李靜+高艷

摘 要：信用風(fēng)險是一種非常古老的風(fēng)險形式，自銀行業(yè)出現(xiàn)以來，它就一直困擾著銀行業(yè)的發(fā)展，哪怕是時至今日，它也是現(xiàn)代銀行所面臨的重大危機之一，嚴重時甚至?xí)l(fā)銀行的破產(chǎn)倒閉。本文主要分析了我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，剖析其中存在的問題，并針對這些問題提出了相應(yīng)的解決措施。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風(fēng)險；金融市場；金融工具

信用風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的所有風(fēng)險中最重要的風(fēng)險之一，從我國目前商業(yè)銀行信用風(fēng)險的現(xiàn)狀來看，整體狀況令人堪憂。盡管近年來，我國商業(yè)銀行已經(jīng)普遍重視信用風(fēng)險的管理，但信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀并不容樂觀。信用風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要內(nèi)容，降低信用風(fēng)險是提升商業(yè)銀行綜合競爭能力的重要保證。研究我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理，不僅是商業(yè)銀行進行內(nèi)部管理的自主行為，也是商業(yè)銀行防范信用風(fēng)險導(dǎo)致銀行信用體系崩潰，引發(fā)貨幣危機和金融危機的需要。

一、信用風(fēng)險

風(fēng)險是一個在市場經(jīng)濟中被廣泛提及的詞匯，它包括兩個非常重要的因素，損失和不確定性。在市場經(jīng)濟中，大多數(shù)人都是厭惡風(fēng)險的，但卻希望自身利益最大化。然而風(fēng)險和收益兩者呈正相關(guān)的關(guān)系，高風(fēng)險伴隨高收益，低風(fēng)險伴隨低收益，所以正確面對風(fēng)險、評估風(fēng)險、想辦法規(guī)避風(fēng)險是每一個決策者都要考慮的問題。

信用隨著金融的產(chǎn)生而發(fā)展，它無處不在，現(xiàn)代市場經(jīng)濟更是信用經(jīng)濟。隨著信用關(guān)系的不斷發(fā)展，交易范圍的不斷擴大，交易時間的不斷延長，這些都給交易雙方帶來了更大的風(fēng)險性，此即信用風(fēng)險。

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中，只要存在信用關(guān)系，就不得不面對信用風(fēng)險。人們期望很好的利用信用關(guān)系促進交易而盡量降低信用風(fēng)險，那么加強信用風(fēng)險管理就成為必然的選擇。

商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理是對銀行經(jīng)營中的信用風(fēng)險進行識別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上有效的控制和處置風(fēng)險，以最小的成本將信用風(fēng)險導(dǎo)致的各種不利后果降低到最低限度。

二、導(dǎo)致信用風(fēng)險的主要因素

1.銀行業(yè)的競爭越來越激烈

眾多股份制銀行、中小型商業(yè)銀行異軍突起，由于經(jīng)營方式靈活，更能滿足客戶多樣化、差異化、個性化的金融需求，股份制銀行、中小型商業(yè)銀行已經(jīng)占據(jù)相當大的金融市場份額，金融企業(yè)之間的競爭越來越激烈，為了增加業(yè)務(wù)量，一些商業(yè)銀行可能會選擇高風(fēng)險行業(yè)進行放貸，潛在中增加了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。

2.金融市場的壁壘越來越低

金融市場已不像過去那般神秘莫測，進入門檻也在逐漸降低，眾多中小型企業(yè)具備一定資格后可以直接進入金融市場進行融資，而這些企業(yè)的資質(zhì)和信用等級卻參差不齊，給商業(yè)銀行的經(jīng)營帶來不小的風(fēng)險。

3.新型金融工具的誕生

金融創(chuàng)新是個世界趨勢，新型的金融工具也在不斷地被開發(fā)出來，一方面滿足了人們多樣化的金融需求，另一方面也給銀行業(yè)帶來相當大的風(fēng)險，尤其具有杠桿作用的金融衍生工具，風(fēng)險更大，甚至不可估量。

三、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題

雖然目前我國已經(jīng)建立起商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系，也有針對信用風(fēng)險的管理措施，但還有很多不完善的地方。主要表現(xiàn)在：

1.風(fēng)險管理體制機制與國際同業(yè)有較大差距

信用風(fēng)險管理是整個商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中非常重要的一環(huán)，需要建立長效機制，但我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式比較分散，各自為政，各行其是，用人機制不夠靈活，高端專業(yè)人才非常稀少，監(jiān)督制約環(huán)節(jié)薄弱，信息系統(tǒng)也比較分散，也就是說我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的體制機制還不夠健全，與國際同業(yè)還存在較大的差距。

2.信用風(fēng)險計量不準確

要進行信用風(fēng)險管理，首先得準確計量信用風(fēng)險的大小。而我國的信用評價體系還很不完整，在不完整的資料基礎(chǔ)上就不可能建立起準確無誤的信用風(fēng)險模型，通過模型分析得出的結(jié)論也只能是具有一些參考價值而已。

3.商業(yè)銀行的資本充足率偏低

資本充足率是保證金融機構(gòu)正常運營和發(fā)展所必需的資本比率，它是一個銀行的資本總額對其加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比率。各國金融監(jiān)管當局一般都有對商業(yè)銀行資本充足率的管制，目的是保證銀行可以化解吸收一定量的風(fēng)險，監(jiān)測銀行抵御風(fēng)險的能力。歷年來的數(shù)據(jù)表明我國商業(yè)銀行的資本充足率偏低，抵御風(fēng)險的能力較弱。

4.商業(yè)銀行的不良貸款率較高

商業(yè)銀行根據(jù)風(fēng)險程度將貸款劃分為五類：正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款，其中次級貸款、可疑貸款和損失貸款被稱為不良貸款，歷年來的數(shù)據(jù)表明我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量較差，不良貸款率較高。

5.銀行業(yè)市場份額集中度偏高，導(dǎo)致信用風(fēng)險集中

眾所周知，在我國，國家控股的大型商業(yè)銀行——中農(nóng)工建交，以及大型國家政策性銀行占據(jù)了大部分市場份額，而這些銀行的貸款資金用途比較固定，也比較單一，這使得信用風(fēng)險趨于集中，一旦爆發(fā)信用風(fēng)險，將導(dǎo)致極大的破壞性。

四、加強我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的對策

1.建立完善的信用風(fēng)險評估體系，改進信用分析方法和技術(shù)

我國現(xiàn)行各類貸款的風(fēng)險評估很大程度上是通過主觀的定性分析確定的，較少進行定量分析，這樣的分析結(jié)果自然準確性就差，這與我國缺乏高端金融工程專業(yè)人才有很大的關(guān)系。因此，各大高校以及社會各類培訓(xùn)機構(gòu)要重視金融工程專業(yè)人才的培養(yǎng)，為我國金融市場注入新鮮的血液。同時借鑒國外先進經(jīng)驗，改進信用分析的方法和技術(shù)，既重視定性分析也重視定量分析，并將具有中國特殊國情的風(fēng)險因素納入信用風(fēng)險評估體系。

2.完善信息系統(tǒng)的建設(shè)

借助高效的互聯(lián)網(wǎng)完善信息數(shù)據(jù)庫，充實客戶的信用資料，歷史違約率以及金融市場的數(shù)據(jù)資料等，將互聯(lián)網(wǎng)金融的理念真正融入到商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理過程之中。

3.培養(yǎng)良好的銀行信用文化

商業(yè)銀行是市場中的微觀主體，也應(yīng)該形成自己的企業(yè)文化，而信用文化應(yīng)該是企業(yè)文化的重要組成部分。銀行的高層管理人員應(yīng)該增強信用風(fēng)險管理的意識，并將此精神自上而下，自下而上傳遞給每一位員工，使所有的員工都要樹立起信用風(fēng)險防范的意識，理解信用風(fēng)險管理的核心內(nèi)容并付諸實踐，在商業(yè)銀行內(nèi)部建立起一支高素質(zhì)的信用風(fēng)險管理隊伍。

4.積極建立和完善信用風(fēng)險管理的長效機制

商業(yè)銀行的管理層要盡快轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理的理念，認真學(xué)習(xí)巴塞爾協(xié)議關(guān)于信用風(fēng)險管理的相關(guān)內(nèi)容，借鑒國際上先進商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管理方面的成功經(jīng)驗和方法，有針對性的選擇適合自身業(yè)務(wù)和管理水平的信用風(fēng)險管理工具和技術(shù)，建立和完善信用風(fēng)險管理的長效機制。

5.積極進行金融創(chuàng)新

我國已于2001年12月加入世界貿(mào)易組織，經(jīng)過三到四年的過渡期，我國所有行業(yè)的市場都要全面對外開放，金融市場也不例外。如何增強本土商業(yè)銀行的核心競爭力，應(yīng)對國外優(yōu)秀金融機構(gòu)的競爭，金融創(chuàng)新是公認的重要途徑。商業(yè)銀行要從觀念上、制度上和工具上進行金融創(chuàng)新，以降低或分散銀行的信用風(fēng)險，同時要注意規(guī)避金融創(chuàng)新本身所帶來的金融風(fēng)險。

我國商業(yè)銀行尤其是國家控股的商業(yè)銀行以及國家政策性的商業(yè)銀行，在長期的發(fā)展過程中，由于過多的承擔(dān)了社會責(zé)任，再加上本身防范信用風(fēng)險和化解信用風(fēng)險的能力較差，致使商業(yè)銀行日積月累了大量的信用風(fēng)險，已經(jīng)嚴重拖垮了商業(yè)銀行的發(fā)展。

銀行業(yè)正面臨洗牌，競爭一定會越來越激烈，加強信用風(fēng)險管理不僅關(guān)系到商業(yè)銀行的生存發(fā)展，也關(guān)系到能否贏得國外商業(yè)銀行的競爭。因此，我國商業(yè)銀行加強信用風(fēng)險管理是必要的，也是必須的。

信用風(fēng)險不能回避，也不能忽視，只能加強管理，并落實到每一位工作人員的實際行動中。隨著金融改革的不斷深化，相信我國商業(yè)銀行的一定能處理好自己的信用風(fēng)險問題，也一定能迎來一個嶄新的發(fā)展時期。

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作者簡介：李靜（1982.07- ），碩士研究生，講師，研究方向：經(jīng)濟管理；高艷（1980.09- ），碩士研究生，講師，研究方向：經(jīng)濟管理