樂章

摘要：“中國夢”的提出為中華民族實(shí)現(xiàn)國家富強(qiáng)、民族復(fù)興、人民幸福提供了強(qiáng)大的精神動力。中小企業(yè)的良好發(fā)展與“中國夢”的實(shí)現(xiàn)緊密相連、相互貫通，統(tǒng)一于建設(shè)中國特色社會主義的偉大實(shí)踐。本文通過對“中國夢”與中小企業(yè)的發(fā)展之間關(guān)系的分析，旨在探討中小企業(yè)融資難的原因，并對此提出具體對策和想法，希望我國中小企業(yè)能更好地實(shí)現(xiàn)“中國夢”。

關(guān)鍵詞：“中國夢”；中小企業(yè)；融資難；解決對策

中圖分類號：C299 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1674-9324（2015）15-0001-02

十八大“中國夢”一詞的提出為實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興提供了強(qiáng)大的力量。習(xí)近平總書記說：實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興的中國夢，就是要實(shí)現(xiàn)國家富強(qiáng)、民族振興、人民幸福，實(shí)現(xiàn)中國夢必須凝聚中國力量。中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)重要支柱，在我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中具有重要的戰(zhàn)略地位。中小企業(yè)的良好發(fā)展與“中國夢”的實(shí)現(xiàn)緊密相連、相互貫通，兩者統(tǒng)一于建設(shè)中國特色社會主義的偉大實(shí)踐。但是中小企業(yè)的發(fā)展仍受到諸多方面的制約，在其發(fā)展過程中存在著許多亟待解決的問題，融資難就是制約中小企業(yè)發(fā)展的最大難題之一。本文通過對“中國夢”與中小企業(yè)的發(fā)展之間的關(guān)系分析，主要探討中小企業(yè)融資難的原因，并提出解決中小企業(yè)融資難的具體對策和想法，希望我國中小企業(yè)能更好地實(shí)現(xiàn)自己的“中國夢”。

一、“中國夢”與中小企業(yè)的發(fā)展緊密相連、相輔相成

“中國夢”與中小企業(yè)的良好發(fā)展緊密相連、相輔相成。一方面，“中國夢”是實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興的“中國夢”。實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興，最根本的是要建立強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的細(xì)胞，是市場經(jīng)濟(jì)活動的主要參加者，是實(shí)現(xiàn)中華民族偉大復(fù)興“中國夢”的重要載體和基礎(chǔ)。實(shí)踐證明，中小企業(yè)數(shù)量日趨增多，中小企業(yè)的良好發(fā)展，有助于國家經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定增長，中小企業(yè)的良好發(fā)展已成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大趨勢。特別是在科學(xué)技術(shù)迅速發(fā)展的今天，中小企業(yè)的地位日顯重要，它已成為調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、提高國民經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)量和國際競爭力的重要基礎(chǔ)?！爸袊鴫簟钡膶?shí)現(xiàn)離不開中小企業(yè)的良好發(fā)展。另一方面，中華民族偉大復(fù)興的基礎(chǔ)和前提是實(shí)現(xiàn)社會主義現(xiàn)代化，包括經(jīng)濟(jì)、政治、文化、社會、生態(tài)等多方面的現(xiàn)代化。中小企業(yè)要獲得更好的發(fā)展，也必須遵循“中國夢”的思想精神，以“中國夢”思想為指導(dǎo)，積極面對各種難題特別是融資難題，促使自身更好發(fā)展，早日實(shí)現(xiàn)社會主義經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化。

二、關(guān)于中小企業(yè)融資難的原因分析

中小企業(yè)融資難，有其內(nèi)在原因和外在因素，既有企業(yè)自身的原因，又有金融機(jī)構(gòu)和政府政策的原因。

1.中小企業(yè)融資難的內(nèi)在原因。首先，在企業(yè)信用方面，一些中小企業(yè)對其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力的認(rèn)知存在偏差，風(fēng)險(xiǎn)意識不足，信譽(yù)觀念比較缺乏。銀行工作人員無法深入了解中小型企業(yè)的信用情況，在搜集其資料時(shí)與中小企業(yè)之間容易造成信息不對稱。部分中小企業(yè)不注意信用資產(chǎn)的積累，信用等級相對較低，也給銀行留下了不好的印象。有些企業(yè)因?yàn)橐恍┰驔]有償還貸款，或者根本沒有能力償還銀行貸款，更增加了銀行對中小企業(yè)的不信任，貸款在申請時(shí)很難通過。其次，在融資要素方面，金融機(jī)構(gòu)一般采用抵押擔(dān)保的形式。大多數(shù)中小企業(yè)處在成長創(chuàng)業(yè)初期階段，資金不足，可以用于貸款抵押的固定資產(chǎn)本身比較少，融資要素欠缺，企業(yè)信用的法律約束和保障機(jī)制乏力。且部分中小企業(yè)管理中存在許多薄弱環(huán)節(jié)，管理模式落后。很少考慮用自留資金補(bǔ)充經(jīng)營資金的不足，自身積累意識淡薄。最后，在經(jīng)營狀況方面，部分中小企業(yè)在經(jīng)營過程中存在許多不規(guī)范之處，且財(cái)務(wù)管理水平低，存在偷稅漏稅、做假賬等問題。這些降低了經(jīng)營透明度，造成企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)信息不對稱，使得銀行在考慮融資時(shí)不得不慎重為之。

2.中小企業(yè)融資難的外在原因。從外在因素來講，一是專門為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的機(jī)構(gòu)發(fā)展尚未健全，中小企業(yè)貸款還存在限制。在我國中小企業(yè)的融資格局中，銀行貸款在企業(yè)融資來源中占有絕對比重，而在銀行貸款的市場份額中，大型國有商業(yè)銀行占比達(dá)到60%以上。全國中小金融機(jī)構(gòu)無論是數(shù)量還是規(guī)模均遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場需要，且在滿足中小企業(yè)資金需求方面大打折扣。二是我國目前的金融機(jī)構(gòu)對放貸要求和標(biāo)準(zhǔn)都很高，銀行等金融機(jī)構(gòu)為了控制風(fēng)險(xiǎn)、保證盈利，紛紛提高了自己的門檻，尤其是我國的國有商業(yè)銀行在放貸時(shí)，條件更為嚴(yán)苛，使中小企業(yè)貸款申請難以通過，更加限制了中小企業(yè)的融資來源。據(jù)不完全調(diào)查，大額貸款的運(yùn)作費(fèi)用為貸款總額的0.3%～0.5%，而向中小企業(yè)的貸款金額較少，運(yùn)作費(fèi)用卻高達(dá)2.6%～2.7%。貸款管理的成本高，一定程度上制約了金融機(jī)構(gòu)放貸的積極性。且銀行實(shí)施信貸審批集權(quán)制，更制約了對中小企業(yè)的支持力度。此外，我國政府相關(guān)部門雖已從中小企業(yè)自身、金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、服務(wù)機(jī)構(gòu)等方面制定法律法規(guī)及相關(guān)制度，改善中小企業(yè)融資渠道等，但這些扶持政策的針對性不足，引導(dǎo)不夠，缺乏比較有效的措施，實(shí)際產(chǎn)生不了比較有效的結(jié)果，不能從根本上解決中小企業(yè)融資困難的問題。

三、解決中小企業(yè)融資難的對策分析

中小企業(yè)融資難原因有多個(gè)方面，如何緩解中小企業(yè)融資難的問題，使中小企業(yè)能持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，早日實(shí)現(xiàn)企業(yè)夢，需要各個(gè)方面共同努力。

1.中小企業(yè)自身方面要做的調(diào)整。信用低是中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵問題。所以中小企業(yè)必須要加強(qiáng)信用意識，如遇壞賬呆賬，要盡快解決，提升債權(quán)方的信任。要注重中小企業(yè)信用評價(jià)機(jī)構(gòu)與評價(jià)體系的建設(shè)，積極參加銀行的信用評級，積累良好的信用記錄，提高自己的資信度。此外，爭取與優(yōu)質(zhì)企業(yè)的合作，借助優(yōu)質(zhì)企業(yè)的信用，建立與金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，提升整體信用狀況，從而得到金融機(jī)構(gòu)的大力支持。中小企業(yè)要建立先進(jìn)的管理制度和科學(xué)的管理方式，引進(jìn)高素質(zhì)管理人才來提升企業(yè)管理水平，增強(qiáng)管理規(guī)范性。并規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度，增加企業(yè)財(cái)務(wù)透明度與真實(shí)性，編制規(guī)范的財(cái)務(wù)報(bào)表，提高資金利用率，增加信息的透明度。中小企業(yè)還需要改善經(jīng)營機(jī)制，進(jìn)行不斷的調(diào)整與改革，以更加適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)。在生產(chǎn)產(chǎn)品之前，對市場進(jìn)行充分全面的調(diào)查，了解消費(fèi)者真正需求的是什么，進(jìn)而生產(chǎn)出適應(yīng)市場的產(chǎn)品，這樣企業(yè)才能有更多的資金積累，中小企業(yè)才能得到更多的內(nèi)源資金。融資難問題是中小企業(yè)面臨的最大問題，但中小企業(yè)在解決融資方面的問題時(shí)，更應(yīng)該增強(qiáng)自我積累能力。在中小企業(yè)發(fā)展中，內(nèi)源資金起著非常重要的作用，在企業(yè)的創(chuàng)業(yè)初期，企業(yè)的主要資金就是由內(nèi)源資金提供的。同時(shí)，中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期資金需求很不確定，在企業(yè)面臨資金危機(jī)時(shí)，內(nèi)源資金與其他資金比較而言，靈活度高，且具有獲取速度快、成本低的優(yōu)點(diǎn)，能更好地滿足中小企業(yè)不確定性的資金需求。因此，中小企業(yè)需要增強(qiáng)自我資金積累能力，擁有一定的內(nèi)源資金，為企業(yè)自身的發(fā)展提供強(qiáng)大的資金后盾，同時(shí)企業(yè)內(nèi)源資金的增加也有利于外源資金的獲取。endprint

2.金融機(jī)構(gòu)要完善金融制度。一是組建完善各類擔(dān)保公司，建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，為中小企業(yè)提供擔(dān)保。專門性金融機(jī)構(gòu)可以通過提供補(bǔ)助金、信用保證等形式提高中小企業(yè)的信用等級，改善其融資環(huán)境，從而彌補(bǔ)由于雙方之間信息不對稱而造成的一些融資難問題。而且專門性金融機(jī)構(gòu)可以通過發(fā)行證券、吸收國外資金、獲得郵政儲蓄資金等方式獲得資金，有更廣闊的資金來源。擔(dān)保是一種中介服務(wù)，對于債權(quán)人而言，它是保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)的手段；對于債務(wù)人而言，可以有效提升信用度，在貸款時(shí)容易獲得信任。因此，建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，是解決中小企業(yè)融資問題的有效途徑。銀行通過與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作，在降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也使中小企業(yè)更容易獲得貸款。商業(yè)銀行融資仍是中小企業(yè)外部融資的主要渠道，但是我國國有商業(yè)銀行甚至地方商業(yè)銀行都主要為大中型企業(yè)服務(wù)。中小企業(yè)很難得到銀行的貸款。所以必須從制度上對商業(yè)銀行的貸款理念和對象做出轉(zhuǎn)變，提高對中小企業(yè)貸款的容忍度，放寬對中小企業(yè)的貸款政策。國有商業(yè)銀行應(yīng)該進(jìn)行股權(quán)結(jié)構(gòu)的改變，把銀行的股權(quán)由集中轉(zhuǎn)變成分散，并將中小企業(yè)納入銀行股權(quán)吸收。同時(shí)還要把社?；鸺{入股權(quán)，將政府原先的主導(dǎo)地位轉(zhuǎn)變成相對主導(dǎo)地位，通過不斷的改革，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的多元股權(quán)結(jié)構(gòu)化發(fā)展。政府、政策給予鼓勵(lì)和支持。要有實(shí)質(zhì)性的配套政策，對中小企業(yè)實(shí)行政策上的優(yōu)惠。政府可以提供研究與幵發(fā)補(bǔ)貼、出口補(bǔ)貼、就業(yè)補(bǔ)貼等各種補(bǔ)貼。通過各種財(cái)政補(bǔ)貼，企業(yè)能有效擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，增強(qiáng)市場競爭力。還可以實(shí)行稅收優(yōu)惠。在稅收方面，國家不斷出臺了一些新政策，主要有：稅收減免、提高稅收起征點(diǎn)、降低稅率和提高固定資產(chǎn)折舊率等。政府可以加大對不誠信行為的懲罰力度，加強(qiáng)中小企業(yè)誠信融資的信貸理念，杜絕一些不良現(xiàn)象發(fā)生，為社會營造良好安全的信用環(huán)境。

總之，中小企業(yè)的規(guī)模小、資金少等特點(diǎn)，使其在管理及制度等方面存在很多的缺陷，易出現(xiàn)融資難問題。這個(gè)問題也是困擾中小企業(yè)的一大難題。這個(gè)問題的解決不是一朝一夕或單方面的事情，需要政府、金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)各方面的配合。解決好這個(gè)問題，對中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)自身的“中國夢”大有裨益，也使得中華民族“中國夢”思想藍(lán)圖的實(shí)現(xiàn)指日可待。

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