáng)的牽引作用,遇到的障礙和阻力相對較小,成為深化國有企業(yè)改革的推進(jìn)器和加速器。從這些意義上講,完善國有資產(chǎn)管理體制是深化國有企業(yè)改革的一個重要條件,成為深化國有企業(yè)市場化改革的重要基礎(chǔ)。有效的國有資產(chǎn)管理體制是增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力和競爭力、實現(xiàn)國有企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展、防止國有資產(chǎn)流失的制度保障。
隨著混合所有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)必然發(fā)生重大調(diào)整和變化,對現(xiàn)有的國有資產(chǎn)管理體制會帶來新的挑戰(zhàn)和問題,要求各級國有資產(chǎn)出資人機(jī)構(gòu)與國有企業(yè)的關(guān)系進(jìn)行調(diào)整;要求國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)承擔(dān)的職責(zé)任務(wù)、組織設(shè)置等進(jìn)行變動;要求現(xiàn)行的管理國有企業(yè)的方式和方法進(jìn)行改變,原來以管資產(chǎn)為主的監(jiān)管方式已無法適應(yīng)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的需要,迫切要求轉(zhuǎn)到以管資本為主加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管上來。
改革國有資本授權(quán)經(jīng)營體制,無論是組建國有資本運(yùn)營公司還是將部分國有企業(yè)改組為國有資本投資公司,都會涉及國有資產(chǎn)管理架構(gòu)的變動,涉及各級國資委的職責(zé)定位和權(quán)限調(diào)整,涉及與國有企業(yè)的關(guān)系等。處理好這些問題,勢必涉及權(quán)益的變動,障礙和阻力自然也會有,但總體上,這些問題的解決主要涉及國有資產(chǎn)管理體制內(nèi)部權(quán)限的調(diào)整,不涉及更大范圍的權(quán)益調(diào)整,也不會給社會穩(wěn)定帶來大的沖擊。相對于發(fā)展混合所有制企業(yè)涉及到的產(chǎn)權(quán)制度變動、建立職業(yè)經(jīng)理人制度涉及到的改革現(xiàn)行干部管理體制、深化企業(yè)內(nèi)部員工能進(jìn)能出制度改革涉及到的企業(yè)和社會穩(wěn)定、深化企業(yè)內(nèi)部分配制度改革涉及到的調(diào)整社會分配格局等,完善國有資產(chǎn)管理體制的操作難度要小得多,可行性要大得多。
(三)理順政府與國有企業(yè)的關(guān)系
改革開放以來,國有企業(yè)改革始終貫穿正確處理政府與市場關(guān)系的要求。新一輪深化國有企業(yè)改革也必須在正確處理政府與市場關(guān)系上下功夫。
首先,在思想認(rèn)識上必須正確定位國有企業(yè)的社會角色。全社會特別是黨政機(jī)關(guān)必須認(rèn)識到國有企業(yè)是獨(dú)立的市場主體,基本社會責(zé)任就是在守法經(jīng)營的前提下努力創(chuàng)造財富、創(chuàng)造就業(yè)、創(chuàng)造稅收。企業(yè)依法獨(dú)立經(jīng)營,黨政機(jī)構(gòu)不能視其為分支機(jī)構(gòu),隨意干預(yù)其正常生產(chǎn)經(jīng)營。
其次,借助國有企業(yè)實現(xiàn)政府意圖時盡量使用政府購買方式。由于行業(yè)布局、國資管理、人事任免等因素,政府借助國有企業(yè)實現(xiàn)自身改革發(fā)展意圖較為方便。關(guān)鍵是政府要學(xué)會尊重市場規(guī)律,尊重國有企業(yè)獨(dú)立市場主體地位。需要國有企業(yè)承擔(dān)的事項,無論常規(guī)的還是臨時突發(fā)的,都盡量使用直接、間接的政府購買形式,搞好核算??梢灾苯友a(bǔ)償國企資金或等價資源,也可通過國有企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核抵扣等形式間接購買產(chǎn)品或服務(wù)。
第三,國有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)作為受委托的國有資產(chǎn)經(jīng)營者,是國有企業(yè)股權(quán)的承載者。它應(yīng)當(dāng)根據(jù)《公司法》的要求,以股東的方式行使出資人權(quán)利,履行出資人職責(zé),而不應(yīng)越權(quán)直接干預(yù)企業(yè)的具體運(yùn)營。其所擁有的管人、管事、管資產(chǎn)相結(jié)合的權(quán)限,也應(yīng)是作為出資人所該管的內(nèi)容,到位而不越位。例如,委派董事或建立獨(dú)立董事的聘用機(jī)制,確立企業(yè)戰(zhàn)略方向和定位,對重大資產(chǎn)變動進(jìn)行決策和監(jiān)控,建立考核和問責(zé)機(jī)制,通過董事會、經(jīng)營層實現(xiàn)投資意圖和激勵、約束等等。
第四,正確對待國有企業(yè)的勝敗沉浮,建立國有企業(yè)正常退出機(jī)制。勝敗沉浮是市場競爭正?,F(xiàn)象,在大多數(shù)國有企業(yè)做強(qiáng)、做大、做優(yōu)的同時,必然會有一些國有企業(yè)需要清盤退出。當(dāng)前一些國有企業(yè)因為布局不合理、管理不善等原因,長期扭虧無望,或者本身就是政府不當(dāng)干預(yù)或盲目投資的產(chǎn)物,并不具備經(jīng)濟(jì)合理性,無法在市場競爭中生存發(fā)展。但或者因為企業(yè)積淀了大量職工或債務(wù),或者因為政府還要繼續(xù)借助企業(yè)實現(xiàn)投融資意圖,或者因為后任不理前任事,這些國有企業(yè)實際沒有退出通道。這些國有企業(yè)靠政府各種補(bǔ)貼、違背公平競爭原則照顧生意,或在政府幫助下獲取銀行貸款、發(fā)行票據(jù)或債券融資甚至短借長用等方式長期僵而不死,占用大量銀行貸款等經(jīng)濟(jì)資源,是國民經(jīng)濟(jì)資源低效配置的典型表現(xiàn),造成地方政府性債務(wù)和銀行呆壞賬累積等金融風(fēng)險,全社會投資效率下降等問題長期得不到有效解決。
各級黨委政府一定要正確對待國有企業(yè)退出問題,并采取有力應(yīng)對措施。不能簡單以對GDP短時間的直接影響看待國有企業(yè)退出。比如有的布局不合理的普通鋼鐵企業(yè),長期沒有市場競爭力,該關(guān)停的就要關(guān)停。不能總是寄希望于投入新資源救活國企,或者通過兼并重組或交給民企搞假退出,造成惡性循環(huán)。不能僵化看待本地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),認(rèn)為只能增加新產(chǎn)業(yè)和企業(yè),老產(chǎn)業(yè)一點(diǎn)都不能退,調(diào)結(jié)構(gòu)只能淘汰別人的產(chǎn)業(yè)和企業(yè)。企業(yè)退出產(chǎn)生的就業(yè)、債務(wù)等問題不能怕,只能積極想辦法化解,實踐中解決就業(yè)和社會保障問題所花代價往往遠(yuǎn)比無限期拖延企業(yè)退出所花代價要小。
所以,國有企業(yè)改革能否到位,能否成為真正的市場經(jīng)濟(jì)主體,最重要的前提就是政府必須放權(quán)到位,讓市場來說話、讓資本來表達(dá)意見、讓企業(yè)自主決定企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和投資決策等。如果做不到這一點(diǎn),最終的結(jié)果,是政府說了算,政府繼續(xù)扮演裁判員與運(yùn)動員的雙重角色,國有企業(yè)仍然無法成為真正的市場經(jīng)濟(jì)主體。
(四)發(fā)展混合所有制要與深化國有企業(yè)改革結(jié)合
發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)是深化國有企業(yè)改革的手段,更是深化國有企業(yè)改革的結(jié)果?;旌纤兄茖τ趪衅髽I(yè)改革將產(chǎn)生重大、直接的影響。一方面,建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度、保護(hù)各種所有制經(jīng)濟(jì)產(chǎn)權(quán)、保證各種所有制經(jīng)濟(jì)依法平等使用生產(chǎn)要素、公開公平公正參與市場競爭的政策取向,將使國有企業(yè)與非國有企業(yè)處于同樣的政策環(huán)境和同等的市場競爭地位,將“倒逼”國有企業(yè)加快轉(zhuǎn)機(jī)建制、加強(qiáng)規(guī)范管理,增強(qiáng)企業(yè)活力、提高競爭能力;另一方面,允許交叉持股、非國有資本參股和企業(yè)員工持股的政策規(guī)定,將為國有企業(yè)注入新要素,增添新活力,完善新機(jī)制,創(chuàng)造各種所有制資本取長補(bǔ)短的新機(jī)遇,形成強(qiáng)大的聚合效應(yīng)。
發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)可以解決國有企業(yè)委托代理關(guān)系中的所有者缺位問題。非公有制經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)權(quán)界定十分清晰,因而其所有者也會更為關(guān)注公司的運(yùn)營并致力于公司的長遠(yuǎn)發(fā)展,他們在混合所有制公司中通過合理參與決策,可以有效制約原國有企業(yè)管理者短期行為傾向?qū)ζ髽I(yè)發(fā)展的不利影響,大幅提高企業(yè)運(yùn)行效率,實現(xiàn)資源的最佳配置,使經(jīng)濟(jì)運(yùn)行更有活力。而且,國有企業(yè)通過實施混合所有制經(jīng)濟(jì)的改革,使大多數(shù)競爭性領(lǐng)域的國有資本退出并轉(zhuǎn)化為對社保資金的投入,真正用之于增進(jìn)全民的福祉。同時,以混合所有制經(jīng)濟(jì)的方式打破國有企業(yè)在某些競爭性領(lǐng)域的主導(dǎo)地位,有利于順利突破美國等主導(dǎo)的TPP(跨太平洋戰(zhàn)略經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定)對于我國國有企業(yè)的相關(guān)約束,增強(qiáng)我國企業(yè)在國際社會上的話語權(quán)。另外,我國的國有企業(yè)中,鋼鐵、汽車、建筑等一般競爭性行業(yè)占了較大比重,如果采用“休克療法”一次性退出,無疑將會給社會和國民經(jīng)濟(jì)本身帶來巨大動蕩。而實施混合所有制經(jīng)濟(jì),既可以發(fā)展非公有制資本控股的混合所有制經(jīng)濟(jì),也可以發(fā)展國有資本控股的混合所有制經(jīng)濟(jì),除少數(shù)特殊領(lǐng)域外,將大部分國有企業(yè)發(fā)展成為混合所有制企業(yè),可以有效避免激進(jìn)式改革帶來的動蕩因素。
十八屆三中全會以來,各地積極探索引入民資和外資將國有企業(yè)改造為混合所有制企業(yè),普遍遇到投資者要求國有企業(yè)首先轉(zhuǎn)換職工身份、重新簽訂勞動合同、規(guī)范政府與企業(yè)關(guān)系等問題。搞員工持股也是如此。各地普遍感覺本輪深化國有企業(yè)改革成本太高、難度太大。民營企業(yè)也有顧慮,怕國家先是依靠債轉(zhuǎn)股和政策性破產(chǎn)逃廢債等方式貶值、挪用老百姓銀行儲蓄為國有企業(yè)脫困,然后是通過國有企業(yè)改制上市圈股民的錢為國企輸血,現(xiàn)在又通過發(fā)展混合所有制套取民企資源幫助國有企業(yè)。
通過改制上市成為公眾公司能夠有效提高國有企業(yè)與市場經(jīng)濟(jì)兼容性。最好是集團(tuán)整體改制上市,整體改制上市有困難的,可以部分改制上市。成為上市公司,增加國有企業(yè)透明度,發(fā)動社會和市場力量監(jiān)督國有企業(yè),既能規(guī)范國企法人治理結(jié)構(gòu),讓現(xiàn)代企業(yè)制度有效運(yùn)轉(zhuǎn)起來,同時又能改進(jìn)國資監(jiān)管效率,更好實現(xiàn)政企分開,達(dá)到增強(qiáng)國有企業(yè)活力、影響力、控制力的效果。社會和市場的力量比國資監(jiān)管部門的力量要強(qiáng)大、有效得多。改制上市是發(fā)展混合所有制、實現(xiàn)國資監(jiān)管以管資本為主的重要途徑。
(一)真正建立國有產(chǎn)權(quán)委托代理機(jī)制,落實資產(chǎn)運(yùn)營責(zé)任
國有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)是受國家(全體人民)委托的國有資產(chǎn)經(jīng)營者,其對每一份經(jīng)營性國有資產(chǎn)都負(fù)有保值增值的責(zé)任,如果國有企業(yè)搞不好,國有資產(chǎn)流失,要承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。所以,人大應(yīng)當(dāng)作為國有資產(chǎn)運(yùn)營的監(jiān)督約束機(jī)構(gòu),與國有資產(chǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)建立清晰的委托代理關(guān)系,賦予其相應(yīng)的責(zé)任和權(quán)限,并且定期評估其工作績效,建立問責(zé)機(jī)制,通過立法和法律監(jiān)督確保國有資產(chǎn)經(jīng)營者的責(zé)權(quán)到位。
(二)進(jìn)一步明確國有企業(yè)董事會的責(zé)權(quán),實現(xiàn)重大經(jīng)營決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)與經(jīng)營管理、執(zhí)行、操作權(quán)的分離
董事會作為國有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的代理人,擁有企業(yè)法人財產(chǎn)權(quán),對所管理的企業(yè)資產(chǎn)負(fù)責(zé)。要明確董事會的責(zé)權(quán),企業(yè)出現(xiàn)重大經(jīng)營失誤,董事會應(yīng)負(fù)主要責(zé)任,而選派董事和負(fù)責(zé)監(jiān)督的產(chǎn)權(quán)管理機(jī)構(gòu)也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。在條件成熟時,國家派駐的大型企業(yè)監(jiān)事會應(yīng)與企業(yè)監(jiān)事會合并,肩負(fù)起對企業(yè)日常重大經(jīng)營決策的監(jiān)督工作。
董事會不能虛置,其成員由國有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)選派或聘用,要增加獨(dú)立董事的比例和獨(dú)立決策權(quán)限。獨(dú)立董事不得與管理層有任何會影響他們作為董事會成員獨(dú)立判斷的關(guān)系。同時,要減少企業(yè)經(jīng)營管理層進(jìn)入董事會的人員比例。
要按照責(zé)權(quán)利統(tǒng)一的原則明晰決策層和執(zhí)行層的責(zé)權(quán),并建立規(guī)范、透明且具有剛性的履約、監(jiān)督和執(zhí)行機(jī)制,做到各司其職,各負(fù)其責(zé),到位不越位、確位不錯位、實位不缺位,保障公司順暢、高效運(yùn)轉(zhuǎn)。
(三)盡快建立國企職業(yè)經(jīng)理人市場,真正落實受托經(jīng)營問責(zé)機(jī)制
應(yīng)該借鑒發(fā)達(dá)國家職業(yè)經(jīng)理人市場治理經(jīng)驗,培育統(tǒng)一開放競爭有序職業(yè)經(jīng)理人市場,為國有企業(yè)高管市場化選聘提供前提和基礎(chǔ)。一要減少政府對市場的行政干預(yù)。政府主要借助法定規(guī)則(法律、法規(guī)、規(guī)章等)和強(qiáng)制性的行政手段給予市場強(qiáng)制性的外部法律約束。二要通過行業(yè)協(xié)會彌補(bǔ)政府在市場監(jiān)管上的信息不對稱。逐步引導(dǎo)行業(yè)協(xié)會(職業(yè)經(jīng)理人協(xié)會、獵頭行業(yè)協(xié)會等)實行行業(yè)自治對市場進(jìn)行非強(qiáng)制性的內(nèi)部道德約束。通過行業(yè)協(xié)會發(fā)起業(yè)內(nèi)公約(行業(yè)自律公約、行業(yè)規(guī)章等)實現(xiàn)行業(yè)自律。在行業(yè)協(xié)會主導(dǎo)下建立職業(yè)經(jīng)理人業(yè)績檔案和企業(yè)履約記錄,對敏感信息進(jìn)行定期披露,減少經(jīng)理人市場交易雙方的信息不對稱,提高市場交易效率。三要發(fā)揮社會公眾和媒體的監(jiān)督作用。媒體對職業(yè)經(jīng)理人市場的監(jiān)督有助于形成聲譽(yù)機(jī)制,促使職業(yè)經(jīng)理人為了良好聲譽(yù)而采取長期導(dǎo)向的行為,有助于降低職業(yè)經(jīng)理人市場交易風(fēng)險。
強(qiáng)化對經(jīng)營管理者的問責(zé)機(jī)制,實行嚴(yán)格的激勵和懲罰制度,承認(rèn)、保護(hù)經(jīng)營管理者對企業(yè)的貢獻(xiàn),并且與他們的個人職業(yè)生涯緊密掛鉤。實行經(jīng)理人在國有企業(yè)之間的流動和淘汰機(jī)制,建立市場化的聲譽(yù)激勵、利益激勵。經(jīng)營才能和聲譽(yù)是經(jīng)理人生存的資本,市場評價所具有的獎懲作用將對經(jīng)理人形成有效的壓力和動力,在一個企業(yè)干得好的,可以到另一個企業(yè)任職;而干得不好的,就不能再在國有企業(yè)任職,在這個市場中就沒有位置。
(四)建立科學(xué)完善的流程管理和內(nèi)控機(jī)制
國有企業(yè)的決策需要有效的執(zhí)行。除了公司治理結(jié)構(gòu)的權(quán)責(zé)明確之外,公司運(yùn)轉(zhuǎn)的各部分、各環(huán)節(jié)都應(yīng)當(dāng)責(zé)權(quán)明確、高效和諧運(yùn)作,這樣才能真正保證有效的執(zhí)行力。應(yīng)當(dāng)說,國有企業(yè)在幾十年的發(fā)展中形成了一整套內(nèi)部管理和業(yè)務(wù)流程,有了相對明確的分工。但這一套流程體系是在計劃經(jīng)濟(jì)時期、壟斷市場情況下形成的,是面向自己而不是面向客戶,是面向計劃而不是面向市場,是面向產(chǎn)品而不是面向服務(wù),是面向壟斷而不是面向競爭的。在激烈的市場競爭中,這一套流程不能保證企業(yè)有快速的市場響應(yīng)能力,有高效靈活的運(yùn)作機(jī)制,有適應(yīng)需求的良好服務(wù)。因此,國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場競爭的變化和需要,適時適度地調(diào)整、再造企業(yè)內(nèi)部的管理和業(yè)務(wù)流程。要保證企業(yè)內(nèi)各部分、各環(huán)節(jié)的責(zé)權(quán)到位,建立完備的內(nèi)控機(jī)制,監(jiān)督、確保各項授權(quán)有效、正確地使用,降低分權(quán)、授權(quán)后不正確、不規(guī)范運(yùn)用權(quán)限的風(fēng)險。流程管理和內(nèi)控機(jī)制的建立,將使企業(yè)減少扯皮、降低成本、規(guī)避風(fēng)險、高效運(yùn)轉(zhuǎn)。
(五)進(jìn)一步形成合理有序的收入分配格局
深化國企內(nèi)部管理人員能上能下、員工能進(jìn)能出、收入能增能減的制度改革,建立反映勞動力市場供求關(guān)系和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的工資決定和正常增長機(jī)制。一方面要大力健全國企資本、知識、技術(shù)、管理等由要素市場決定的報酬機(jī)制,建立健全以實際貢獻(xiàn)為評價標(biāo)準(zhǔn)的科技創(chuàng)新人才薪酬制度,鼓勵國企對緊缺急需的高層次、高技能人才實行協(xié)議工資、項目工資等;加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù),完善有利于科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的分配政策,探索建立科技成果入股、崗位分紅權(quán)激勵等多種分配辦法,保障技術(shù)成果在分配中的應(yīng)得份額;完善高層次、高技能人才特殊津貼制度;允許和鼓勵品牌、創(chuàng)意等參與收入分配。另一方面要著力健全國企工資決定和正常增長機(jī)制,著重保護(hù)勞動所得,努力實現(xiàn)勞動報酬增長和國企勞動生產(chǎn)率提高同步。努力縮小國企內(nèi)部收入分配差距;對非國有金融企業(yè)和上市公司高管薪酬,可考慮通過完善公司治理結(jié)構(gòu),增強(qiáng)董事會、薪酬委員會和股東大會在抑制畸高薪酬方面的作用。
(課題組長、執(zhí)筆人:鄭波,經(jīng)濟(jì)日報社黨組成員、總編室主任;課題組成員:陳訓(xùn)秋、李繼平、劉紹勇、吳燕生)
責(zé)任編輯:張 翔
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