趙英

摘要：隨著中國逐漸進入老齡化社會和社會財富的增加，老年人除了獲得必要的照顧外，其對財產管理也有迫切的需求。透過民事信托制度，可以清楚地將財產分開，由受托人全權負責處理相關財產，為老年人財產管理提供制度性安排。

關鍵詞：民事信托；老齡化社會；老年人財產管理

中圖分類號：F20 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）001-0000-01

隨著社會經濟的發(fā)展，人口老齡化的問題越發(fā)突出，由此產生了一些新問題：一是人口老齡化的趨勢快速發(fā)展。目前60歲以上老年人已超過2億，到2025年將突破3億。二是家庭養(yǎng)老功能明顯弱化。據統(tǒng)計我國每個家庭平均下來只有3.1個人，家庭人口的銳減和人口大幅度的流動，使得“空巢”型的家庭不斷增加；三是困難老人數量增多。我國80歲以上高齡老人超過2000萬，失能、半失能老人約3300多萬，對社會照料的需求日益增大。因此，如何使老年人安度晚年，除了需要人倫孝道的弘揚，更需要為其提供合理的制度安排，尤其是在財產管理方面。

一、現(xiàn)行的老年人監(jiān)護制度

長期以來，在我國大多家庭里面，養(yǎng)老工作主要是由家庭承擔。在以前的老年人保障法中，家庭是贍養(yǎng)老人的基礎，家庭贍養(yǎng)與其它社會撫養(yǎng)制度相結合。但是在現(xiàn)實生活中，這種養(yǎng)老制度逐漸受到沖擊，一方面，由于失獨老人與日俱增，達到數百萬人，為家庭養(yǎng)老帶來很大程度上壓力；另一方面，近些年來出現(xiàn)很多子女侵占老人財產的事例，有的子女甚至為了得到老人的財產，不惜與父母對簿公堂，所以說子女不一定是管理老人財產的最好人選。因此，新修訂的老年人保障法對家庭養(yǎng)老這一項進行重新定位，做出相應的修改。它將原法中的老年人養(yǎng)老“主要依靠家庭”改為“以居家為基礎”。與此同時，為了保障老年人的財產權益，根據民法通則關于監(jiān)護的相關規(guī)定，借鑒國外的一些相關經驗，綜合多方面因素確立了老年人監(jiān)護制度，新規(guī)定雖然體現(xiàn)了對被監(jiān)護人（老年人）的自我決定權和尚存的自由意志與行為能力的重視。為老年人的生活照顧和財產管理提供了一種新的可供選擇的制度安排，可以說是老年人安養(yǎng)照顧制度的一個突破。但是這一制度沒有對監(jiān)護人和被監(jiān)護人的權利與義務進行詳細描述，尤其是作為監(jiān)護人，其監(jiān)督職責的缺失給作為被監(jiān)護人的老年人的權益保護留下了漏洞。

二、民事信托的內涵與特點

信托，是指委托人基于對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。以受托人是否盈利為標準，可以將其分為民事信托與商事信托。

民事信托的功能大致可分為轉移財產與管理財產兩方面，但功能不僅于此，委托人利用信托制度的靈活性，以及信托財產的獨立性，可以對特定財產做特殊的安排，以達成所有人的特定目的。與民事信托相比，監(jiān)護制度的優(yōu)勢在于：后者為老年人提供全方位的照顧，包括身體及財產上的監(jiān)護，身份行為的代理及財產管理等；而前者則以財產管理為核心，不涉及身體照顧。而民事信托則可以彌補監(jiān)護制度對受監(jiān)護人保護的欠缺，更好的保護老年人的權益，與監(jiān)護制度相比：

1.民事信托受托人管理財產的能力更強。信托受托人的選任，基于私法自治原則及合同自由原則，可以由委托人自由選任，委托人可以針對財產管理的專業(yè)性或提供照護的質量等受益人的最佳利益為選擇受托人的考慮因素。

2.民事信托受托人負有較高的注意義務。信托中的受托人管理或處分信托財產，應以善良管理人的注意義務進行。所謂善良管理人的注意義務，是指受托人在管理財產時，依受托人從事職業(yè)或社會地位，一般通常所要求的注意義務，而不論受托人個人具體的能力，因此相較于監(jiān)護人對執(zhí)行財產監(jiān)護僅需與處理自己事務為相同的注意，可知信托受托人管理信托財產相較于監(jiān)護人執(zhí)行財產監(jiān)護，負有較高的注意義務。

3.民事信托受托人受到的監(jiān)督更嚴格。以信托制度提供受益人的養(yǎng)老照顧，委托人除依信托法的規(guī)定行使監(jiān)督的權利外，在受托人違反信托目的處分信托財產或者管理運用、處分信托財產有重大過失時，委托人可依信托文件或請求法院解任受托人。因此，信托受托人所受的監(jiān)督大于監(jiān)護人，信托制度較監(jiān)護制度更能貫徹對于老年人養(yǎng)老照護需求的保障。

三、發(fā)揮民事信托在老年人財產管理中的優(yōu)勢

近年來隨著經濟發(fā)展，許多老人積累了一些財務，例如房產之類，這些老人看似富有，但卻不懂得如何管理自己的財產，因此，對老年人的財產進行有效管理成為了客觀需求。同時，目前大多數老年人的生活照顧和財產管理都是以子女及其他親友為主的家庭照顧為主，而大量的失能失智老人以及“失獨”老人的存在，因此，作為財產管理制度之一的信托有了客觀存在的基礎。信托制度中存在著以監(jiān)護型信托保障失能失智的老年人財產免于滅失并提供其生活所需的傳統(tǒng)，泛稱為監(jiān)護型的信托，其中以教養(yǎng)信托最切合老年人財產信托的目的。教養(yǎng)信托是一種以滿足受益人生活所需為信托目的所設立的信托，該信托的受托人應將信托財產的收益用于受益人的日常生活開銷。

教養(yǎng)信托與非以教養(yǎng)為目的的一般民事信托，區(qū)分的重點在于教養(yǎng)信托人并非定期、定額或依獲利將信托利益給付受益人，而是運用信托財產的收益支付受益人現(xiàn)實生活上確實發(fā)生的生活費用的支出。就老年人財產信托制度而言，以教養(yǎng)信托的方式設立老年人財產信托，相較非以教養(yǎng)為目的的一般民事信托，可以更有效的落實老年人生活照護的目的，并進一步的預防老年人自已管理使用受托人所交付信托利益的風險；相對地，受托人雖然未必需要直接提供老年人生活照顧的服務，但可能必須進一步承擔合理運用信托利益使老年人得到妥善照顧的工作，也就是受托人除了管理信托財產之外，有可能還要兼及運用信托財產的利益，而相較于非以教養(yǎng)為目的的一般民事信托受托人負擔更大的責任。

目前，老年人生活照顧及財產管理仍以贍養(yǎng)及監(jiān)護等為主。但隨著老齡化社會的到來，傳統(tǒng)的養(yǎng)老制度面臨著越來越多的挑戰(zhàn)，制度安排上，需要給老年人提供更多更具彈性的選擇。而民事信托制度對老年人尤其是對那些失能失智無法自己進行財產管理的老年人來說，無疑為其提供了財產管理與生活保障的另一選擇。

參考文獻：

[1]于建偉.在老齡化背景下完善養(yǎng)老法律制度[J].法制日報，2012年7月8日.

[2]參見中華人民共和國老年人權益保障法第二十六條.

[3]參見中華人民共和國信托法第二條.

[4]中野正俊，張軍建.信托法[M].中國方正出版社，2004，10：40.

作者簡介：趙 英（1979-），男，河北邢臺人，特華博士后工作站博士后。